资金使用与归还 - 2023年8月10日公司用1.4亿元闲置募集资金临时补充流动资金[1] - 2024年1 - 2月多次提前归还募集资金，共7000万元[2][3] - 剩余临时补充流动资金募集资金将到期前归还[3]

项目投资与产出 - 焦炭制30万吨稳定轻烃（转型升级）项目经调整后总投资30.64亿元，2014年6月开始建设[2] - 2019年全年产出6.95万吨甲醇[2][22] - 2020年6月2日决定对项目改造，总投资2.472亿元[19] 资产转固与减值 - 2019年12月甲醇工段转固金额21.17亿元，2020年3月末轻烃工段转固金额8.55亿元，截至2020年3月31日转入固定资产共计29.72亿元[3][22] - 截至2023年12月31日，项目固定资产和在建工程账面价值合计305,589.00万元，需计提资产减值损失147,300万元至180,100万元[5] - 新奥股份控股子公司计提稳定轻烃装置及配套设施减值准备520,377,174.60元[6] 募集资金管理 - 2015 - 2017年公司在多家银行设立募集资金专用账户并签订三方监管协议[10][11][12] - 保荐机构多方式保障募集资金专户管理和使用，未发现损害公司或投资者权益事项[14][16] 项目进展与结项 - 2019年11月12日项目轻烃工段产出产品，进入试生产阶段[19] - 公司募投项目已建设完成并结项，节余募集资金8993.53万元永久补充流动资金[20][21][23] - 截至2021年4月15日，2017年非公开发行股票实际累计使用募集资金77604.46万元，专户余额为38638.40万元，尚需支付项目款项29644.87万元[23]

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于《关于宝泰隆新材料股份有限公司业绩预告 相关事项的监管工作函》的回复 中国·北京 BEIJING CHINA 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 关于《关于宝泰隆新材料股份有限公司业绩预告 相关事项的监管工作函》的回复 中审亚太审字（2024）000710 号 上海证券交易所上市公司管理一部： 宝泰隆新材料股份有限公司（以下简称"宝泰隆公司"或"公司"）于 2024 年 1 月 12 日收到《关于宝泰隆新材料股份有限公司业绩预告相关事项的监管工 作函》（上证公函【2024】0037 号）（以下简称"工作函"）；根据贵所要求， 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"、"中审亚太"） 特向贵所就工作函所涉及的问题出具回复意见如下： 1. 根据披露，30 万吨稳定轻烃（转型升级）项目经论证，因技改资金投入 大、改造时间长、原料煤成本高、相关税负成本高等因素，项目经济效益相比 2022 年显著下降，予以终止。项目固定资产、在建工程账面价值合计 ...

项目资产减值 - 30万吨稳定轻烧项目固定资产、在建工程账面价值合计30.56亿元，需计提资产减值损失14.73 - 18.01亿元[2] - 公司持有51%股权的龙煤天泰40万吨醋酸项目固定资产、在建工程及商誉需计提减值1.41 - 1.72亿元[34] - 30万吨煤焦油深加工项目固定资产账面价值2.68亿元，需计提资产减值损失0.94 - 1.16亿元[58] 项目工程进度 - 2014 - 2022年，30万吨稳定轻烧项目工程进度分别为1%、51%、65%、82%、93%、92%、95%、96%[2] - 2015 - 2022年40万吨醋酸项目工程进度分别为85%、88%、90%、93%、95%、96%、97%[34] 项目经济效益 - 2023年稳定轻烃项目每年增加消费税63,293万元、城建税及教育费附加6,329万元、经济服务年限内财务费用每年平均增加10,171万元[23] - 2023年稳定轻烃项目经济效益相比2022年的24,104万元减少79,793万元[23] 项目投产计划 - 30万吨稳定轻烃项目在建项目2025年进入生产期，生产负荷第一年80%，第二年起100%[26] - 在建项目预计2026年年中正式投产，2026年实现设计产能的30%，2027年及以后年度实现设计产能的75%[37] 评估相关数据 - 评估基准日2023年12月31日银行一年期贷款年利率为3.45%[12] - 选取2023年12月31日中央国债登记结算有限责任公司公布的10年期国债到期收益率2.56%作为无风险收益率[48] - 沪深300指数19年（2005年 - 2023年）的平均收益率为9.17%[48] - 19年（2005年 - 2023年）无风险报酬率平均值为3.36%[48] - 本次评估中的市场风险溢价取5.81%[48] - 现行股权收益率为10.34%，债权年期望回报率为3.45%，总资本加权平均回报率（WACC）为7.50%，税前加权平均总资本回报率（WACCBT）为10.00%[50][52] 历史数据对比 - 2022年资产组账面价值为402,220.99万元[20] - 2023年企业申报的固定资产及在建工程账面价值合计305,589万元（未经审计）[21] - 2022年度、2023年度预测的稳定期毛利率分别为30.97%、24.60%[53] - 2022年度、2023年度税后折现率分别为8.34%、7.50%，无风险报酬率分别为2.84%、2.56%，市场风险溢价分别为5.94%、5.81%，资本结构D/E分别为45.70%、57.81%，levered B分别为0.8855、0.8569，债权回报率分别为3.65%、3.45%[54] - 2018 - 2022年度包含商誉的30万吨煤焦油深加工项目资产组账面金额分别为237,623.67万元、276,092.13万元、274,396.15万元、276,050.87万元、276,685.33万元[58] - 2018 - 2022年度30万吨煤焦油深加工项目公允价值减处置费用分别为307,720.22万元、244,934.72万元、287,129.32万元、281,683.72万元、311,876.96万元[58] - 2018 - 2022年度30万吨煤焦油深加工项目预计未来现金流量现值分别为307,720.22万元、276,092.13万元、246,295.58万元、245,642.52万元、259,012.43万元[58] - 2018 - 2022年度30万吨煤焦油深加工项目可回收金额分别为291,834.31万元、255,477.12万元、287,129.32万元、281,683.72万元、311,876.96万元[58] 政策影响 - 2023年6月30日，稳定轻经按石脑油征消费税[4] - 2023年6月30日，轻质煤焦油按照石脑油征消费税[59] - 每吨消费税按2,109.76元，年产3万吨，每年需缴纳消费税约6,329万元[1][72] 项目变更 - 40万吨醋酸项目由2013年开工、原定2020年完工的10万吨芳烃项目转化而来[34] - 2022年芳烃项目转化为40万吨醋酸项目，前期龙煤天泰参股股东拟转让49%股权[34] 其他 - 2022年减值测试预计2024年初复工、2026年投产，本次预计2024年年中复工、2026年7月投产[52] - 宝泰隆公司将30万吨煤焦油深加工项目资产分成两个最小资产组[1] - 第二个资产组受消费税影响存在减值迹象，暂处停产维修保养状态[1] - 本次评估采用原地续用假设，以资产处于停产维修保养状态为前提测算[61][62] - 本次减值迹象出现时点为2023年6月30日，前期未出现减值迹象[72][73]

30万吨稳定轻烃项目 - 固定资产、在建工程账面价值合计30.56亿元，需计提资产减值损失14.73 - 18.01亿元[2] - 2014 - 2022年工程进度分别为1%、51%、65%、82%、93%、98%、92%、95%、96%[3] - 改造需新增自有资金投入6.0629亿元，计划2年内完成[6] - 2023年预测利润总额为 - 5.5689亿元，相比2022年减少7.9793亿元[6][7] - 2023年按达产量计算每年增加消费税6.3293亿元[7] - 2023年按达产量计算每年增加缴纳城建税及教育费附加合计6329万元[7] - 经济服务年限内，年平均财务费用增加1.0171亿元[7] - 2023年经营现金净流量为 - 2.2767亿元，2022年为4.0829亿元[6] - 公司拟终止该项目改造[9][10] - 2023年6月30日，产品比照石脑油征收消费税[9] 40万吨醋酸项目 - 固定资产、在建工程以及商誉需计提资产减值损失1.41亿元至1.72亿元[84] - 2015 - 2022年工程进度分别为85%、88%、90%、93%、95%、95%、96%、97%[84] - 预计2026年年中正式投产，2026年实现设计产能的30%，2027年及以后年度实现设计产能的75%[89] 30万吨煤焦油深加工项目 - 投资总额78,960.62万元，2015年1月结项，募投项目节余资金9,814.49万元，占募集资金净额的5.98%[130][131] - 2022年度加工煤焦油3.92万吨，产出精制洗油1.45万吨、沥青调和组分3.75万吨、针状焦1.34万吨[131] - 2023年需计提资产减值损失0.94亿元至1.16亿元[129] - 年产3万吨精制洗油，每年需缴纳消费税约6329万元[135,150] - 项目因消费税被迫停产[136] 项目财务数据 - 2015 - 2023年公司部分财务数据（未经审计）[67] - 2015年第一次非公开发行股票募集资金净额13.19亿元用于项目建设[68] - 2017年第二次非公开发行股票募集资金净额11.59亿元用于项目建设[68] 项目时间节点 - 2014年3月11日决定投资建设30万吨稳定轻烃项目[52] - 2015年1月30日第一次非公开发行募集资金，工程进度完成到51%[53] - 2017年8月31日第二次非公开发行募集资金，工程进度完成到82%[58] - 项目竣工投产时间从2017年6月延期到2018年10月[58] - 2018年11月项目基本建设完成，进入生产调试阶段[64] - 2019年5月生产出甲醇，全年产出6.95万吨甲醇[64] - 2019年12月项目甲醇工段达到预定可使用状态，转固金额21.17亿元[64] - 2020年3月末轻烃产品达到预定可使用状态，转固金额8.55亿元[64] - 截至2020年3月31日，募投项目转入固定资产的金额共计29.72亿元[64] - 2021年4月公司对30万吨稳定轻烃项目予以结项[67][69] - 2024年1月公司决定终止改造30万吨稳定轻烃项目[70] 其他 - 选取2023年12月31日10年期国债到期收益率2.56%作为无风险收益率[100] - 2005 - 2023年沪深300成份股平均收益率为9.17%，对应无风险报酬率平均值为3.36%，市场风险溢价取5.81%[100] - 现行股权收益率Re为10.34%，债权年期望回报率为3.45%[102] - 公允价值减去处置费用的净额折现率WACC为7.50%，资产预计未来现金流量现值折现率WACCBT为10.00%[103][104] - 龙煤天泰公司诉讼一审于2023年7月判决，反诉主张未全获支持，已上诉至最高法，案件未开庭[119][120] - 压缩机带油缺陷问题预计改造工期3个月[120] - 气化开车燃料气低温液体泵供货周期约18个月[120] - 中心火炬缺陷问题待方案确定后设计、采购、施工约2个月完成[121] - 龙煤集团决定退出龙煤天泰49%股权，受让方已签协议，未办工商变更[122][123]

募集资金账户 - 2015年在建设银行七台河分行、浦发银行哈尔滨分行分别设立募集资金专用账户[3] - 2016年注销建行七台河分行专户，余额转入龙江银行七台河分行账户[4] - 2017年募集资金汇入建行七台河分行及龙江银行七台河分行账户[5] 监管协议 - 2015 - 2017年公司与保荐机构、相关银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》[3][4][5] - 保荐机构按月收集并审阅募集资金专户银行流水[6] - 保荐机构年度对募集资金存放与使用情况出具专项核查报告[7] 项目进展 - 2019年11月焦炭制30万吨稳定轻烃项目轻烃工段产出产品[9] - 2020年6月决定对焦炭制30万吨稳定轻烃项目改造，总投资2.472亿元[10] - 2021年4月“焦炭制30万吨稳定轻烃项目”结项，节余资金补充流动资金[11] 资金数据 - 截至2021年4月15日，2017年非公开发行累计使用募集资金77604.46万元[16] - 截至2021年4月15日，专户余额38638.40万元，尚需支付项目款29644.87万元[16] - 截至2021年4月15日，节余募集资金8993.53万元[16] 其他 - 公司指定《上海证券报》等为信息披露媒体[20]

证券代码：601011 证券简称：宝泰隆 编号：临 2024-006 号 宝泰隆新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 10 日召开了第六届董事会第五次会议、第六届监事会第四次会议， 审议通过了《公司用部分暂时闲置募集资金人民币 1.4 亿元临时补充 流动资金》的议案，同意公司在确保募集资金项目建设的资金需求以 及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金人民 币 1.4 亿元临时补充公司流动资金，使用期限为自公司董事会审议通 过之日起 12 个月内，独立董事对该事项发表同意意见，保荐机构对 该事项发表了核查意见，具体内容详见公司披露的临 2023-053 号公 告。 宝泰隆新材料股份有限公司 2024 年 1 月 9 日，公司将上述暂时用于补充流动资金中的募集 资金 1,000 万元提前归还至募集资金专户，具体详见公司临 2024-001 号公告；2024 年 1 月 22 日，公司将上述暂时用于补充流动资金中的 募集资金 2,000 万元提前归还至募集资金专户，并将上述募集资金归 还情况通知了公司保荐机构及保荐代表人。截至本公告日，公司第六 届董事会第五次会议和第六届监 ...

宝泰隆新材料股份有限公司 股票代码：601011 股票简称：宝泰隆 编号：临2024-002号 一、董事会会议召开情况 或"该项目"）为公司坚持煤炭循环经济理念下，在 2014 年投资建设， 2018 年 11 月进入生产调试阶段，2019 年年底建设完成并逐步转固。 为进一步推行公司煤炭循环经济战略、提高经济效益，2020 年公司 决定对该项目进行改造，考虑采用马场矿区自采煤为主要原料，因此 该项目处于等待马场矿区正式投产状态，尚需根据原料煤性质针对气 化装置进行适应性改造。 2023 年四季度，经公司管理层反复测算论证，基于该项目继续 技改资金投入增大、改造时间长、市场原料煤成本居高不下，且相关 成本税费存在不确定性的背景下，经济效益相比 2022 年显著下降， 若继续投入改建将无法收回项目投资，决定拟终止改造该项目，具体 说明如下： 第六届董事会第十二次会议决议公告 1、焦炭制 30 万吨稳定轻烃（转型升级）项目基本情况介绍 宝泰隆新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 1 月 5 日以邮件方式向各位董事发出了会议通知和会议材料，公司第六届 董事会第十二次会议于 2024 年 1 月 1 ...

证券代码：601011 证券简称：宝泰隆 编号：临 2024-004 号 宝泰隆新材料股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 重要内容提示： 本次计提资产减值准备后，将导致公司 2023 年度合并报表净利 润减少 129,507 万元至 156,880 万元，上述数据未经公司年审会计师 事务所审计确认。 宝泰隆新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 1 月 11 日召开的第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第七次会议， 审议通过了《公司 2023 年度计提资产减值准备》的议案，具体内容 详见公司披露的临 2024-002 号、临 2024-003 号公告。为真实反映公 司 2023 年度财务状况和经营成果，按照《企业会计准则第 8 号—— 资产减值》等相关规定，公司对存在减值迹象的资产进行测试，并计 提了减值准备，现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况 1、长期资产减值准备计提情况 公司聘请了北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合 ...

股票代码：601011 股票简称：宝泰隆 编号：临2024-003号 宝泰隆新材料股份有限公司 第六届监事会第七次会议决议公告 表决结果：赞成 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。 2、审议通过了《公司 2023 年度计提资产减值准备》的议案 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 一、监事会会议召开情况 根据 2024 年 1 月 5 日发出的会议通知，宝泰隆新材料股份有限 公司（以下简称"公司"）第六届监事会第七次会议于 2024 年 1 月 11 日以通讯表决方式召开。公司共有监事 3 人，参加表决监事 3 人， 本次会议的召开及参加表决的人员与程序符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定，会议合法有效。。 二、会议审议情况 本次会议共审议了两项议案，在事前已与各位监事对议案内容进 行过充分讨论的基础上，会议最终形成如下决议： 1、审议通过了《终止改造焦炭制 30 万吨稳定轻烃（转型升级） 项目》的议案 经审核，监事会认为： 本次公司终止改造焦炭制 30 万吨稳定轻 烃（转型升级）项目事项的审议及表决程序符合《 ...