广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人作为广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董 事，在 2023 年度履职期间，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求和《公司章程》、 《松发股份独立董事制度》的有关规定，独立诚信、勤勉尽责，积极出席有关会 议，认真审议董事会各项议案，较好地维护了公司、全体股东尤其是中小股东的 合法权益。现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 公司董事会下设发展战略委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会，并 制定有相应的工作细则。本人现担任审计委员会主任委员、提名与薪酬考核委员 会委员，报告期内，公司组织召开审计委员会会议 4 次、提名与薪酬考核委员会 1 次，本人均亲自出席会议。 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 庄树鹏：男，1969 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册 会计师、工程师，本科学历。1994 年 10 月参加工作，历任广东金曼集团有限公 司会计、广东丰衡会计师事务所有限公司副主任会计师，2023 年 3 月至今任潮 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2024 临-023 广东松发陶瓷股份有限公司 第五届监事会第十四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 监事会会议召开情况 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第十四次会 议会议通知和材料已于 2024 年 3 月 29 日以通讯、书面方式通知了全体监事，会 议于 2024 年 4 月 9 日上午 11:00 在公司四楼会议室以现场方式召开。会议由监 事会主席王显峰先生主持，本次会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人，符合 《公司法》和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 本次会议审议通过了以下议案： （一）《松发股份 2023 年年度报告及其摘要》 表决结果：3 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 监事会认为：公司编制和审核《公司 2023 年年度报告》及摘要的程序符合 相关法律法规的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2023 年度的实 际运营状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 具体 ...

关于广东松发陶瓷股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：广东松发陶瓷股份有限公司 审计单位：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：020-39391992 关于广东松发陶瓷股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 司农专字[2024]23007760040 号 广东松发陶瓷股份有限公司全体股东: 中国注册会计师:徐如杰 我们接受委托,依据《中国注册会计师审计准则》审计了广东松发陶瓷股份有 限公司(以下简称"松发股份")2023年12月 31日的合并及母公司资产负债表, 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注,并于 2024年 4 月 9 日出具了司农审字 [2024]23007760015 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司 自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》的规定,松发股份管理层编制 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2024 临-022 广东松发陶瓷股份有限公司 第五届董事会第二十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二十次会 议会议通知和材料已于 2024 年 3 月 29 日以书面文件、电子邮件方式通知了全体 董事及列席人员，会议于 2024 年 4 月 9 日上午 9:00 在公司四楼会议室以现场方 式召开。会议由董事长卢堃先生主持，本次会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议形成的决议 合法、有效。 二、董事会会议审议情况 本次会议审议通过了以下议案： （一）《松发股份 2023 年年度报告及其摘要》 表决结果：8 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。 审计委员会认为：公司 2023 年年度报告编制符合法律、法规、公司章程和 公司内部管理制度的各项规 ...

刘瑛：女，1963 年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,副教 授。现就职于首都经济贸易大学会计学院教师，兼任陕西华秦科技实业股份有限 公司独立董事、深圳市道通科技股份有限公司独立董事。2021 年 11 月 8 日至今 任公司独立董事。 广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人作为广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董 事，在 2023 年度履职期间，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求和《公司章程》、 《松发股份独立董事制度》的有关规定，独立诚信、勤勉尽责，积极出席有关会 议，认真审议董事会各项议案，较好地维护了公司、全体股东尤其是中小股东的 合法权益。现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人作为公司第五届董事会审计委员委员，按照公司《独立董事制度》《审 计委员工作细则》等相关制度的规定，参加了 2023 年度第五届董事会审计委员 会日常工作。任职期间，审计委员会对公司定期报告、利润分配、关联交易等事 项进行了 ...

未来三年（2024 年-2026 年）股东回报规划 为进一步明确和完善广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）的利 润分配政策，增加利润分配决策透明度和可操作性，切实保护中小股东的合法权 益，根据《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市 公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2023 年修订）》等相关法律法规要 求，结合《公司章程》的有关规定，制定了《广东松发陶瓷股份有限公司未来三 年（2024 年-2026 年）股东回报规划》（以下简称"本规划"），具体内容如下： 广东松发陶瓷股份有限公司 一、本规划的制定原则 公司实行积极的利润分配政策，本规划的制定应当符合相关法律法规及《公 司章程》的规定，充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的 意见，重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。未来三年内， 在符合现金分红条件情况下，公司将积极采取现金方式分配利润。 二、制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑经营发展规划、股东意愿与要求、 现金流量状况、外部融资环境及资本成本，建立对投资者持续、稳定、科学的回 报规划与机制，从而对利润分配做出 ...

目 录 报告正文……………………………………………………1-2 内部控制审计报告 司农审字[2024]23007760022 号 广东松发陶瓷股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"松发股份"）2023 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 广东松发陶瓷股份有限公司 内部控制审计报告 一、企业对内部控制的责任 司农审字[2024]23007760022 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是松发股份 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告 ...

经核查独立董事邹健、庄树鹏、刘瑛的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 广东松发陶瓷股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，广东松发陶瓷股 份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事邹健、庄树鹏、刘 瑛的独立性意见进行评估并出具以下意见： 广东松发陶瓷股份有限公司董事会 2024 年 4 月 9 日 ...

广东松发陶瓷股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》和广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》、 《公司董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 机构名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2020 年 11 月 25 日 注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6 号 704 房-2 首席合伙人：吉争雄 涉及的主要行业：制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；电力、热力、 燃气及水生产和供应业；交通运输、仓储和邮政业；采矿业；房地产业；建筑业； 水利、环境和公共设施管理业等。 投资者保护能力：截至 2023 年 12 月 31 日，司农会计师事务所已提取职业 风险基金 918.84 万元，购买的职业保险累 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2024 临-018 广东松发陶瓷股份有限公司 关于计提商誉减值及资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、计提商誉减值及资产减值准备情况概述 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 9 日召开第五 届董事会第二十次会议、第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于计提商誉 减值及资产减值准备的议案》。 根据《企业会计准则》、中国证监会《会计监管风险提示第 8 号—商誉减值》、 财政部《企业会计准则第 8 号—资产减值》及公司有关会计政策的规定，基于审慎 性原则，为了更加真实、准确地反映公司 2023 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况， 公司及下属子公司对各项资产负债表日可能发生减值迹象的商誉、应收账款及其他 应收款、存货、无形资产等计提减值准备，具体情况如下： | 资产名称 | 2023 年拟计提减值金额 | | --- | --- | | 商誉 | 12,413,843.37 | | 应收款项 | 5, ...