审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由戴继雄、谢佑平、李立三名成员组成，戴继雄为主任委员[1] 会议情况 - 2024年度审计委员会召开6次会议，全体委员出席全部会议[2] 审议事项 - 审议2024年度内部审计工作计划、多期财报及评估外部审计机构等事项[2] 工作成果 - 督促完成2023年年报审计，监督评价大华服务较好等[3][4] 未来展望 - 新会计年度审计委员会将继续履职，完善改进工作[5]

期货业务计划 - 拟开展碳酸锂、纯碱和烧碱商品期货套期保值业务，保证金不超1亿[2][4] - 最高合约（单边）价值不超10亿，额度可循环使用[2][4] - 交易期限自2024年年度股东大会通过起12个月内[2][4] 业务相关情况 - 资金为自有资金，不涉及募集资金[4] - 通过境内期货交易所挂牌合约交易，含四种类型[4] 审批与风险 - 已通过董事会审议，尚需股东大会审议[2][3][5] - 业务存在六种风险，公司建立制度控制风险[6][7] 风控措施 - 严格控制资金规模，与合法机构合作[7] - 设置多层级审批决策机制，内控审计部不定期检查[7]

利润分配政策 - 未来三年为2025 - 2027年[1] - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润15%[8] - 最近三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润30%[8] 分红占比 - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[10] - 成熟期有重大资金支出，现金分红占比最低40%[10] - 成长期有重大资金支出，现金分红占比最低20%[10] 决策流程 - 董事会提出政策需成员半数及二分之一以上独立董事表决通过[11] - 监事会审议需半数以上监事表决，有外部监事需其通过[11] - 政策制定和修改需出席股东大会股东表决权三分之二以上通过[11] - 调整政策议案需征求意见，经董事会审议后提交股东大会批准[13]

战略转型与业务布局 - 公司2012年于A股主板上市，2022年向新能源锂盐业务战略转型，收购湖南永杉锂业，持股90%[5] - 湖南永杉锂业拥有公司全部年产45,000吨锂盐项目工厂[6] 可持续发展与环境管理 - 公司设置可持续发展委员会负责可持续发展[12] - 计划从治理、战略等四方面应对气候变化，践行价值链低碳转型[12] - 遵照相关规定对固体废弃物分类、监控、控制和处理[13] - 制定《固体废物管理制度》等规范危险废物、一般固体废物管理[13] - 根据GB/T24001:2016/ISO14001:2015标准建立环境管理体系[15] - 建立《环境因素识别与评价控制程序》识别环境因素[15] 能源与废弃物数据 - 主要消耗能源包括外购电力、蒸汽、天然气、柴油及汽油[16] - 运营地水风险等级为中低风险，生活污水及生产废水达标排放[17] - 温室气体范围1排放量为34362.09二氧化碳当量公吨，范围2排放量为82104.74二氧化碳当量公吨，范围3排放量为16988.08二氧化碳当量公吨[25] - 产生的有害废弃物总量为18.22吨，无害废弃物总量为199458.66吨[30] - 直接能源总消耗量为481,268.67吉焦[32] - 间接能源总消耗量为654,398.61吉焦[33] - 能源消费总量为1,135,667.27吉焦[33] - 废弃物循环利用量为199,458.66吨[35] 社会责任与员工管理 - 2024年开展送防暑物资、家庭参观日、“永杉公益行”等活动[18] - 2023年获得汽车行业质量管理体系IATF 16949:2016认证并持续有效运行，通过中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书CNAS 17025[18] - 给员工购买人寿保险、社会保险等，员工享有育儿假等假期，对重大贡献者进行上市公司股权激励[19] - 员工流失率（剔除适龄退休）为23%[41] - 员工培训覆盖率为100%[41] - 接受反商业贿赂及反贪污培训董事及管理层百分比为100%[42] - 接受反商业贿赂及反贪污培训员工百分比为100%[42] 未来展望与其他 - 计划在2025年设定公司组织层级碳目标[25] - 核算温室气体排放量依据排放因子法、物料平衡法，标准为ISO14064 - 1，聘请第三方机构核查数据[25] - 报告期内发明专利申请数量为8、授权数量为3、有效专利数量为13[38] - 鉴证机构认为公司报告中数据和信息客观、真实可靠，无系统性问题[43] - 高实质性议题有经济绩效、合规管理等11项[11] - 制定锂供应链尽责管理政策并向利益相关方传递，公布在官网[20]

人员与业务数据 - 截至2024年12月31日，大华合伙人150人，注会887人，签过证券审计报告注会404名[1] - 2023年大华业务收入325,333.63万元，审计收入294,885.10万元，证券收入148,905.8万元[2] - 2023年大华上市公司审计客户436家，收费52,190.02万元，同行业客户8家[2] 风险与责任 - 大华已计提职业风险基金和买的职业保险累计赔偿限额超8亿元[2] - 近三年大华因执业行为在两案担责，受行政处罚8次等，46名从业人员受罚[2][3] 审计相关决策 - 公司2024年同意聘任大华2024年为外部审计机构[3] - 2024年12月12日审计委员会同意续聘大华并提交董事会[5] - 2025年4月15日审计委员会审议通过2024年报告等议案并提交董事会[6] 审计结果 - 大华对公司2024年度财报及内控有效性审计，出标准无保留意见报告[4]

会议情况 - 2024年度召开12次董事会会议、13次董事会专门委员会会议、1次年度股东大会和3次临时股东大会[2] - 第五届董事会多次会议审议通过多项议案，涉及担保额度调整、回购注销限制性股票等[3][4] - 董事会审计、战略等委员会分别召开6次、1次等不同次数会议[6] 业绩总结 - 报告期内营业收入589,523.16万元，同比减少21.45%[8] - 报告期内归属母公司净利润2,542.16万元，扭亏为盈，较上年同期增长36,273.54万元[8] 未来展望 - 2025年推动锂盐业务高质量发展，推进钼产品业务稳健增长[11] - 2025年按规范履行三会运作等义务，配合投资者调研问询[12] - 2025年以股东利益最大化着眼，加强内控管理，优化投资结构[12] 新策略 - 锂盐业务推进大矿企战略，寻找高品质锂资源项目[11] - 锂盐业务推进柔性生产线建设，开展一步沉锂法技改[11] - 钼业务秉持“以效益为中心”思路，提升产品质量[12]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事为戴继雄、谢佑平、包晓林[1] - 董事会认为全体独立董事具备胜任岗位资格[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1]

人员与客户数据 - 截至2024年12月31日，大华合伙人150人，注会887人，签过证券审计报告注会404名[2] - 2023年上市公司审计客户436家，同行业上市公司审计客户8家[2] 业绩数据 - 2023年业务收入325,333.63万元，审计业务收入294,885.10万元，证券业务收入148,905.8万元[2] - 2023年上市公司审计收费52,190.02万元[2] 其他要点 - 大华在奥瑞德案担5%、东方金钰案担60%连带赔偿责任[4] - 近三年受行政处罚8次、监管措施46次等[5] - 2024年度会计审计费120万元，内控审计费60万元[8] - 董事会通过续聘议案，待股东大会审议生效[11][12]

财务数据 - 货币资金期末数61487.82万元，占总资产17.73%，较上期变动-46.65%[4] - 交易性金融资产期末数12000万元，占总资产3.46%，较上期变动124%[4] - 短期借款期末数20244.46万元，占总资产5.84%，较上期变动49.21%[6] - 合同负债期末数19837.95万元，占总资产5.72%，较上期变动-58.91%[6] - 营业收入本期数589523.16万元，上年同期750518.28万元，变动率-21.45%[10] - 其他收益本期数12458.89万元，上年同期3698.26万元，变动率236.88%[10] - 投资收益本期数727.98万元，上年同期13.53万元，变动率5278.53%[10] - 信用减值损失本期数36.34万元，上年同期472.33万元，变动率-92.31%[10] - 所得税费用本期数3424.57万元，上年同期 -2480.57万元，变动率238.06%[12] - 归属于母公司非经常性损益净额为10204.89[14] - 归属于母公司净利润为2542.16[14] - 扣除非经常性损益后归母净利润为 -7662.72[14] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流量净额为 -10734.58万元，2023年为102082.65万元，同比变动 -110.52%[15] - 2024年投资活动现金流量净额为 -23228.25万元，2023年为 -21122.28万元[15] - 2024年筹资活动现金流量净额为 -16469.73万元，2023年为 -43217.51万元[15] - 报告期经营活动现金流量净额同比减少112817.22万元[15] - 报告期收回上期末应收账款较上年同期减少68963.76万元[15] - 报告期末按合同收取预收款较年初减少25229.47万元[15] - 报告期筹资活动现金流量净额同比减少流出26747.78万元[16] 审计情况 - 公司2024年度财务报告经审计，出具标准无保留意见审计报告[2]

关联交易 - 2025年度预计关联交易为子公司日常生产所需[2] - 关联交易价格公允，无损害利益情形[2] - 审议程序合规，独立董事同意提交股东大会[2] 签字信息 - 独立董事戴继雄、谢佑平、包晓林签字[5] - 日期为2025年4月15日[6]