本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日 期将在权益分派实施公告中明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分 配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 一、2023 年度利润分配预案 证券代码：603533 证券简称：掌阅科技 公告编号：2024-019 掌阅科技股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次利润分配比例：每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），不送红股，不 以资本公积转增股本。 三、相关风险提示 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日，公 司期末母公司可供分配利润为人民币 495,550,136.19 元。经董事会审议，公司 2023 年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利 润分配方案如下： 公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），不送红股，不以资 本公积转增股本。截至本公告披 ...

事务所人员与资质 - 截至2023年12月31日，容诚有合伙人179人，注册会计师1395人[1] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[2] 事务所合规情况 - 近三年受监督管理措施12次、自律监管措施2次、自律处分1次[2] - 多名从业人员近三年受不同监管措施[3] 审计相关 - 2023年续聘容诚为审计机构[4][5] - 容诚对2023年度财报等审计，出具标准无保留意见[6] - 公司认为容诚具备资质能力且年报审计表现良好[7]

会议安排 - 2024年4月9日送达会议通知及资料，4月19日召开第三届监事会第十九次会议[2] - 2023年共召开6次监事会会议[4] 业绩与分配 - 2023年度利润分配预案为每10股派发现金红利0.3元（含税）[9] 授信与议案 - 同意公司及子公司向银行申请总额不超过4亿元的综合授信额度[14] - 多项报告及议案审议表决均全票通过[3][4][5][6][7][10]

审计委员会构成 - 由3名非上市公司高管董事组成，独立董事过半数，至少一名会计专业人士[3] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议相关 - 每季度至少召开一次，可开临时会议[7] - 2/3以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[8] - 会议记录由董事会秘书保存10年[10] 职责范围 - 审核财务信息披露，监督评估审计和内控[7] - 指导监督内审制度，审议内审计划报告[5] - 提议聘请或更换外审机构，协调内外审关系[7] 工作细则 - 制定和修改经董事会批准生效，解释权归董事会[12][14] - 对董事会负责，提案提交审议，配合监事会审计[7]

利润分配 - 2023年度每10股派发现金红利0.3元（含税），不送红股，不转增股本[14] 资金运用 - 2024年使用闲置自有资金委托理财不超12亿元，授权至下次年度董事会召开[17] - 补充确认闲置募集资金现金管理额度增至不超4.5亿元[18] 授信额度 - 公司及子公司拟向银行申请不超4亿元综合授信额度，期限至下次年度董事会召开[23] 会议相关 - 第三届董事会第十九次会议4月19日召开，应到6人实到6人[2] - 多项议案表决同意6票，反对0票，弃权0票[3][5][6][7][8][10][11][14][15][17][18][21] - 《关于独立董事独立性情况评估的专项意见》表决同意4票，回避2票[13] - 《关于确认公司董事2023年度薪酬的议案》回避表决6票[20] - 董事会同意5月13日召开2023年年度股东大会[37] 政策调整 - 2023年10月按要求调整会计政策[15] 其他事项 - 现任独立董事将在2023年年度股东大会述职[5] - 2024年继续为公司及董监高买责任保险，议案将提交股东大会审议[22] - 多项规则修订议案获通过，部分需提交股东大会审议[25][26][27][28][29][30][31]

募集资金支取与通知 - 1次或12个月以内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或顾问[4] 三方监管协议 - 募集资金到位后1个月内签三方监管协议[3] 资金置换 - 以自筹资金预投募投项目，6个月内可用募集资金置换[6] 项目重新论证 - 超投资计划期限且投入未达50%，对项目重新论证[6] 现金管理 - 闲置募集资金现金管理，产品期限不超12个月[8] 补充流动资金 - 闲置募集资金补流，单次不超12个月[10] 专户设置 - 专户数量不超投资项目个数，多次融资独立设专户[2][3] 协议终止 - 银行3次未配合，公司可终止协议注销专户[4] 用途变更 - 变更用途需董事会、股东大会审议通过[7] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[14] - 全部完成后节余超10%，股东大会审议[15] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[15] 超募资金使用 - 12个月内超募用于补流或还贷累计不超30%[15] - 超募用于补流或还贷，需审议并提供网络投票[16] 核查与报告 - 董事会半年核查募投进展并披露，年度审计请事务所鉴证[19] - 保荐或顾问半年现场核查一次[19] - 年度结束后出具专项核查报告[19] 问题处理 - 保荐或顾问发现问题，督促整改并报告[20] 制度生效 - 管理制度经股东大会通过生效[21]

公司治理 - 2023年召开6次董事会和3次股东大会[4] - 独立董事应参加董事会6次，亲自出席6次，应出席股东大会3次，实际出席2次[4][5] - 2023年独立董事组织召开董事会薪酬与考核委员会会议1次，出席审计委员会会议5次[5] 合规情况 - 2023年日常关联交易决策程序合规，价格公允[9] - 2023年公司及相关方无变更或豁免承诺情形[9] - 2023年公司无被收购相关情形[10] - 2023年募集资金管理及使用符合规定[10] - 2023年按时编制并披露报告，财务数据真实准确完整[10] - 2023年未更换年审和内控审计机构，续聘程序合法[11] - 2023年无会计政策变更或重大会计差错更正情形[12] - 2023年无提名任免董事、聘任解聘高管情形[12] - 2023年董事、高管薪酬按考核结果发放[12] - 2023年无制定或变更股权激励计划情形[12] 分红规划 - 2022年度利润分配预案将提交股东大会审议[12] - 制定未来三年（2023 - 2025年）股东分红回报规划[13] 未来展望 - 2024年独立董事将加强与董事及管理层沟通，提升专业水平[14][15]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审议、董事会审议，由股东大会决定[3] - 经审计委员会全体成员过半数同意，可向董事会提出聘请议案[7] 选聘方式 - 选聘方式包括竞争性谈判、公开选聘等[8] - 续聘符合要求的可不采用公开选聘方式[8] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担同一公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行期限不得超过两年[13] 费用与披露 - 审计费用较上一年度下降20%以上，公司应说明情况[13] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] 改聘要求 - 特定情况公司应改聘，且在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14][16][22] 解聘通知 - 公司解聘或不再续聘，应在董事会决议后及时通知[20] 监督与处理 - 审计委员会监督审计工作，关注异常情形[18][19][20] - 发现选聘违规且后果严重，报告董事会处理[25] - 情节严重对责任人通报批评、经济处罚或纪律处分[25] - 会计师事务所严重违规，公司不再选聘[26] 制度生效 - 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效[26]

会计政策变更 - 2024年4月19日公司审议通过会计政策变更议案[3] - 变更后执行《企业会计准则解释第17号》，自2024年1月1日起施行[4][9] 影响评估 - 预计对公司财务状况等无重大影响[3] - 监事会等认为变更合理，未损害股东利益[10][11]

综合授信 - 公司及子公司拟申请不超4亿元综合授信额度[1] - 授信期限自会议通过至下次年度董事会召开[1] - 额度可循环滚动使用，品种含短期贷款等[1] - 实际融资视需求定，后续与银行协商[1] - 提请授权管理层签署合同及办理手续[1]