股权结构 - 均瑶集团持股102,086.21万股，占比46.11%[2][3][7] - 均瑶投资持股3,606.70万股，占比1.63%[7] 股份质押 - 均瑶集团累计质押81,080万股，占比79.42%[2][7] - 均瑶投资累计质押2,750万股，占比76.25%[7] 解除质押 - 均瑶集团本次解除质押3,300万股[3] 到期情况 - 均瑶集团半年内到期9,900万股，融资余额9.88亿[7][8] - 均瑶集团一年内到期60,628万股，融资余额41.54亿[8] - 均瑶投资一年内到期2,750万股，融资余额2亿[8] 影响说明 - 本次股份质押对公司无负面影响[9]

公司基本信息 - 上海华瑞沪六飞机租赁有限公司成立于2015年08月27日，注册资本5万元，上海华瑞融资租赁有限公司出资占比100%[20][83] - 上海华瑞融资租赁有限公司注册资本为120000万元[19] 财务数据 - 2022 - 2024年4月，流动资产分别为1267.99万元、5.19万元、17.81万元[23] - 2022 - 2024年4月，资产总计分别为24605.51万元、22166.97万元、21787.67万元[23] - 2022 - 2024年4月，负债总计分别为14750.70万元、11093.19万元、16980.17万元[23] - 2022 - 2024年4月，净资产分别为9854.81万元、11073.77万元、4807.50万元[23] - 2022 - 2024年4月，营业收入分别为3186.22万元、3056.40万元、984.76万元[23] - 2022 - 2024年4月，利润总额分别为1818.56万元、1625.28万元、459.06万元[23] - 2022 - 2024年4月，净利润分别为1363.92万元、1218.96万元、344.30万元[23] 评估相关 - 评估基准日为2024年04月30日，评估目的是为上海华瑞融资租赁有限公司拟转让华瑞沪六股权提供价值参考[13][25] - 公司适宜采用收益法和资产基础法评估，不适宜采用市场法评估[41] - 收益法评估确定收益期至2026年6月29日，折现率采用资本资产定价模型计算[44][46] - 资产基础法评估价值计算公式为股东全部权益价值=企业总资产价值 - 总负债价值[48] - 资产基础法评估：账面资产总计217,876,700.96元，评估价值253,885,784.70元，增值36,009,083.74元，增值率16.53%[62] - 资产基础法评估：账面负债总计169,801,700.96元，评估价值169,801,700.96元，无增减值[62] - 资产基础法评估：账面净资产48,075,000.00元，评估价值84,084,083.74元，增值36,009,083.74元，增值率74.90%[62] - 收益法评估：股东全部权益账面价值48,075,000.00元，评估价值97,500,000.00元，增值49,425,000.00元，增值率102.81%[66] - 两种评估方法结果差异13,415,916.26元，差异率15.96%，本次评估选择资产基础法评估结果84,084,083.74元作为最终结论[67][68] 其他 - 立信会计师事务所对被评估单位财务数据账面价值审计，出具无保留意见审计报告[70] - 纳入评估范围的飞机于2016年抵押给交通银行股份有限公司上海徐汇分行[70] - 公司拟转让上海华瑞沪六、沪九、沪二十四飞机租赁有限公司股权[90]

收购信息 - 吉祥航空拟收购华瑞沪六、华瑞沪九、华瑞沪二十四100%股权及相应债务，交易总额分别为8653.71万元、8174.08万元和13985.80万元[3][5][7] - 收购华瑞沪六、华瑞沪九、华瑞沪二十四100%股权交易定价分别为8408.41万元、2274.69万元、1799.19万元[38] - 2024年6月12日董事会和监事会审议通过收购议案，关联董监事回避表决，非关联董监事同意[11][111] - 本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组，无需股东大会审议[3][12] - 交易需经各方有权机构审批通过[3][13] 目标公司财务数据 - 华瑞沪六2024年4月30日资产总计21787.67万元，负债总计16980.17万元，净资产4807.50万元[27] - 华瑞沪六2024年1 - 4月营业收入984.76万元，利润总额459.06万元，净利润344.30万元[27] - 华瑞沪九2024年4月30日账面资产19588.04万元，账面净资产7.5万元[6][7] - 华瑞沪二十四2022 - 2024年4月30日资产总计分别为21240.54万元、19945.99万元、19588.04万元[32] - 华瑞沪二十四2022 - 2024年4月30日净资产分别为7396.73万元、8080.84万元、7.50万元[32] - 华瑞沪二十四2022 - 2024年1 - 4月营业收入分别为2464.40万元、2357.83万元、762.01万元[32] 评估数据 - 华瑞沪六评估价值25388.58万元，增值率16.53%；账面净资产增值率74.90%[5] - 华瑞沪九评估价值21855.23万元，增值率11.57%；账面净资产增值率30229.14%[6][7] - 华瑞沪二十四评估价值27333.93万元，增值率7.01%；账面净资产增值率23889.14%[7] - 以飞机固定资产账面资产为基数，目标公司一、二、三评估增值分别为16.54%、11.59%、7.02%[8] 未来展望 - 收购目标公司股权可稳定机队规模、增加盈利水平且不增加税前成本[9][10] - 收购后飞机税收返还由SPV公司享有，预期增加公司盈利[110]

公司基本信息 - 上海华瑞沪九飞机租赁有限公司注册资本为5万元，上海华瑞融资租赁有限公司出资占比100%[20][89] - 上海华瑞融资租赁有限公司注册资本为120,000万元[19] - 公司证照编号为410000002024052201[89] - 飞机型号为A320 - 214 / AIRBUS，序列号为MSN6808[90] - 飞机所有人为上海华瑞沪九飞机租赁有限公司，运营人为上海吉祥航空[90] 财务数据 - 2022 - 2024年4月，流动资产分别为221.66万元、22.18万元、29.26万元[25] - 2022 - 2024年4月，资产总计分别为21240.54万元、19945.99万元、19588.04万元[25] - 2022 - 2024年4月，负债总计分别为13843.81万元、11865.15万元、19580.54万元[25] - 2022 - 2024年4月，净资产分别为7396.73万元、8080.84万元、7.5万元[25] - 2022 - 2024年1 - 4月，营业收入分别为2464.40万元、2357.83万元、762.01万元[25] - 2022 - 2024年1 - 4月，净利润分别为806.98万元、684.10万元、192.88万元[25] 评估相关 - 评估基准日为2024年4月30日[13][115][116][118][120] - 上海华瑞沪九飞机租赁有限公司股东全部权益评估价值为22,746,851.93元[4] - 资产基础法评估下，账面资产总计195,880,430.16元，评估价值218,552,282.09元，增值率11.57%[14][64][118][123][152] - 资产基础法评估下，账面净资产75,000.00元，评估价值22,746,851.93元，增值率30,229.14%[14][64][118][123][152] - 收益法评估：股东全部权益账面价值75,000.00元，评估价值37,600,000.00元，增值率50033.33%[69] - 两种评估方法结果差异14,853,148.07元，差异率为65.30%[70] - 本次评估选择资产基础法评估结果22,746,851.93元作为最终评估结论[70][71] - 评估结论有效使用期限为自评估基准日起一年内[15][73] 其他信息 - 2016年1月5日追加注册资本至4260万元，2024年4月减少注册资本至5万元[21][22][23][24] - 收益期确定至2027年10月27日，租赁期为2016年7月29日至2027年10月28日，借款期为2015年10月28日至2027年10月27日[45] - 纳入评估范围的飞机于2015年抵押给建行上海浦东分行[74] - 纳入评估范围的飞机经营租赁给上海吉祥航空使用，本次评估未现场勘察[74] - 上海吉祥航空股份有限公司无线电执照有效期至2022年01月29日，颁发日期为2019年01月29日[92] - 上海华瑞融资租赁有限公司委托评估上海华瑞沪六、沪九、沪二十四飞机租赁有限公司股东全部权益价值[94][100] - 评估机构为北京卓信大华资产评估有限公司[114][116][118][127][128][129][131][134] - 项目负责人为张小娟、戴冠群，年检情况均为通过（2024年）[111][112][113]

公司基本信息 - 上海华瑞沪二十四飞机租赁有限公司成立于2015年09月22日，经营期限至2045年09月21日，经营范围包括飞机的融资租赁和租赁业务等，初始注册资本5万元，上海华瑞融资租赁有限公司出资占比100%[21][84] - 上海华瑞融资租赁有限公司注册资本为人民币120000.0000万[20] 财务数据 - 2022 - 2024年4月，流动资产分别为1022.32万元、4.83万元、11.56万元；非流动资产分别为27276.37万元、25967.11万元、25530.68万元[24] - 2022 - 2024年4月，资产总计分别为28298.69万元、25971.93万元、25542.25万元；负债总计分别为27581.35万元、24388.87万元、25534.75万元[24] - 2022 - 2024年4月，净资产分别为717.35万元、1583.07万元、7.50万元[24] - 2022 - 2024年1 - 4月，营业收入分别为2874.33万元、2874.06万元、952.64万元[24] - 2022 - 2024年1 - 4月，利润总额分别为1138.69万元、1154.29万元、354.02万元；净利润分别为854.02万元、865.72万元、265.52万元[24] 评估相关 - 评估基准日为2024年04月30日，评估报告日为2024年05月30日，备案回执生成日期为2024年06月11日[4][5][14] - 本次评估目的是对拟股权转让涉及的公司股东全部权益在2024年4月30日的市场价值作出公允反映[26] - 公司适宜采用收益法和资产基础法评估，不适宜采用市场法评估[41] - 确定收益期至2029年6月27日[44] - 本次评估折现率采用资本资产定价模型（CAPM）计算，无风险收益率选取距评估基准日剩余到期年限为5年的国债平均到期收益率[47] - 股东全部权益价值采用资产基础法评估结果为17,991,858.48元，收益法评估结果为17,900,000.00元，差异91,858.48元，差异率0.51%，本次评估选择资产基础法评估结果作为最终评估结论[69] - 本次评估结论的有效使用期限为自评估基准日起一年有效[70] 资产负债评估情况 - 账面资产总计255,422,461.64元，评估价值273,339,320.12元，增值率7.01%[15][64][118][120][126][159][161] - 账面负债总计255,347,461.64元，评估价值255,347,461.64元，无评估增减值[15][64][118][120][126][159][161] - 账面净资产75,000.00元，评估价值17,991,858.48元，增值率23,889.14%[15][64][118][120][126][129][159][161] - 流动资产账面价值与评估价值均为115,620.12元[120][123][126][147][161] - 非流动资产账面价值255,306,841.52元，评估价值273,223,700.00元，增值17,916,858.48元，增值率7.02%[120][123][126][139][145][161] - 固定资产账面价值255,306,841.52元，评估价值273,223,700.00元，增值17,916,858.48元，增值率7.02%[118][120][123][126][139][145][161] - 飞机账面价值净值为255,306,841.52元，原值为390,319,500.00元，评估价值净值为273,223,700.00元，增值率为7.02%，成新率为70.00%[145] 其他 - 上海华瑞融资租赁有限公司拟转让上海华瑞沪六、沪九、沪二十四飞机租赁有限公司股权[92][100] - 纳入评估范围的飞机于2017年抵押给上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行，目前经营租赁给上海吉祥航空股份有限公司使用，本次评估未能对该飞机资产进行现场勘察[72]

市场扩张和并购 - 公司以8653.71万元收购华瑞沪六100%股权及相应债务[2] - 公司以8174.08万元收购华瑞沪九100%股权及相应债务[4] - 公司以13985.80万元收购华瑞沪二十四100%股权及相应债务[7] 会议相关 - 吉祥航空第五届监事会第九次会议于2024年6月12日召开[1] - 各收购股权暨关联交易表决均1票同意，关联监事回避表决[3][6][8]

关联交易 - 购买华瑞沪六、华瑞沪九、华瑞沪二十四股权构成关联交易[1,4,6] - 关联交易价格以评估值为基础，定价公允合理[2,5,7] 交易评估 - 评估机构具备资格及能力，选聘程序合规且独立[2,4,7] 交易影响 - 交易完成后飞机税收返还助增盈利[2,4,7] - 收购目标公司股权不增税前成本[2,4,7] 审议安排 - 独立董事同意交易事项并提交董事会审议[2,5,7] - 董事会审议时关联董事应回避表决[2,5,7]

市场扩张和并购 - 公司8653.71万元收购华瑞沪六100%股权及相应债务[2] - 公司8174.08万元收购华瑞沪九100%股权及相应债务[5] - 公司13985.80万元收购华瑞沪二十四100%股权及相应债务[9] 其他新策略 - 董事会同意设立比利时分公司、菲律宾分公司[12]

回购方案 - 首次披露日为2024年2月20日[2] - 预计回购金额1亿至2亿元[2] - 用途为员工持股计划或股权激励[2] 回购进展 - 累计已回购股数11140000股，占总股本比0.50%[2] - 累计已回购金额141168884.39元[2] - 实际回购价格区间11.80元/股至13.34元/股[2] 其他情况 - 2024年5月未回购股份[6] - 截至2024年5月31日，总股本2214005268股[6] - 自2024年5月30日起，回购价格上限调为不超过14.9313元/股[4]

业绩分配 - 2023年度向全体股东每股派发现金红利0.069元[5] - 总股本摊薄计算每股现金红利约0.0687元[7] 股份回购 - 2024年2月19日决定6个月内用1 - 2亿元自有资金回购股份[4] - 调整前回购价上限不超15元/股，调整后不超14.9313元/股[5] - 按2亿上限测算回购约13394680股，占总股本约0.6050%[8] - 按1亿下限测算回购约6697340股，占总股本约0.3025%[8] 后续计划 - 回购价格调整起始日为2024年5月30日[5] - 除价格上限调整外回购其他事项无变化[10] - 后续继续实施回购计划并履行信息披露义务[10]