审计信息 - 审计公司为天健会计师事务所（特殊普通合伙），编号天健审〔2025〕841号[3] - 审计对象为公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告日期为2025年3月27日[9] 内控情况 - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

募资情况 - 公司获准发行不超6.1亿元可转债，实际募资6.1亿元，净额60080.80万元[1] - 2022年用8273.83万元募集资金置换自筹资金[10][11] 资金使用与结余 - 截至2024年末，项目累计投入26540.17万元，利息收入净额2063.36万元，结余35603.99万元[4] - 2024年度募集资金总额60080.80万元，本年度投入8198.50万元[31] - 截至2024年末，募集资金专户余额603.99万元，35000万元用于现金管理[8] 现金管理 - 2023 - 2024年公司及子公司多次进行闲置募集资金现金管理，截至2024年末金额35000万元[12][13] 项目变更 - 2024年将原募投项目变更为越南生产基地一期建设项目，实施主体为松霖越南公司[5][6] - 变更用途的募集资金总额35392.66万元，占比58.91%[31] 项目效益与进度 - “美容健康及花洒扩产及技改项目”期末投入进度100%，2024年实现效益1236.59万元[31] - “越南生产基地一期建设项目”截至期末投入0，预计2026年4月达预定可使用状态[31] 战略规划 - 2024年计划将花洒等厨卫产品部分产能向越南转移，发展美容健康类产品[18] 审核意见 - 天健会计师事务所认为2024年度募集资金专项报告符合规定[23] - 保荐机构认为2024年度募集资金存放与使用符合法规[24]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会会议和2次股东大会[4] - 2024年召开2次董事会战略与ESG委员会会议[5] 议案审议情况 - 2024年4月14日董事会战略与ESG委员会现场审议2项议案[6] - 2024年12月10日审议2项议案并审查公司制度修订[6] 独立董事履职 - 参与2023年年报业绩说明会等活动[8] - 审查关联交易议案并投赞成票[11] - 2024年忠实勤勉履职，2025年继续履职[17] 公司其他事项 - 继续聘任天健会计师事务所为2024年度审计机构[13] - 2024年12月16日通过授予预留部分限制性股票议案[14]

会议召开情况 - 2024年度召开8次董事会会议和2次股东大会[4] - 2024年度召开5次董事会审计委员会会议[5] - 2024年度召开2次董事会薪酬与考核委员会会议[7] 独立董事履职 - 独立董事李成现场出席3次董事会会议，通讯出席5次，出席2次股东大会[4] - 李成召集组织5次董事会审计委员会会议和2次薪酬与考核委员会会议[5][7] - 李成参与2023年年度、2024年半年度业绩说明会[8] 公司决策事项 - 审议通过2024、2025年度日常性关联交易公告[12] - 审议通过向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案[15] 公司运营管理 - 继续聘任天健会计师事务所为2024年度财务审计及内控审计机构[14] - 严格按要求按时编制并披露相关报告[13] - 审核《董事、监事和高级管理人员薪酬考核制度》，2023年度薪酬执行符合要求[14] 其他情况说明 - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[12] - 报告期内公司无被收购情形[12] - 报告期内公司不涉及聘任高级管理人员等事项[13][15] - 报告期内公司未因非会计准则变更原因作出会计政策等变更或重大会计差错更正[15]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会会议和2次股东大会[4] - 召开5次董事会审计委员会会议[6] - 召开2次董事会薪酬与考核委员会会议[8] - 未召开董事会提名委员会会议[8] 独立董事履职 - 独立董事参与2024年第三季度业绩说明会[10] - 到公司各园区考察并提建议[11] - 参加培训活动[19] - 2025年将继续履职提建议[22] 公司决策事项 - 审议通过2024、2025年度日常性关联交易公告[14] - 继续聘任天健会计师事务所为审计机构[16] - 审议通过授予预留部分限制性股票议案[17] 报告期情况 - 公司及相关方无变更或豁免承诺情形[15] - 无被收购情形[15] - 不涉及聘任高管、提名或任免董事事项[17] - 未因非会计准则变更原因作会计政策变更等[18]

人员与客户数据 - 截至2024年末，有合伙人241名、注册会计师2356名，签过证券服务审计报告的904名[2] - 2023年上市公司审计客户707家，同行业上市公司审计客户544家[2] 公司排名与资质 - 连续多年综合排名全国内资所前二，全球前二十[1] - 及相关人员无影响独立性情形，近三年无不良诚信记录[5][6] 审计相关 - 2024年年报审计项目合伙人是吕安吉等[3] - 建立完备质量管理体系，2024年审计中措施有效执行[7][13] - 针对公司制定审计方案并及时完成工作[14] 风险保障 - 截至2024年末，计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[17] 审计结果 - 对公司2024年度财报及内控审计出具标准无保留意见报告[18][19]

业绩说明会信息 - 2025年4月18日15:00 - 17:00举行2024年度业绩说明会[2][4] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[2][4] - 方式为上证路演中心视频直播和网络互动[2][3][4] 投资者相关 - 2025年4月11日至17日16:00前可预征集提问[2][5] - 会后可通过上证路演中心查看情况及主要内容[7] 其他 - 参加人员有董事长兼总经理周华松等[4] - 联系人林建华，电话0592 - 6192666，邮箱irm@solex.cn[7] - 2025年3月31日已发布2024年度报告[2]

股东分红规划 - 公司制定2025 - 2027年度股东分红回报规划，坚持现金分红为主[1] - 现金股利政策目标为差异化固定股利支付率原则[5] 现金分红比例 - 满足条件且无重大投资计划，现金分配利润不少于当年可供分配利润50%[7] - 成熟期无重大资金支出，现金分红比例最低达80%[7] - 成熟期有重大资金支出，现金分红比例最低达40%[7] - 成长期有重大资金支出，现金分红比例最低达20%[7] 其他规定 - 重大投资指一年内相关交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10％以上事项[8] - 股东大会表决利润分配政策议案需出席股东所持表决权2/3以上通过[12] - 调整现金分红政策需经出席股东大会股东所持表决权三分之二以上通过[14] - 公司应在年度报告中详细披露现金分红政策制定及执行情况[16]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[2] - 第三届董事会审计委员会第十四次会议审议通过续聘议案[17] - 第三届董事会第十九次会议全票通过续聘2025年度会计师事务所议案[19] - 第三届监事会第十六次会议全票通过续聘2025年度会计师事务所议案[20] - 聘任会计师事务所事项需提交股东大会审议通过后生效[21] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[4] - 2023年天健业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[4] - 2023年天健上市公司客户数707家，审计收费7.20亿元，同行业上市公司审计客户数544家[4] - 截至2024年末，天健职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿元[5] - 天健近三年受行政处罚4次、监督管理措施13次等[7] 审计费用 - 公司2022 - 2024年审计费用分别为125万元、115万元、115万元[16] - 2023 - 2024年度费用因审计范围减少相应减少[16] - 2024年度审计费用变动与公司规模、业务调整有关[19] - 公司提请股东大会授权协商确定2025年度审计报酬[19]

综合授信 - 2025年度公司及子公司拟申请综合授信额度不超15亿元[3][4] - 综合授信额度期限自2025年4月1日至2026年6月30日，可循环使用[4] 担保情况 - 被担保子公司为漳州松霖和倍杰特，本次担保金额5亿元[3] - 截至2025年2月28日，为子公司累计担保余额占最近一期经审计净资产比例0.93%[4] - 漳州松霖资产负债率40.72%，本次新增担保额度2.5亿元，占比7.88%[7] - 倍杰特资产负债率28.68%，截至2月28日担保余额2939.76万元，本次新增2.5亿元，占比7.88%[7] - 本次拟提供的5亿元担保占2024年12月31日经审计合并报表净资产比例15.75%[13] - 截止2025年2月28日，对子公司累计担保总额27000万元，无逾期情况[13] 子公司业绩 - 2024年漳州松霖资产总额116124.59万元，营业收入78238.38万元，净利润2176.30万元[11] - 2024年倍杰特资产总额56317.39万元，营业收入69281.71万元，净利润8303.29万元[11] 担保意义及风险 - 公司为子公司担保基于其日常经营资金需求，利于降低融资成本[16] - 被担保子公司经营稳定、资信良好，公司对其有控制权，风险可控[16] - 担保事项审议决策程序合法合规，未损害中小股东利益，监事会同意[16]