内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[4] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 审计信息 - 审计报告出具日期为2025年4月18日[9] - 会计师事务所执业证书序号为0001116[16] - 会计师事务所初始执业于1998年12月28日，转制于2013年12月11日[16]

业绩总结 - 2024年公司实现营业收入87,554.87万元[5] - 2024年度营业收入为57,332,723,920元，2023年度为111,507,019,085.19元[30] - 2024年度利润总额为6,167,423.6元，2023年度为6,720,463元[30] - 2024年度净利润为58,539,438元，2023年度为69,452,203.4元[30] 财务数据 - 2024年12月31日流动资产合计为3,823,551.0元，2023年为937,983,939.52元[20] - 2024年12月31日流动负债合计为197,175,316.59元，2023年为25,987,384.09元[20] - 2024年12月31日非流动负债合计为352,863,807.34元，2023年为86,045,243.63元[20] - 2024年12月31日负债合计为850,039,123.93元，2023年为812,032,627.72元[20] - 2024年12月31日股东权益合计为1,392,777,529.7元，2023年为1,510,557,281.76元[20] - 2024年12月31日货币资金为50,387,216.45元[20] 资产情况 - 截止2024年12月31日，公司固定资产及在建工程账面价值为115,925.79万元，占期末资产总额比例为51.69%[8] - 2024年末库存现金66,264.25元，期初41,470.54元；银行存款242,642,654.73元，期初366,555,314.82元；其他货币资金4,000.00元，期初142,884,164.56元[184] - 2024年末交易性金融资产（理财产品）余额为50,387,216.45元[184] - 2024年末应收票据银行承兑票据余额5,773,948.87元，期初2,903,376.21元；商业承兑票据余额1,777,918.05元，期初1,332,157.00元[184] 税务政策 - 公司增值税税率为13%、9%、6%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%，企业所得税税率为25%、15%、16.5%[180] - 公司及各子公司出口货物享受零税率优惠政策，2024 - 2026年公司适用15%企业所得税税率，2022 - 2024年子公司成都路维适用15%企业所得税税率[181] - 2021年1月1日至2030年12月31日，子公司成都路维、路维科技适用西部大开发企业所得税政策，按15%税率征收[182] - 子公司香港路维自2018年4月1日或之后开始的课税年度，首200万港元利得税税率降至8.25%，其后利润按16.5%征税[182] 会计政策 - 公司从取得子公司实际控制权之日起将其纳入合并范围，丧失时停止纳入[56] - 公司区分处置子公司股权投资交易是否为一揽子交易进行不同会计处理[58][59] - 公司将合营安排分为共同经营和合营企业，对合营企业投资采用权益法核算[60] - 公司作为合营方对共同经营按份额确认资产、负债、收入和费用[60]

会议召开情况 - 2024年召开13次董事会、7次股东大会[5] - 2024年召开7次审计、1次提名、7次独立董事专门会议[6][7][8] 会议审议事项 - 审计会监督2023年度审计，审核多项报告和制度[7] - 提名会审查换届董事、高管任职资格[8] - 独董会审议关联交易等议案并提交董事会[8] - 2024年审议通过日常关联交易、薪酬等议案[11][13] 审计机构变更 - 2024上半年续聘天职国际为2023年度审计机构[11] - 2024下半年改聘上会为专项及2024年度审计机构[12] 其他情况 - 建立完善内控，未发现重大缺陷[12] - 2024年独董尽责，2025年将继续履职提建议[14]

会议召开情况 - 2024年召开13次董事会会议和7次股东大会会议[5] - 2024年召开7次审计等委员会会议[6] 审计机构变更 - 2024上半年续聘天职国际为审计机构[10] - 2024下半年改聘上会为审计机构[11] 制度建设 - 制定《会计师事务所选聘制度》[12] - 建立完善有效的内部控制制度[12] 人事变动 - 审计委员会同意聘任刘鹏为财务总监[12] 薪酬审议 - 2024年4、5月审议通过董高薪酬议案[12] 独立董事履职 - 2024年独立董事李玉周履职促进规范运作[14] - 2025年独立董事将继续履职提建议[15]

会议召开 - 2024年召开13次董事会、7次股东大会[5] - 2024年召开7次审计、4次薪酬与考核、7次独立董事专门会议[6] 独立董事履职 - 2024年独立董事应出席董事会13次、股东大会5次，均亲自出席[5] - 2024年独立董事在各专门委员会应出席次数分别为5次、4次、1次、7次，均亲自出席[6] - 2024年独立董事累计现场工作不少于十五天[8] - 2025年独立董事将继续履职提建议[14] 审计相关 - 2024上半年续聘天职国际为2023年度审计机构[10] - 2024下半年改聘上会为专项及2024年度审计机构[11] - 公司制定《会计师事务所选聘制度》[11] 其他事项 - 2024年度日常关联交易预计议案获审议通过[10] - 公司按时披露定期报告，《2023年年度报告》获审议通过[10] - 报告期内公司内控无重大缺陷[11] - 提名委员会审查换届人员任职资格[12] - 2024年4、5月分别审议通过董高薪酬议案[12]

人员与业务规模 - 截至2024年末合伙人112人，注册会计师553人，签过证券审计报告的185人[1] 业绩数据 - 2024年收入总额6.83亿元，审计业务4.79亿元，证券业务2.04亿元[2] - 2024年上市公司审计客户72家，年报审计收费0.81亿元，同行业47家[2] 风险保障 - 截至2024年末职业风险基金计提0万元，职业保险累计赔偿限额1亿[3][12] 合规情况 - 近三年事务所受行政处罚1次、监管措施6次、纪律处分1次[5] - 近三年从业人员受行政处罚2次、监管措施8次、纪律处分1次[5] 审计相关 - 对公司2024财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[13][14] - 公司聘请其为2024年度财务及内控审计机构[1]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 2024年度公司内控体系运行良好，未发现重大或重要控制缺陷[18] 未来展望 - 2025年继续深化内控基本规范与日常管理结合[19] - 2025年优化内控环境，强化内控意识[19] - 2025年通过风险管控防范各类风险[19] 其他 - 董事长为杜武兵[20]

人员情况 - 截至2024年末上会会计师事务所合伙人112人，注册会计师553人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师185人[1] 业绩数据 - 2024年上会会计师事务所经审计收入总额6.83亿元、审计业务收入4.79亿元、证券业务收入2.04亿元[2] - 2024年度上市公司审计客户72家，年报审计收费总额0.81亿元[2] - 本公司同行业上市公司审计客户47家[2] 公司决策 - 2024年12月召开会议审议通过改聘上会为2024年度审计机构[3]

募集资金情况 - 2022年8月公司首次公开发行A股3333.36万股，每股发行价25.08元，募集资金总额8.36亿元，净额7.61亿元[2] - 截至2024年12月31日，募投项目已投入3.68亿元，专户余额4348.84万元[4] - 2023 - 2024年多次使用闲置募集资金补充流动资金及现金管理，截至2024年12月31日现金管理余额为0元[12][13][14][15] - 截至2024年12月31日，超募资金永久补充流动资金2.57亿元，暂时补充5500万元，回购股份5065.81万元[4][18][25] - 2025年1月募投项目结项，节余2698.45万元永久补充流动资金[22] 项目投入进度 - 高精度半导体掩膜版与大尺寸平板显示掩膜版扩产项目投入进度91.36%[38] - 路维光电研发中心建设项目投入进度59.88%，延期至2025年12月[38][39] - 补充流动资金投入进度100.13%[38] - 永久补充流动资金（超募资金）投入进度80.82%[39] - 回购股份（超募资金）投入进度100.00%[39] - 承诺投资项目合计投入进度90.96%[39] - 超募资金小计投入进度83.45%[39] - 所有项目合计投入进度87.38%[39] 股份回购情况 - 2023年12月决定用超募资金回购股份，总额5000 - 8000万元[24] - 截至2024年12月31日，累计回购股份189.13万股，占总股本0.98%，支付5065.81万元[25] - 2024年8月，67.621万股过户至员工持股计划，剩余121.509万股存放于回购专用账户[25]

募集资金情况 - 2022年公司获准发行3333.36万股，发行价25.08元/股，募集资金总额8.36亿元，净额7.61亿元[1] - 截至2024年12月31日，募投项目已投入3.68亿元，超募资金永久补充流动资金2.57亿元[3] - 截至2024年12月31日，超募资金暂时补充流动资金5500万元，回购股份5065.81万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额4348.84万元[4] 资金使用安排 - 2023年2月公司同意使用不超2.4亿元闲置超募资金暂时补充流动资金，实际使用1亿元并已归还[12] - 2024年3月公司同意使用不超1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日余额5500万元[13][14] - 截至2025年2月27日，公司实际使用9740万元闲置募集资金暂时补充流动资金并已归还[14] - 2023年10月公司同意未来12个月内使用最高不超2.5亿元闲置募集资金进行现金管理[15] - 2024年10月公司同意未来12个月内使用最高不超7000万元闲置募集资金进行现金管理[15] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为0[16] 超募资金使用 - 2022 - 2024年公司三次审议通过使用1.06亿元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额比例均为29.82%，最近12个月内累计使用不超30%[17][18][19] - 截至2024年12月31日，公司使用超募资金永久补充流动资金金额为2.57亿元[19] - 2024年度公司无超募资金用于在建及新项目情况[20] 募投项目情况 - 截至2024年12月31日，“高精度半导体掩膜版与大尺寸平板显示掩膜版扩产项目”结项，节余募集资金2698.45万元用于永久补充流动资金[21][22] - 2024年“高精度半导体掩膜版与大尺寸平板显示掩膜版扩产项目”延期至12月结项，“路维光电研发中心建设项目”延期至2025年12月[28] - 2024年度公司无变更募投项目及募投项目对外转让或置换情况[30] 项目投入与效益 - 公司募集资金净额为760,510,483.58元，本年度投入223,186,099.50元，累计投入676,078,611.28元[40] - 高精度半导体掩膜版与大尺寸平板显示掩膜版扩产项目承诺投资265,583,100.00元，本年度投入105,802,329.20元，累计投入242,649,251.74元，投入进度91.36%，本年度实现效益90,920,933.98元[40] - 路维光电研发中心建设项目承诺投资34,469,500.00元，本年度投入19,225,718.98元，累计投入20,639,224.57元，投入进度59.88%[40] - 补充流动资金承诺投资105,000,000.00元，累计投入105,132,083.65元，投入进度100.13%[40] - 承诺投资项目小计承诺投资405,052,600.00元，本年度投入125,028,048.18元，累计投入368,420,559.96元，投入进度90.96%[40] 资金管理评价 - 公司不存在募集资金管理违规情况，如实披露募集资金投向和进展[31] - 2024年度公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况[32] - 上会会计师事务所认为公司编制的募集资金专项报告如实反映情况[33] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用合规，无异议[34] - 公司对募集资金进行专户存储和专项使用，实际使用与披露一致[34] 资金占比情况 - 永久补充流动资金金额为3.18亿美元，占比80.82%[41] - 回购股份金额为5065.805132万美元，占比100.00%[41] - 超募资金小计为3.6865805132亿美元，占比83.45%[41] - 合计金额为7.7371065132亿美元，占比87.38%[41] 项目计划 - “路维光电研发中心建设项目”计划延期至2025年12月[41] - “补充流动资金”截至期末投入进度为100.13%[41]