业绩说明会安排 - 2025年3月28日10:00 - 11:00举行2024年度业绩说明会[2][4][5] - 地点为上证路演中心，方式为网络互动[2][3][4][5] - 董事长于伟仕、总经理于飞等参加[5] 投资者参与 - 2025年3月28日可在线参与，21 - 27日可预征集提问[2][5] - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[6] 其他 - 2025年3月15日发布《2024年年度报告》[2] - 联系人是证券事务部，电话010 - 87925985，邮箱irm@youcareyk.com[6]

授信额度 - 公司及全资子公司拟申请不超过32亿元综合授信额度[2][3] 担保情况 - 截至公告披露日，公司对外担保余额为3.3亿元[3] - 2025年预计为全资子公司提供不超过5亿元连带责任担保[5] - 河南康达制药、广州悦康生物、安徽悦康凯悦预计获担保3.5亿、0.5亿、1亿元[5] - 公司对外担保总额为8.3亿元，占净资产23.20%，占总资产14.46%[26] 资产负债 - 2024年末河南康达、广州悦康、安徽悦康凯悦资产与负债情况[11][16][21] 会议决策 - 2025年3月14日董事会审议通过相关议案[7] - 董事会同意申请授信及为子公司担保事宜[27]

募资情况 - 公司获准发行9000万股，每股24.36元，募资21.924亿元，净额20.175155亿元[2] - 募资扣除费用后用于7个项目，投资总额15.15亿元，预计投入15.05亿元[4] 现金管理 - 公司拟用不超5亿闲置募资现金管理，资金可滚动使用[6] - 期限不超12个月，产品为保本型[6][7] - 收益归公司，不影响项目进程，采取措施控风险[11][13][15]

募集资金情况 - 2020年12月公司公开发行9000万股，每股发行价24.36元，应募集资金总额219240.00万元，净额201751.55万元[11] - 2021 - 2024年各年募集资金使用情况：2021年置换自筹21320.49万元、直投75664.99万元；2022年直投24403.34万元；2023年直投31794.62万元；2024年直投6927.48万元[12] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金160110.91万元，含还贷15200.00万元、建平台17441.29万元、补流15300.00万元[13] - 截至2024年12月31日，累计理财收益等净额5141.54万元，专户余额46780.32万元，差异1.86万元系补流专户销户转款[14] - 公司募集资金各银行账户余额合计46780.32万元[20] 账户与监管情况 - 2020年12月23日，公司与保荐及银行签监管协议[15] - 2022年3月22日，公司变更募集资金账户，原工行账户2024年12月31日销户[16] - 2024年8月22日，公司变更专项账户，原三账户2024年12月31日销户[17][18] - 容诚会计师认为2024年度《专项报告》编制合规，反映实际情况[10] - 中信证券认为公司2024年度募集资金存放与使用合规，无违规情形[23] 项目情况 - 2024年12月18日公司终止“智能编码系统建设项目”[20] - 截至2024年12月31日，除终止项目外，募集资金投资项目未变更[21] - 2024年末累计投入与承诺金额差值分别为 -11982.38万、 -678.42万等[25] - 2024年末累计投入金额分别为27017.62万、15653.97万等[25] - 2024年承诺投入金额分别为39000.00万、26500.00万等[25] - 2025年已达到金额分别为59.07万、93.22万等[25] - 2025年预计进度比例有3.97%等[25] - 总投资承诺额和调整后均为201751.55万[25] - 部分项目累计投入与承诺金额差值为负[25] - 部分项目2025年已达到金额不同[25] - 各项目2024年承诺投入金额有差异[25] - “研发中心等四个项目”预计可使用状态日期延期[26] - 2024年6月28日公司通过部分项目延期议案[26] - “智能化工厂等项目”因多种因素建设进度延后或进展未达预期[26]

审计机构聘请 - 公司聘请容诚为2024年度审计机构，聘期一年[1] - 2024年4月29日相关会议审议通过续聘议案[2][5] - 2024年5月22日股东大会同意续聘[2] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[2] 审计工作情况 - 容诚对2024年度财务报表等审计出具标准无保留意见报告[4] - 容诚对2024年度非经营性资金占用等情况核查并出具专项报告[4] 审计沟通与审议 - 2024年年审审计期间，审计委员会与注册会计师沟通审计事项[5] - 2025年3月14日，审计委员会审议通过2024年年度报告等议案并提交董事会[6] 审计机构评价 - 审计委员会认为容诚具备审计资质和能力[5] - 审计委员会认为容诚审计行为规范，报告客观及时，有良好职业操守和业务素质[8]

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控：营收和资产总额潜在错报≥1%为重大，0.5%≤错报＜1%为重要，错报＜0.5%为一般[13] - 非财务报告内控：损失与利润报表、资产管理相关错报≥1%为重大，0.5%≤错报＜1%为重要，错报＜0.5%为一般[14] 内部控制缺陷情况 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[15][16] - 内控评价报告基准日无未完成整改的财务报告内控重大、重要缺陷[16] - 报告期未发现非财务报告内控重要缺陷，无非财务报告内控一般缺陷[17] - 内控评价报告基准日未发现未完成整改的非财务报告内控重大、重要缺陷[17]

募集资金情况 - 2020年公司获准发行9000万股，每股发行价24.36元，募集资金总额219240万元，净额201751.55万元[4] - 超额募集资金金额为51251.55万元[6] 资金使用计划变更 - 公司取消使用3842.78万元剩余超募资金永久补充流动资金，占比7.50%[8] - 该事项尚需股东大会审议，不影响募投项目[3][10][11] 各方意见 - 监事会同意取消该事项，保荐机构认为合规[12][13][14]

证券代码：688658 证券简称：悦康药业 公告编号：2025-012 悦康药业集团股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 悦康药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 14 日召开 第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十六次会议，分别审议通过了 《关于 2024 年度计提资产减值准备的议案》。现将相关事项公告如下： 一、计提资产减值准备情况的概述 为客观、公允地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况及 2024 年度的 经营成果，公司根据《企业会计准则》以及公司的会计政策、会计估计的相关 规定，本着谨慎性原则，对截至 2024 年 12 月 31 日公司及下属子公司的存货、 固定资产、金融资产、长期资产等进行了全面充分的评估和分析，对可能发生 资产减值损失的相关资产计提减值准备。 | 序号 | 项目 | | 2024年度计提金额（元） | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 信用减值 ...

审计机构聘请 - 公司聘请容诚为2024年度财务报告审计机构[1] - 2024年4月29日相关会议、5月22日股东大会审议通过续聘[2] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[1] 项目人员情况 - 项目合伙人汪玉寿2010年成注会，2008年开始从事上市公司审计业务[4] - 项目签字注册会计师郑理达、郭维莉、质量控制复核人沈童相关从业信息[4] 审计工作情况 - 2024年年度审计中容诚就重大事项咨询解决技术问题[7] - 就公司重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[7] 审计评估情况 - 经公司评估，容诚专业能力等能满足审计要求，行为规范有序[10]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[3] - 2023年承担394家上市公司年报审计业务，收费48840.19万元[4] 财务数据 - 2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[4] - 2024年度年报审计费用170.00万元，内控审计费用30.00万元[13] 风险与监管 - 2023年9月在乐视网案被判1%连带赔偿责任，案件二审中[7] - 近三年受监管措施、处分多次，61名从业人员受罚[8] 未来展望 - 2025年3月董事会、监事会通过续聘议案，待股东大会审议[14][15][16][17]