广西柳工机械股份有限公司 关于广西柳工集团有限公司对业绩承诺资产 2024年度业绩承诺实现情况的专项审核报告 2024年度 关于广西柳工集团有限公司对业绩承诺资产 2024年度业绩承诺实现情况的专项审核报告 安永华明（2025）专字第70034703_A02号 广西柳工机械股份有限公司 广西柳工机械股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的广西柳工机械股份有限公司关于广西柳工集团有限公司 对业绩承诺资产2024年度业绩承诺实现情况的说明（"业绩承诺实现说明"）进行了 鉴证。按照《上市公司重大资产重组管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制业绩承诺实现说明，并 保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是广西柳工 机械股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行审核工作的基础上对业绩承诺 实现说明独立发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工 作，以对业绩承诺实现说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程 ...

广西柳工机械股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 2024年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 安永华明（2025）专字第70034703_A04号 广西柳工机械股份有限公司 广西柳工机械股份有限公司董事会： 我们审计了广西柳工机械股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31 日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金 流量表以及相关财务报表附注，并于2025年3月27日出具了编号为安永华明（2025） 审字第70034703_A01号的无保留意见审计报告。 按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的 要求，广西柳工机械股份有限公司编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是广西柳工机械 股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计广西柳工机械股份有限公司 2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对， 在所有重大方面没有发现不一致之处。除了 ...

核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于广西柳工机械股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐机构"） 作为广西柳工机械股份有限公司（以下简称"柳工"或"公司"）向不特定对象 发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，华泰联 合证券对柳工 2024 年度内部控制自我评价报告等内部控制相关事项进行核查， 并发表本核查意见，具体如下： 一、公司内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。以纳入公司会计报表合并范围的所有子公司及股份公司组织机构中的各 职能部门为基础（含海外子公司、直营公司），考虑不同区域、不同性质、不同 业务类型及实际业务状况等因素，综合确定重点关注单位。评价涉及各单位包括 预算、采购、资金、销售等公司所有重要的业务活动，并考虑了并购、投融资等 相关事项的影响，涵盖了内控的五个要素 ...

募集资金情况 - 公司获准发行300,000.00万元可转债，净额299,369.62万元[1] - 2023年4月26日置换自筹资金和发行费用59,737.40万元[11][22] - 截至2024年12月31日，余额112,695.76万元[3][4] 项目投入情况 - 柳工挖掘机智慧工厂拟投140,000.00万元，累计81,120.91万元[8][22] - 柳工装载机智能化改造拟投70,000.00万元，累计48,584.59万元[8][22] - 中源液压业务新工厂拟投24,000.00万元，累计16,269.05万元[8][22] - 工程机械前沿技术研发拟投20,000.00万元，累计6,267.00万元[8][22] - 补充流动资金拟投45,369.62万元，累计45,369.62万元[8][22] 项目进度与效益 - 柳工挖掘机智慧工厂进度58%，预计2026年12月达预定状态[22] - 柳工装载机智能化改造进度69%，结项效益46,753.56万元[22] - 中源液压业务新工厂进度68%，预计2026年12月达预定状态[22] - 工程机械前沿技术研发进度31%，预计2025年12月达预定状态[22] - 补充流动资金进度100%[22] 资金使用规划 - 91,235.42万元按计划投入募投项目[23] - 21,460.34万元用于永久补充流动资金[23] 其他情况 - 保荐机构对2024年度募集资金使用无异议[19] - 项目未达预期因市场调整策略和按计划推进[22]

会议与决策 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2024年独立董事出席审计等委员会会议12次，均亲自出席[8] - 2024年3月27日审议通过2023年度日常关联交易议案[16] - 2024年12月27日审议关联交易额度相关议案[16] 报告与方案 - 披露2023 - 2024年多期财务报告[18] - 2024年3月通过2023年度内控评价报告及2024实施方案[18] 人事与激励 - 2024年3月聘任黄旭为副总裁[20] - 2024年3月通过高管绩效考核等议案[21] - 2024年4月通过授予预留股票期权议案[21] 调研与监督 - 2024年独立董事走访调研11家子公司等[12] - 2024年独立董事现场工作17天[12] - 2024年监督核查董高履职及信披情况[23] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职发挥作用[23]

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及广西 柳工机械股份有限公司（以下简称"公司"）《独立董事工作制度》等规范制度要 求，公司董事会就在任独立董事李嘉明先生、陈雪萍女士、邓腾江先生、黄志敏 女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事李嘉明先生、陈雪萍女士、邓腾江先生、黄志敏女士的任职 经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及公司《独立董事工作制度》中对独立董事独立 性的相关要求。 广西柳工机械股份有限公司董事会 2025 年 3 月 27 日 广西柳工机械股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 ...

会议情况 - 2024年召开10次董事会，独立董事应出席10次，亲自出席10次[5] - 2024年召开2次股东大会，独立董事应出席2次，亲自出席2次[5] 委员会出席情况 - 2024年战略与ESG等多个委员会独立董事均无缺席[6] 调研与工作时间 - 2024年度独立董事走访调研11家子公司、业务线[11] - 2024年度独立董事现场工作时间为17天[12] 培训与会议审议 - 2024年独立董事参加专题培训[14] - 2024年多次会议审议通过多项议案[15][17][18][19][20][21] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行义务维护股东权益[22]

会议情况 - 2024年召开10次董事会，独立董事应出席10次，亲自出席10次[6] - 2024年召开2次股东大会，独立董事应出席2次，亲自出席2次[6] - 2024年独立董事出席战略与ESG等委员会会议多次，均亲自出席[7] 调研工作 - 2024年度独立董事走访调研11家子公司、业务线[12] - 2024年度独立董事现场工作时间为17天[12] 议案审议 - 2024年3月27日审议通过确认2023年度日常关联交易等议案[16][18][20][21] - 2024年12月27日审议追加2024年度及预计2025年度日常关联交易额度议案[16] - 2024年4月25日审议通过聘请审计机构等议案[19][21] 报告披露 - 2024年按时编制披露多份报告[18] 人员聘任 - 2024年3月27日审议同意聘任黄旭为公司副总裁[20] 监督与展望 - 2024年独立董事监督核查相关情况[23] - 2025年独立董事将继续履行义务发挥作用[23]

市值管理 - 市值管理是董事会核心工作之一，由董事会领导，董秘具体负责[3][7] - 原则包括合规性、系统性、主动性[4][5] 战略与制度 - 围绕新质生产力制定中长期战略提升业绩[11] - 建立规范信息披露制度[14] 激励与分红 - 建立长效激励机制，适时开展股权激励[16] - 制定每年最低分红比例并提升[18] 投资者与监管 - 开展投资者关系管理工作，加强沟通传递价值[18][23] - 与监管部门及自律组织保持常态化沟通[18] 监测与应对 - 监测市值等指标，设定预警阈值并启动预警机制[22] - 股价异常及时分析原因，必要时公告澄清[23] 股份操作 - 符合条件积极实施股份回购计划[23] - 推动人员制定并实施股份增持计划[23] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效，修订权和解释权归董事会[25]

会议与议案 - 2024年召开10次董事会和2次股东大会[6] - 2024年3月27日审议多项2023年度议案及聘任副总裁[16][18][20][21] - 2024年12月27日审议追加及预计关联交易额度议案[16] - 2024年4月25日审议聘请审计机构及授予预留股票期权议案[19][22] 独立董事履职 - 2024年独立董事各会议均亲自出席无缺席[6][7] - 2024年走访调研11家子公司和业务线[12] - 2024年现场工作17天[13] 报告披露 - 2024年度按时编制披露四份定期报告[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行义务维护股东权益[23]