制度概况 - 制定投资者关系管理制度，遵循合规等原则[2] - 制度于2022年6月27日生效实施，原制度废止[25] 沟通内容与方式 - 与投资者沟通发展战略、经营管理等信息[4] - 沟通方式有公告、股东会、公司网站等[5] 会议要求 - 特定情形下召开投资者说明会，年报披露后开业绩说明会[7][10] - 业绩说明会等尽量网播并提前公告[18] 职责分工 - 董事会秘书组织协调，秘书处为日常工作部门[10][11] 其他规定 - 避免定期报告披露前三十日接受现场调研[30] - 活动后编制记录表并刊载[32]

审计委员会组成 - 成员由3名董事组成，独立董事过半数并任召集人[4] - 委员由董事长等提名[4] - 召集人由独立董事中会计专业人士担任[4] 审计委员会运作 - 事项经全体成员过半数同意提交董事会[7] - 每季度至少开一次会，提前5个工作日通知[15] - 三分之二以上委员出席方可举行[15] - 表决事项须全体委员过半数通过[15] - 成员最多接受一名委托，独立董事委托其他独立董事[15] - 审计小组等可列席会议[15] 实施细则 - 自董事会决议通过之日起施行[19]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[1] - 应真实、准确、完整披露信息，不得滥用暂缓或豁免披露[3] 豁免与暂缓情形 - 涉及国家秘密信息依法豁免披露[2] - 符合特定情形商业秘密可暂缓或豁免披露[2] 后续处理要求 - 特定情形下商业秘密应及时披露[3] - 临时报告原因消除后及时披露并说明情况[3] 档案与报送 - 暂缓、豁免披露信息登记并保存档案不少于十年[4] - 报告公告后十日内报送登记材料至江苏证监局和深交所[5] 违规追责 - 违反制度相关人员将被追究责任[5]

审计工作规程 - 制定审计委员会年报工作规程完善公司治理结构[2] - 2010年8月13日相关工作规程废止，新制度经董事会通过后生效[11] 审计流程要点 - 审计委员会审阅年度财务报告审计计划并协商时间安排[5] - 加强与年审注册会计师沟通督促提交审计报告[5] - 对财务报告表决全体成员过半数同意后提交董事会审议[5] 会计师事务所管理 - 审查拟聘会计师事务所资质及核查注册会计师从业资格[8] - 年报审计期间原则上不得改聘，确需改聘需经相关流程[8] - 续聘下一年度需全面评价，否定意见应改聘[9] - 改聘需沟通评价后提交董事会决议[10] 沟通记录要求 - 审计委员会沟通等情况需形成书面记录并签字[9]

人员任职与解任 - 董事辞任除特殊情形外自公司收到书面辞职报告之日生效[4] - 高级管理人员辞职自董事会收到辞职报告时生效[4] - 股东会可决议解任董事，决议作出之日生效[5] - 特定情形下原董事在改选出的董事就任前仍应履职，公司60日内完成补选[7] - 特定犯罪等情形不能担任公司董事或高级管理人员[7] 履职与撤换 - 董事连续两次未亲自出席且不委托出席董事会会议，董事会应建议撤换[10] 离职交接与承诺 - 董事、高级管理人员离职应进行工作交接并办妥手续[12] - 公司梳理离职人员任职公开承诺，离职后仍需履行[12] 保密与赔偿 - 董事及高级管理人员任职结束后保密义务仍有效，赔偿责任不因离职免除[16] 股份转让限制 - 离职董事、高级管理人员离职后半年内不得转让所持公司股份[18] - 任期届满前离职人员每年减持股份不超所持总数25%，不超1000股可一次全转[19] 违规追责 - 公司发现离职董高违规，董事会审议追责方案，追偿含多项损失及费用[21] - 离职董高对追责决定有异议，15日内向董事会审计委员会申请复核[21] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜或抵触时按国家法规及《公司章程》执行[23] - 制度由公司董事会负责解释和修订，审议通过生效[23]

审计部门设置与职责 - 公司设立审计部对业务、风控、内控、财务等事项监督检查，对董事会负责[4] - 审计部履行职责经费列入公司年度预算[7] - 审计部要求被审计单位报送资料，参加会议，检查收支等[12] 审计制度与程序 - 纳入合并报表范围的子公司可建内部审计制度，公司审计部可调配子公司内审人员[6] - 公司内部审计程序包括准备、实施、报告、后续审计、归档[15] 审计委员会职责 - 审计委员会指导监督内部审计制度建立实施，审阅年度计划，督促计划实施等[9] - 督导审计部至少每半年检查重大事件实施情况和大额资金往来情况[11] 报告与沟通 - 审计部至少每季度向审计委员会报告内部审计执行情况和发现的问题[11] - 每季度至少向董事会或审计委员会报告一次内审工作及问题，每年至少提交一次内审报告[18] 审计报告处理 - 被审计单位对审计报告有异议，应在十天内书面申诉，公司十天内处理[17] 信息披露 - 公司应在公告中披露内控重大缺陷或风险、后果及已采取或拟采取的措施[20] - 在年报披露同时在符合条件媒体披露内控评价报告和内控审计报告[20] 人员管理 - 对成绩显著的内审人员，公司给予提职、晋级等表彰奖励[25] - 内审人员违规，公司给予撤销职务等处分，触犯法律提请司法机关追究刑事责任[25] 其他 - 子公司内审机构应将年度内审计划及报告提交公司审计部备案[27] - 2020年8月21日第九届董事会第五次会议通过的“内部审计工作规定”废止[27]

公司近期动态 - 公司于2025年12月18日以通讯表决方式召开了第十一届2025年第七次董事会临时会议 [1] - 会议审议了《关于修订及制定公司部分内控制度的议案》等文件 [1] 公司业务构成 - 2025年1至6月份，公司营业收入主要来源于专用设备制造业，占比47.3% [1] - 输配电及控制设备业务收入占比24.65% [1] - 其他通用零部件制造业业务收入占比22.63% [1] - 专用仪器仪表制造业业务收入占比3.19% [1] - 贸易和服务业务收入占比2.23% [1] 公司市值信息 - 截至发稿，公司市值为55亿元 [1]

会议信息 - 创元科技第十一届董事会2025年第七次临时会议通知于2025年12月16日发出[2] - 会议于2025年12月18日以通讯表决方式召开[2] - 本次董事会应参与表决董事9名，实际参与表决董事9名[2] 议案表决 - 多项议案均以9票同意、0票反对、0票弃权通过，包括修订《董事会审计委员会实施细则》等[4][6][7]

业务板块与战略规划 - 公司核心业务为制造业，形成以“洁净环保”和“瓷绝缘子”为双主业，精密轴承、磨具磨料、精密仪器等多种经营产业并存的格局 [3] - 未来主要发展方向为洁净环保设备及工程、输变电高压绝缘子以及精密轴承三大业务板块 [3] - 围绕主业强链补链延链，强化企业硬实力，促进新质生产力发展，加大研发投入提升产品竞争力 [3] - 积极响应新质生产力政策，加大研发投入，坚持科技创新，推进智改数转，提高核心竞争力 [5][6] - 努力寻求符合公司发展战略的投资标的，以发展新质生产力和增强核心竞争力 [2][5] 子公司经营与市场情况 - 控股子公司苏州电瓷2025年前三季度营收同比增长，产值同比实现增长，经营情况良好 [4] - 苏州电瓷产品作为电网建设重要配件，受益于国家特高压电力工程投资加速，对短期、长期发展有积极影响 [4] - 控股子公司苏州轴承主要客户包括博世、博格华纳、采埃孚、麦格纳等全球汽车零部件500强企业，以及工程机械、电动工具、航空航天等领域客户 [3] - 苏州轴承产品应用于汽车转向系统、新能源电驱系统、工业自动化、航空航天等领域，研发重点投向新能源汽车、机器人、航空航天、低空经济等关键领域 [5][6] - 苏州轴承已成为国内滚针轴承领域品种最多、规格最全的专业制造商之一，属于行业头部企业，具备技术研发、质量品牌、客户、营销网络、管理五大优势 [6][7] - 全资子公司江苏苏净是空气净化、节能环保和气体纯化领域的综合供应商，产品应用于新能源、电子信息、大健康等行业，并为国家重点工程配套服务 [4][5] - 江苏苏净下游客户集中于新能源、电子信息、大健康行业，受益于行业洁净环保需求稳定增长 [5][6] 财务表现与增长动力 - 公司前三季度利润增长主要得益于苏州电瓷深化智能制造与数字化转型，提高生产效率和产品品质，完成特高压线路产品交付，以及苏州轴承产品结构升级、降本增效和技术改造 [7] 市场拓展与风险应对 - 公司积极拓展东南亚等新兴市场，缓解单一市场贸易壁垒影响，平衡内外销比例 [4] - 苏州轴承未来将驱动国内国外双发展格局，坚持“专、精、特、新”发展道路 [6][7] 投资者关系与市值管理 - 公司通过定期报告、业绩说明会、热线电话、现场调研等多种渠道与投资者沟通，提升信披质量和投资价值 [2][8][9] - 未来以提高经营质量为基础，提升经营效率和盈利能力，增强股东回报能力 [2][8][9]

板块整体表现 - 12月2日环保设备板块整体下跌0.16%，表现略强于上证指数（下跌0.42%）和深证成指（下跌0.68%）[1] - 板块内个股表现分化，碧兴物联领涨，涨幅达8.99%，恒合股份领跌，跌幅为5.25%[1][2] - 板块主力资金净流出5936.9万元，而游资和散户资金分别净流入364.7万元和5572.2万元[2] 个股价格表现 - 涨幅居前的个股包括碧兴物联（收盘价25.21元，涨8.99%）、美埃科技（收盘价46.00元，涨5.14%）和创元科技（收盘价10.92元，涨1.30%）[1] - 跌幅居前的个股包括恒合股份（收盘价22.56元，跌5.25%）、久吾高科（收盘价29.20元，跌3.25%）和华宏科技（收盘价14.45元，跌3.09%）[2] - 龙净环保成交额最高，达1.25亿元，股价微涨0.59%[1] 个股资金流向 - 碧兴物联主力净流入1093.26万元，主力净占比达16.20%，为板块最高[3] - 创元科技和聚光科技分别获得主力净流入606.72万元（净占比9.83%）和537.37万元（净占比6.51%）[3] - 青达环保虽股价下跌2.61%，但仍获得主力净流入336.81万元，净占比8.29%[3] - 盈峰环境主力净流入68.77万元，但游资净流出150.88万元[3]