人事变动 - 2025年11月10日彭建春担任公司独立董事[2] - 2025年12月22日邱向伟等三人辞去公司相关职务[12] - 2025年12月29日公司同意提名沙小兰等三人为非独立董事候选人[12] 会议情况 - 2025年公司未召开股东会，召开1次独立董事专门会议[5][6] - 2025年彭建春现场工作时间为3日[9] 议案审议 - 2025年12月29日公司审议通过2026年度日常关联交易预计议案[10][11] 激励计划 - 公司2024年股票期权激励计划预留授予条件已成就[13]

财务数据 - 财务公司注册资本350,000万元，美的集团持股95%，广东威灵电机持股5%[1] - 截至2025年底资产总额4,443,999.24万元、负债3,659,543.65万元、净资产784,455.59万元[14] - 2025年营业收入59,913.46万元、净利润41,054.49万元[14] - 2025年资本充足率64.5%，拆入资金等比例为0，自有固定资产与资本总额比例0.05%[16][17] - 2025年累计开具商业汇票48,000万元，保证金比例10%[18] - 截至2025年底商业汇票未到期金额4,000万元[18] - 2025年每日最高存款余额未超4,500万元[18] - 截至2025年底存款余额437.92万元，占公司存款余额0.30%[18] 公司管理 - 建立“三会一层”运行机制和规章制度体系[4][7] - 设立独立内审部门监督内控[12] 风险评估 - 公司与财务公司开展金融业务风险可控[19]

资金往来数据 - 2025年初往来资金余额215,722.15[5] - 2025年度往来发生金额（不含利息）542,971.86[5] - 2025年度偿还累计发生金额590,476.49[5] - 2025年期末往来资金余额168,217.53[5] 各公司资金情况 - 北京华泰润达节能科技2025年初余额250.48万元，累计发生867.82万元，偿还781.99万元，期末余额336.31万元[2] - 合肥美的洗衣机2025年初余额24.72万元，累计发生800.20万元，偿还780.73万元，期末余额44.19万元[2] - 广东美芝制冷设备2025年初余额20.30万元，累计发生2463.83万元，偿还2116.32万元，期末余额367.81万元[2] - 安徽美芝制冷设备2025年度累计发生2225.45万元，偿还1591.12万元，期末余额634.33万元[2] - 长沙盈峰新能源应收账款2025年初余额472.19万元，累计发生3.00万元，偿还350.76万元，期末余额124.42万元[3] - 长沙盈峰新能源预付款项2025年初余额54.03万元，偿还54.03万元[3] - 佛山市科陆储能技术其他应收款2025年初余额807.55万元，累计发生6300.00万元，偿还7107.55万元[3] - 广东省顺德开关厂其他应收款2025年初余额113.17万元，累计发生972.07万元，偿还957.45万元，期末余额127.79万元[3] - 湖南科陆中电绿源新能源汽车其他应收款2025年初余额880.00万元，偿还704.00万元，期末余额176.00万元[3] - 广西与深圳合资公司其他应收款2025年初余额669.70万元，偿还566.07万元，期末余额103.63万元[3] - 江苏科陆创响新能源2025年度往来发生金额756.75[4] - 科陆国际技术2025年度往来发生金额0.95[4] - 科陆中电绿源（天津）新能源汽车科技2025年初余额19,098.02[4] - 南昌市科陆智能电网科技2025年初余额30,231.10[4] - 上海东自电气2025年度往来发生金额312.39[4] - 深圳科陆能源服务控股2025年度往来发生金额379.48[4]

业绩总结 - 2024年度立信所收入总额47.48亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[2] - 2024年立信所为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 费用相关 - 公司2025年度财务报表审计费用140万元，内控审计费用60万元[5] 审计情况 - 立信所对公司2025年财报出具标准无保留意见审计报告[7] 审计安排 - 2025年8月提议续聘立信所，2026年1月沟通审计计划，3月沟通初稿[8] - 2026年3月19日审计委员会审议通过公司2025年度财报议案[9]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事谢东明等4人独立性[1] - 4人未担任其他职务，无利害关系，符合独立性要求[1] 报告日期 - 董事会出具独立董事独立性自查专项报告日期为2026年3月19日[2]

业绩影响 - 2025 年度拟计提信用减值损失 1028.12 万元，各项资产减值损失合计 3820.74 万元，总计 4848.86 万元，占净利润 31.04%[2][3] - 本次计提将减少 2025 年度净利润 3762.20 万元，合并报表归属于母公司所有者权益减少同额[5] 具体减值 - 应收票据冲回坏账准备 72.23 万元，占净利润 -0.46%[3][6] - 应收账款计提坏账准备 1410.32 万元，占净利润 9.02%[3][6] - 其他应收款冲回坏账准备 309.97 万元，占净利润 -1.98%[3][8] - 存货计提跌价准备 1130.28 万元，占净利润 7.24%[3][8] - 长期股权投资计提减值准备 1457.35 万元，占净利润 9.33%[3][8] - 其他非流动资产计提减值准备 1233.11 万元，占净利润 7.89%[3][8] 特殊情况 - 因东风十堰破产清算，天津中电 1233.11 万元补助收回存不确定性，拟专项计提减值[9][10]

董高责任险购买 - 2026年3月19日董事会审议购买议案，提交2025年年度股东会审议[1] - 投保人是公司，被保险人含公司及董高和相关责任人员[2] - 赔偿限额不超3000万元，保费不超20万元/年，期限12个月[2] - 董事会提请股东会授权经营层办理具体事宜[2] - 备查文件为第九届董事会第二十三次会议决议[3]

会计政策变更情况 - 2026年3月19日公司审议通过会计政策变更议案[1] - 变更前按《企业会计准则—基本准则》等执行[3] - 变更后按标准仓单交易规定、《企业会计准则解释第19号》等执行[4] 变更影响及认定 - 本次变更对公司财务等无重大影响[5] - 董事会审计委员会认为变更是合理变更[6]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2025年12月31日[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] 公司管理体系建设 - 构建并优化法人治理结构，相关机构依法依规运作[5] - 以《公司章程》为核心修订完善规章制度[6] - 构建运行高效组织管理架构，推进组织效能提升[7] - 建立健全子公司管理体系，全方位管控子公司[7] - 制定科学战略规划流程，定期跟踪分析评价战略实施情况[8] 风险与内控体系 - 搭建常态化风险管理体系，监控重点领域风险[11] - 建立健全销售与收款循环内部控制体系[11] - 建立健全供应商全流程管理机制，完善供应链管理制度[12] - 建立健全存货管理制度，实现库存分析与风险预警[13] - 构建覆盖产品全生命周期的研发管理体系[13] - 以数字化转型为核心，强化信息系统建设与管理[14] - 构建内外部信息传递机制，完善信息披露制度[15] - 制定对外担保管理办法，实施全流程风险管控[15] - 建立健全财务报告全流程管控体系，定期开展财务分析[16] - 实施全面预算管理，建立闭环管理体系[17] - 将新建及改扩建类工程项目纳入EAM系统全生命周期管控[18] - 完善关联交易相关制度，规范关联交易管理[19] - 通过CRM等系统实现合同全流程线上流转，完善《合同管理办法》[20] - 构建内部监督体系，完善《内部审计制度》和《廉正举报管理办法》[20][21] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制按潜在错报划分一般、重要、重大缺陷[22] - 非财务报告内部控制按直接财产损失划分一般、重要、重大缺陷[24] 报告期情况 - 报告期内无募集资金使用延续情况[19] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[28] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[29] - 针对内部控制自我评价一般缺陷制定整改方案并落实[29] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的87.02%[5] - 营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的91.65%[5]

财报披露 - 公司于2026年3月21日披露《2025年年度报告》及摘要[1] 业绩说明会 - 2026年4月1日15:00 - 17:00举办2025年度网上业绩说明会[1] - 业绩说明会将通过“互动易”平台举行[1] - 提前向投资者公开征集问题，可在会前五个交易日内提问[1] 参会人员 - 出席人员有董事长兼总裁李葛丰等[2]