公司财务表现 - 2025年上半年营业收入8.76亿元 同比下降10.51% [1] - 归母净利润亏损2626.78万元 上年同期盈利4522.54万元 [1] 钛白粉行业状况 - 国内钛白粉产量与去年同期持平 [1] - 市场处于供给侧竞争加剧阶段 [1] - 下游市场需求收紧 [1] 新能源与磷酸铁行业 - 新能源行业稳步增长 [1] - 磷酸铁行业受新能源行业发展推动 [1] - 磷酸铁行业处于外部发展与竞争并立阶段 [1] - 磷酸铁行业内部提质与降耗并举 [1]

财务表现 - 公司营业收入8.76亿元 同比减少10.51% [1] - 归属于上市公司股东的净亏损2626.78万元 [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净亏损2813.99万元 [1] - 基本每股亏损0.1222元 [1]

资产与负债 - 2025年6月30日公司合并资产总计20.89亿元，较2024年12月31日略有下降[5][6][7][8] - 2025年6月30日公司合并流动资产合计11.49亿元，较2024年12月31日有所减少[5] - 2025年6月30日公司合并非流动资产合计9.40亿元，较2024年12月31日有所增加[6] - 2025年6月30日公司合并负债合计7.48亿元，较2024年12月31日有所增加[6][7] - 2025年6月30日公司合并所有者权益合计13.41亿元，较2024年12月31日有所减少[7][8] 营收与利润 - 2025年1 - 6月公司营业总收入为875,930,312.10元，同比下降约10.51%[13] - 2025年1 - 6月公司营业总成本为921,302,531.61元，同比下降约3.09%[14] - 2025年1 - 6月公司营业利润为 - 47,017,395.73元，同比由盈转亏[14] - 2025年1 - 6月公司净利润为 - 37,454,548.59元，同比由盈转亏[15] - 2025年1 - 6月公司基本每股收益为 - 0.1222元，同比下降约158.11%[16] 现金流 - 2025年1 - 6月销售商品、提供劳务收到的现金为588,940,612.93元，2024年为501,077,788.78元[20] - 2025年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 - 109,786,949.64元，2024年为 - 177,561,767.45元[21] - 2025年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为 - 3,671,704.86元，2024年为 - 15,946,229.56元[21] - 2025年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为 - 22,157,039.74元，2024年为 - 37,184,800.45元[22] - 2025年1 - 6月现金及现金等价物净增加额为 - 133,595,407.52元，2024年为 - 227,701,789.03元[22] 股本与报表 - 公司发起设立时股本总额为5,892万元，2007年发行后为7,892万元，2011年两次变动后为21,502万元[40] - 财务报表于2025年7月29日经董事会决议批准报出[45] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[51] - 公司正常营业周期为一年[52] - 公司记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[53] 企业合并 - 同一控制下企业合并取得的净资产账面价值与支付对价账面价值差额先调整资本公积[55] - 非同一控制下企业合并购买日合并成本大于可辨认资产、负债公允价值差额确认为商誉[57] - 合并财务报表以控制为基础确定合并范围[61] 金融工具 - 公司以预期信用损失为基础确认金融资产等损失准备[115] - 公司根据金融工具所处阶段分别计量预期信用损失[117] - 应收款项等按存续期预期信用损失计量损失准备[119] 存货与资产 - 公司存货发出采用加权平均法计价，盘存采用永续盘存制[148][149] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备可转回[150][151] 长期股权投资 - 公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%表决权股份时，一般对其有重大影响[164] - 同一控制下企业合并，合并方以支付现金等方式作对价，按被合并方所有者权益在最终控制方合并报表账面价值份额确定初始投资成本[165] - 非同一控制下企业合并，以购买日付出资产等公允价值确定合并成本作为初始投资成本[166] 固定资产与无形资产 - 固定资产指为生产等持有、使用寿命超一年、单位价值较高的有形资产[173] - 房屋、建筑物折旧年限10 - 45年，残值率5%，年折旧率9.5 - 2.11%[177] - 土地使用权预计使用寿命50年，计算机软件预计使用寿命5年，专利使用权预计使用寿命20年[187] 职工薪酬 - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[199] - 公司提供给职工配偶等受益人的福利属于职工薪酬[199] - 公司在职工服务会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入当期损益[200]

业绩相关 - 文档为安徽安纳达钛业股份有限公司2025上半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[1] - 表格单位为万元[1]

业绩影响 - 2025年半年度计提资产减值准备合计617.00万元[2] - 减少归属于上市公司股东净利润486.49万元[13] - 减少归属于上市公司股东所有者权益486.49万元[13] 减值明细 - 信用减值损失计提坏账准备166.37万元[5] - 计提存货跌价准备450.63万元[9] 审议情况 - 计提资产减值准备经相关会议审议通过[4] - 预计计提减值准备未经审计[14]

会议信息 - 公司于2025年7月29日以通讯方式召开第七届监事会第十七次会议[1] - 应出席表决监事3名，实际出席表决监事3名[1] 审议事项 - 会议以3票赞成通过《2025年半年度报告全文及摘要》[2] - 会议以3票赞成通过《关于计提资产减值准备》的议案[2]

会议信息 - 公司于2025年7月29日召开第七届董事会第二十次会议[2] - 应出席表决董事5名，实际出席表决董事5名[2] 审议结果 - 会议全票通过《2025年半年度报告全文及摘要》[3] - 会议全票通过《关于计提资产减值准备》的议案[4]

独立董事制度核心框架 - 制度制定依据包括《公司法》《上市公司治理准则》《独董办法》及深交所相关规则，旨在完善治理结构并保护中小股东权益 [1] - 独立董事需满足独立性要求，不得与公司存在直接/间接利害关系或持股超1%/前十大股东关联 [2][3] - 职责涵盖董事会决策监督、利益冲突事项审查及专业建议提供，特别职权包括独立聘请中介机构、提议召开临时股东会等 [17][18] 任职资格与任免机制 - 候选人需具备5年以上法律/会计/经济等经验，会计专业人士需满足注册会计师资格或高级职称等条件之一 [5][7] - 提名权归属董事会或持股1%以上股东，提名人需审查候选人独立性声明及工作履历 [8][9] - 连任不得超过6年，连续任职满6年后36个月内不得再提名，原则上最多在3家境内上市公司兼任 [13] 履职程序与监督机制 - 重大关联交易、承诺变更等事项需全体独立董事过半数同意方可提交董事会 [23] - 审计委员会每季度至少召开1次会议，需2/3成员出席，负责财务报告审核及会计师事务所选聘 [26] - 独立董事需每年提交述职报告，包含参会情况、特别职权行使记录及中小股东沟通内容 [33] 履职保障措施 - 公司需承担独立董事聘请中介机构费用，提供工作条件并确保知情权平等 [36][37] - 董事会会议材料需提前送达，2名以上独立董事可要求延期审议材料不充分事项 [38][46] - 建立独立董事责任保险制度，津贴标准由股东会审议披露，禁止获取其他利益 [41][42] 独立性维护与报告义务 - 发现公司存在未履行审议程序、信披违规等情形时，独立董事应督促整改并报告监管机构 [53][54] - 履职受阻可向董事会说明并记入工作记录，必要时直接向证监会及深交所报告 [47][48] - 主要股东定义为持股5%以上或对公司有重大影响者，中小股东指持股不足5%的非董高人员 [56]

内部审计制度总则 - 公司制定内部审计制度旨在加强内部控制管理、规范审计工作、提高审计质量、促进规范运作和健康发展，确保合法合规并保护投资者权益 [1] - 内部审计定义为对公司内部控制、风险管理、财务信息真实性及经营活动效率效果的评价活动，以防范经营风险并促进目标实现 [2] - 被审计对象涵盖公司各部门、控股子公司、分公司及相关负责人员 [3] - 内部控制目标包括遵守法律法规、提高经营效率、保障资产安全及确保信息披露真实准确完整 [4] 内部审计机构设置 - 董事会下设审计委员会，成员全部由董事组成且独立董事占半数以上，召集人为会计专业独立董事 [6] - 设立独立审计部，配备不少于三名专职人员，负责人由审计委员会提名并董事会任免 [7][9][10] - 审计部需保持独立性，不得与财务部门合署办公或受其领导 [8] - 被审计单位需配合审计工作，关联审计人员应回避 [11] 审计职责与权限 - 审计委员会职责包括指导审计制度建立、审阅年度计划、监督实施进度及协调外部审计关系 [13] - 审计部职责涵盖评估内控有效性、审计财务合规性、反舞弊检查、定期报告及重点事项审计（如投资、担保、关联交易等） [14] - 审计权限包括调取资料、现场检查、专案调查、提出整改建议及追究责任建议 [15] 重点审计事项 - 对外投资审计需关注审批程序、合同履行、项目跟踪及证券投资内控制度 [20] - 资产交易审计重点为审批合规性、合同执行及标的资产状况 [21] - 担保审计需评估审批程序、被担保方信用及反担保可行性 [22] - 关联交易审计聚焦名单更新、审批回避、定价公允性及利益侵占风险 [23] - 募集资金审计每季度一次，检查专户管理、使用合规性及信息披露 [24] 审计程序与信息披露 - 年度审计计划需考虑风险与资源，实施前需书面通知被审计单位 [27][28] - 审计方法包括审核、观察、询问等，结果需记录于工作底稿并出具报告 [29][30] - 年度内控自我评价报告需披露内控有效性、缺陷改进措施及审查结论 [33][37] - 会计师事务所出具非标准内控审计报告时，董事会需专项说明影响及整改措施 [36] 奖惩机制 - 公司建立考核机制，对审计人员工作绩效进行奖惩 [38][40] - 对阻挠审计或提供虚假资料的行为追究责任，严重者移交司法处理 [42]

董事会组成与职权 - 董事会由6名董事组成，其中独立董事2人、职工代表董事1人，独立董事占比不低于1/3且含1名会计专业人士 [4] - 董事长由全体董事过半数选举产生，职工代表董事由职工民主选举无需股东会审议 [5] - 董事会职权涵盖经营计划、投资方案、高管任免、利润分配、资本运作（如发行债券、并购重组）及股东会授权范围内的重大交易决策 [6] 专门委员会设置 - 设立审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会，独立董事在审计/提名/薪酬委员会中占多数并担任召集人 [7][19] - 专门委员会决议需经全体委员过半数通过，会议可采用通讯方式表决且签字视为同意 [12][13] - 委员会任期与董事会一致，委员空缺时由董事会补选，会议记录保存十年 [11][16] 会议召集与表决 - 董事会每年至少召开2次，临时会议需提前3日通知，1/10表决权股东或1/3董事可提议召开 [20][21] - 会议需过半数董事出席，决议经全体董事过半数通过，关联交易中关联董事需回避且无关联董事不足3人时提交股东会 [34][46] - 紧急情况下可通讯表决，委托投票需明确授权且独立董事不得委托非独立董事 [24][26] 议案与记录管理 - 议案需符合公司章程且以书面形式提交，未列入议程的议题需说明原因 [30][31] - 会议记录需包含发言要点、表决结果（赞成/反对/弃权票数），保存期限不少于10年 [43][44] - 决议公告需在《证券时报》等指定媒体披露，并报深交所备案 [52][53] 其他关键规则 - 董事连续两次未亲自参会且未委托视为失职，董事会可建议股东会撤换 [27] - 决议违反法规致公司损失时，投赞成票董事需担责，异议记录者可免责 [49] - 规则修订需股东会审议通过后生效 [57]