营业收入 - 本报告期营业收入3.99亿元，同比增长23.50%；年初至报告期末营业收入11.79亿元，同比增长20.53%[2] - 营业总收入为11.79亿元，较上期9.78亿元增长约20.53%[15] 净利润相关 - 本报告期归属上市公司股东净利润1796.57万元，同比下降7.63%；年初至报告期末为8598.10万元，同比增长183.38%[2] - 本报告期归属上市公司股东扣非净利润1738.17万元，同比增长580.33%；年初至报告期末为5616.66万元，同比增长525.91%[2] - 营业利润为8999.50万元，较上期3109.00万元大幅增长[16] - 净利润为8304.93万元，较上期3252.06万元显著提升[16] - 归属于母公司股东的净利润为8598.10万元，上期为3034.13万元[16] - 基本每股收益为0.15元，上期为0.06元[16] 现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额1.90亿元，同比增长1197.54%[2] - 2024年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为190211335.23元，同比增长1197.54%，因销售商品、提供劳务收到的现金同比增加[9] - 2024年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 218177865.46元，同比减少93.48%，因本期流动资金购买定期存单[9] - 2024年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为 - 159376799.21元，同比减少477.14%，因本期取得借款收到的现金同比减少[9] - 年初到报告期末销售商品、提供劳务收到现金13.79亿元，上期为10.76亿元[17] - 年初到报告期末收到税费返还48.57万元，上期为453.95万元[17] - 年初到报告期末经营活动现金流量净额1.90亿元，上期为1465.94万元[17] - 年初到报告期末收回投资收到现金5.49亿元，上期为2400万元[17] - 年初到报告期末投资活动现金流量净额 -2.18亿元，上期为 -1.13亿元[17] - 年初到报告期末取得借款收到现金9932.83万元，上期为2.09亿元[18] - 年初到报告期末筹资活动现金流量净额 -1.59亿元，上期为4225.95万元[18] - 年初到报告期末汇率变动对现金及现金等价物影响 -3.33万元，上期为4.27万元[18] - 年初到报告期末现金及现金等价物净增加额 -1.87亿元，上期为 -5580.61万元[18] - 期末现金及现金等价物余额2.05亿元，上期为2.53亿元[18] 资产与权益 - 本报告期末总资产34.03亿元，较上年度末增长3.05%；归属上市公司股东的所有者权益23.62亿元，较上年度末增长2.39%[3] - 资产总计达34.03亿元，较上期33.02亿元有所增长[13] - 流动负债合计10.10亿元，较上期9.60亿元略有增加[13] - 非流动负债合计1041.85万元，较上期1167.24万元有所减少[13] - 所有者权益合计23.83亿元，较上期23.30亿元有所上升[14] 资产项目变动 - 货币资金较上年度末减少32.57%，主要因购买定期存单增加[7] - 预付款项较上年度末增长60.05%，因采购量增加预付货款增加[7] - 货币资金期末余额313753059.86元，期初余额465312446.33元[12] - 应收账款期末余额845846724.49元，期初余额960501418.19元[12] - 存货期末余额759278287.03元，期初余额605139879.34元[12] 费用与收益变动 - 财务费用同比下降303.32%，主要是本期利息收入增加所致[8] - 投资收益同比增长73.87%，主要是处置联营公司股权产生投资收益所致[8] - 营业外支出同比增长1031.23%，主要是本期固定资产报废增加所致[8] - 所得税费用为6307103.91元，同比增长604.52%，主要因本期利润总额增加[9] - 少数股东损益为 - 2931770.98元，同比减少234.53%，主要因本期非全资子公司净利润减少[9] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为43837名[10] - 杭州中恒科技投资有限公司持股比例35.56%，持股数量200389724股，质押80150000股[10] 营业成本 - 营业总成本为11.13亿元，较上期9.58亿元增长约16.21%[15]

股权结构 - 中恒投资持股200389724股，比例35.56%[5] - 朱国锭持股25696305股，比例4.56%[5] - 包晓茹持股7210700股，比例1.28%[5] 股份质押 - 中恒投资本次质押1340万股，占其所持6.69%，总股本2.38%[1] - 本次质押后控股股东及其一致行动人质押93550000股，占所持40.10%，总股本16.60%[5] 其他情况 - 公告日期为2024年10月23日[8] - 控股股东所质押股份无平仓或强制过户风险，不影响控制权[6]

业绩预告 - 公司2024年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计为8001.53万元至8601.53万元，同比增长163.72%至183.49%[2] - 公司2024年1-9月扣除非经常性损益后的净利润预计为4978.48万元至5378.48万元，同比增长454.79%至499.37%[2] - 公司2024年第三季度归属于上市公司股东的净利润预计为1200万元至1800万元，同比下降7.46%至38.3%[3] - 公司2024年第三季度扣除非经常性损益后的净利润预计为1100万元至1500万元，同比增长330.55%至487.11%[3] - 本次业绩预告数据未经会计师事务所审计[2] 投资收益 - 公司2024年上半年全资子公司转让参股公司股权预计产生投资收益3268.31万元[4] - 公司2023年第三季度全资子公司转让参股公司股权产生投资收益1831.12万元[4] - 公司2024年第三季度归属于母公司净利润下降的主要原因是2023年第三季度全资子公司转让参股公司股权产生投资收益[4] 经营情况 - 公司数据中心电源业务营收同比增长[4] - 公司加强管理、经营效率提升[4]

股东大会信息 - 2024年第一次临时股东大会现场会议9月13日14:00召开，网络投票9月13日9:15 - 15:00[2] - 现场会议地点为杭州市滨江区东信大道69号公司十九楼会议室[2] 投票情况 - 通过现场和网络投票股东224人，代表股份236,266,749股，占总股份41.9236％[2] - 《关于补选公司第八届董事会非独立董事的议案》总表决同意235,404,149股，占99.6349％[5] - 该议案中小股东总表决同意2,107,420股，占70.9564％[5]

浙江天册律师事务所 2024 年第一次临时股东大会的 法律意见书 天册律师事务所 杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 11 楼 电话：+ 86 571 8790 1110 传真：+ 86 571 8790 1500 www.tclawfirm.com 法律意见书 浙江天册律师事务所 关 于 杭州中恒电气股份有限公司 关于杭州中恒电气股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会的 法律意见书 编号：TCYJS2024H1463 号 致：杭州中恒电气股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东大会规则》（以下简称"《股东 大会规则》"）等法律、法规和规范性文件及《杭州中恒电气股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，浙江天册律师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"本所"）接受杭州中恒电气股份有限公司（以下简称"中恒电气" 或"公司"）的委托，指派律师参加中恒电气 2024 年第一次临时股东大会，并出 具本法律意见书。 本法律意见书仅供中恒电气 2024 年第一次临时股东大会之目的使用。本所 律师同 ...

股份解除质押 - 控股股东中恒投资1020万股股份解除质押[1] - 解除质押股份占中恒投资所持股份比例为5.09%[1] - 解除质押股份占公司总股本比例为1.81%[1] 股东持股与质押情况 - 中恒投资持股200389724股，比例35.56%，累计质押40.00%[5] - 朱国锭持股25696305股，比例4.56%，无质押[5] - 包晓茹持股7210700股，比例1.28%，未质押75%[5] - 控股股东及其一致行动人合计持股41.40%，累计质押34.36%[5] 风险情况 - 控股股东所质押股份无平仓或强制过户风险，不影响控制权[6]

公司业绩情况 - 2024年上半年实现营业收入77,983.63万元，同比增长19.06%，其中数据中心电源产品营收同比增长43.84% [1] - 归属于上市公司股东的净利润6,801.53万元，同比增长524.50% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,878.48万元，同比增长504.25% [1] - 经营活动产生的现金流量净额为11,701.19万元，同比增长244.70% [1] 业绩增长原因 - 营业收入增长主要系数据中心电源产品营业收入同比增长43.84% [2] - 净利润增长主要系营业收入增长，规模效益增加，带动利润增长；推进降本增效，实现毛利率提升；报告期内转让参股公司股权形成投资收益 [2] 业务相关问题解答 - 目前没有权威第三方关于数据中心电源模块市占率的统计数据，公司是数据中心高压直流（HVDC）绿色供电技术方案先行者，牵头制订相关国家标准，并被认定为制造业单项冠军示范企业 [2] - 在充换电业务上，产品端面向车端高压平台发展趋势重点发展超充产品，加强高效、高功率模块及液冷充电桩的研发；业务端基于现有大客户业务积累和优势，继续深耕大客户业务 [2] - 子公司北京中恒博瑞资产中应收账款和货币资金占比大，受市场需求和项目交付验收影响，2023年度营收下降、利润规模少，2024年上半年营收增长，业绩逐步恢复 [2] 财务相关问题解答 - 2024年上半年期末应收账款为88,679.74万元，相比2023年年末减少7.67% [2] - 2024年半年度营收增长19.06%，相应营业成本增长17.7%，营业收入增长高于营业成本增长，毛利率提升，主要产品如数据中心产品占比增加且产品毛利率提升 [3] 公司发展策略 - 2019年以来全面梳理供应清单，实施国产替代、多供应商方案等提升供应链抗风险能力；借助信息化、智能化技术手段，构建柔性、智能化供应链体系 [3] - 积极提升经营水平、盈利能力以提升投资者回报能力和信心，严格按照规定履行信息披露义务 [3] - 在产业拓展方面，核心关注现有产业链的发展壮大机遇，如有相关情况及时履行信息披露义务 [3] - 积极拓展数据中心、站点能源等现有产品海外市场，巩固现有客户基础，挖掘新客户需求 [3] 行业相关问题解答 - 国家相关部门联合发布计划鼓励进行直流供电技术等供配电系统的更新换代，公司作为HVDC绿色供电技术方案先行者，制订相关国家标准并入选示范企业，现阶段大型数据中心尤其是互联网数据中心领域HVDC渗透率快速提高，目前无权威第三方市场占有率统计数据，今年以来数据中心产线产能利用率维持在高位水平 [3][4] - 面向未来重点关注数据中心及新型电力系统等领域市场机会，发挥相关领域技术、市场积累优势提升经营成果 [4] - 看好HVDC产品未来的市场前景，具体业绩情况关注公司信息披露 [4]

证券代码：002364 证券简称：中恒电气 公告编号：2024-30 杭州中恒电气股份有限公司 关于召开 2024 年第一次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 （一）股东大会届次 本次股东大会为 2024 年第一次临时股东大会。 （二）股东大会的召集人 杭州中恒电气股份有限公司（以下简称"公司"）董事会。本次股东大会 由公司第八届董事会第十次会议决定召开。 （三）会议召开的合法、合规性 本次股东大会的召开符合法律法规、业务规则和《公司章程》的规定。 （四）会议召开的日期、时间 1、现场会议日期与时间：2024年9月13日（星期五）下午14:00开始； 2、网络投票日期与时间：2024年9月13日（星期五），其中通过深圳证券交 易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024年9月13日9:15-9:25，9:30— 11:30，13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具 体时间为：2024年9月13日9:15-15:00期间的任意时间。 （五）会议的召开方式 本次股东大会采用现 ...

财务表现 - 报告期内公司营业收入为7.798亿元，同比增长19.06%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为6801.53万元，同比增长524.50%[11] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3878.48万元，同比增长504.25%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为1.170亿元，同比增长244.70%[11] - 基本每股收益为0.12元，同比增长500.00%[11] - 加权平均净资产收益率为2.91%，同比增长2.42%[11] - 总资产为33.696亿元，同比增长2.05%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为23.436亿元，同比增长1.61%[11] - 2024年上半年公司实现营业收入77,983.63万元，同比增长19.06%，其中数据中心电源产品营收同比增长43.84%[24] - 归属于上市公司股东的净利润6,801.53万元，同比增长524.50%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为11,701.19万元，同比增长244.70%[24] - 公司2024年半年度营业总收入为779,836,348.58元，同比增长19.06%[86] - 2024年半年度营业利润为67,781,237.24元，同比增长487.03%[86] - 归属于母公司股东的净利润为68,015,305.26元，同比增长524.67%[87] - 公司2024年半年度基本每股收益为0.12元，同比增长500%[87] - 公司2024年半年度综合收益总额为63,245,046.07元，同比增长455.13%[87] - 公司2024年半年度营业收入为649,262,157.77元，同比增长29.28%[89] - 公司2024年半年度净利润为27,131,847.59元，同比下降29.34%[89] - 公司2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为117,011,925.36元，同比增长244.78%[92] - 公司2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为-158,886,920.67元，同比下降924.68%[92] - 公司2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-59,311,154.04元，同比改善52.89%[92] - 公司2024年半年度期末现金及现金等价物余额为291,129,336.61元，同比下降25.81%[92] - 公司2024年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为895,709,916.80元，同比增长23.31%[91] - 公司2024年半年度支付给职工以及为职工支付的现金为222,256,527.50元，同比增长6.20%[92] - 公司2024年半年度投资支付的现金为466,105,300.00元，同比大幅增加[92] - 2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为33,640,239.35元，相比2023年同期的-40,179,294.43元显著改善[94] - 2024年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为588,248,774.90元，同比增长24.4%[94] - 2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为-72,308,704.09元，主要由于投资支付的现金增加[94] - 2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-28,196,039.67元，主要由于分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加[94] - 2024年半年度现金及现金等价物净增加额为-66,845,640.91元，相比2023年同期的-77,549,400.29元有所改善[95] - 2024年半年度期末现金及现金等价物余额为106,489,514.13元，相比2023年同期的57,308,352.31元显著增加[95] - 2024年半年度归属于母公司所有者权益的综合收益总额为68,060,202.15元[96] - 2024年半年度所有者权益合计为2,330,429,651.41元，相比期初增加132,418,425.91元[96] - 公司2023年上半年归属于母公司所有者权益为2,231,427,777.63元[99] - 公司2023年上半年综合收益总额为10,864,363.97元[99] - 公司2023年上半年所有者投入资本为35,000.00元[99] - 公司2023年上半年利润分配为-3,400,000.00元[100] - 公司2023年上半年资本公积增加1,164,264.31元[100] - 公司2023年上半年期末所有者权益合计为2,261,573,032.15元[101] - 公司2024年上半年母公司所有者权益合计为2,011,964,686.11元[102] - 公司2024年上半年综合收益总额为27,131,847.59元[102] - 公司本期期末所有者权益合计为2,010,918,285.70元，较上年末增加60,159,421.86元[103] - 公司本期综合收益总额为38,397,928.49元[104] - 公司本期期末未分配利润为299,555,784.01元，较上年末增加21,302,717.38元[103] - 公司本期期末资本公积为1,042,911,233.12元，较上年末增加6,217,939.17元[103] - 公司本期期末盈余公积为91,321,731.57元，较上年末增加2,483,235.31元[103] - 公司现有注册资本为563,564,960.00元，总股本为563,564,960.00股[106] - 公司本期期末专项储备为43,720,107.00元，与上年末持平[103] - 公司本期期末其他综合收益为30,155,530.00元，较上年末减少30,155,530.00元[103] - 公司本期期末库存股为0元，与上年末持平[103] - 公司本期期末其他权益工具为0元，与上年末持平[103] 业务发展 - 数据中心电源产品营收大幅增加，子公司苏州普瑞光伏工程项目完成验收并确认收入[11] - 公司在数据中心能源领域全面升级产品线，推出全系列化电力模组，提升电能转化效率并降低空调能耗[16] - 公司在5G通信网络站点能源领域提供极简、多能源输入/多制式输出的高效能源产品，运营商集采招标份额位居行业前列[17] - 公司承接多个前瞻性科研项目，包括基于多源异构数据的继电保护及安全自动装置缺陷诊断及预警技术研究等[17] - 公司自主研发电力行业"1+N"架构的数字孪生平台，赋能电网在线实时计算和智能管控[17] - 公司电力电源产品为2000多座变电站提供电源安全解决方案，并加速推进海外业务和新能源发电等领域增量市场[19] - 公司在新能源汽车充电桩领域重点发展超充产品，并提供液冷超充桩定制服务，汽车主机厂订单量逐步提升[19] - 公司凭借"信息通信用240V/336V直流供电系统"入选工信部制造业单项冠军示范企业[20] - 公司数字能源产业体系涵盖绿色节能设备、能源数字化软件、能源云服务平台，推动多场景能源解决方案[21] - 富阳工厂成功打造零碳智慧工厂，实现厂区能源运行情况的3D可视化展示[22] - 公司富阳工厂年产能为80万个电源模块和5万台电源机柜，总建筑面积8.6万平方米[22] - 2024年上半年公司富阳"零碳"工厂光伏发电量约为712,710千瓦时[47] - 公司富阳"零碳"工厂安装光伏容量为1,672千瓦[47] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，处置参股公司股权取得收益3011.75万元[14] - 公司2024年上半年计入当期损益的政府补助为4,489,920.51元[15] - 公司2024年上半年其他符合非经常性损益定义的损益项目为262,602.11元，主要为个税手续费返还[15] - 公司出售杭州煦达新能源科技有限公司16%股权，交易价格为4800万元，贡献净利润3268.31万元，占净利润总额的51.74%[35] - 杭州中恒云能源互联网技术有限公司2024年上半年净利润为3151.71万元，同比增长1092.63%，主要由于转让杭州煦达新能源科技有限公司16%股权[37] 子公司表现 - 北京中恒博瑞数字电力科技有限公司2024年上半年净利润为401.15万元，营业收入为1.09亿元[37] - 杭州加瓦新能源科技有限公司2024年上半年净亏损1173.77万元，营业收入为4409.64万元[37] - 杭州富阳中恒电气有限公司2024年上半年净利润为1122.47万元，营业收入为4.56亿元[37] 风险与应对 - 公司面临宏观经济风险和行业需求波动风险，计划通过技术创新和市场策略调整应对[38] - 公司面临市场竞争加剧风险，计划加大研发投入和市场推广力度以巩固市场地位[38] - 公司面临人才竞争风险，计划通过多层次人才培养体系和长期激励政策留住核心人才[39] - 公司面临主要原材料价格波动风险，计划通过供应链风险梳理和国产替代方案降低影响[39] 股东与股权 - 公司2023年度股东大会投资者参与比例为42.20%，会议于2024年5月27日召开[41] - 第二期员工持股计划涉及126名员工，持股数量为1,664,600股，占公司股本总额的0.30%[43] - 公司第二期股权激励计划于2021年12月授予13,111,100股，解锁期限分别为1年和2年，解锁比例为50%[45] - 公司控股股东及实际控制人承诺避免同业竞争、不占用资金并保持独立性，承诺长期有效[49] - 公司控股股东杭州中恒科技投资有限公司持股比例为35.56%，持有200,389,724股普通股[70] - 公司实际控制人朱国锭持股比例为4.56%，持有25,696,305股普通股[70] - 公司董事长包晓茹持股比例为1.28%，持有7,210,700股普通股，其中5,408,025股为限售股[70] - 公司前10名股东中，杭州中恒科技投资有限公司通过信用证券账户持有32,500,000股[72] - 公司前10名股东中，邓启莉通过信用证券账户持有3,583,465股[72] 研发投入 - 公司研发投入63,340,689.37元，同比减少1.21%[24] - 公司2024年半年度研发费用为63,340,689.37元，同比下降1.21%[86] - 公司2024年半年度研发费用为25,475,136.33元，同比增长5.32%[89] 资产与负债 - 货币资金为381,118,969.91元，占总资产的11.31%，同比下降2.78%[28] - 应收账款为886,797,427.33元，占总资产的26.32%，同比下降2.77%[28] - 存货为671,154,143.22元，占总资产的19.92%，同比增长1.59%[28] - 交易性金融资产期末数为30,000,000.00元，本期购买金额为30,000,000.00元，本期出售金额为50,000,000.00元[30] - 货币资金受限金额为89,989,633.30元，主要用于承兑汇票保证金和保函保证金[32] - 公司2024年上半年货币资金期末余额为381,118,969.91元，较期初减少84,193,476.42元[78] - 公司2024年上半年应收账款期末余额为886,797,427.33元，较期初减少73,703,990.86元[78] - 公司2024年上半年存货期末余额为671,154,143.22元，较期初增加66,014,263.88元[78] - 公司2024年上半年交易性金融资产期末余额为30,000,000.00元，较期初减少20,000,000.00元[78] - 公司2024年上半年其他流动资产期末余额为376,499,546.23元，较期初增加188,801,402.69元[78] - 公司长期股权投资期末余额为5,803,977.03元，较期初增加21,599,040.01元[80] - 公司固定资产期末余额为399,012,282.59元，较期初减少24,263,809.12元[80] - 公司流动资产合计期末余额为1,252,898,532.52元，较期初减少58,007,596.33元[83] - 公司非流动资产合计期末余额为1,514,772,283.41元，较期初减少12,460,060.63元[83] - 公司短期借款期末余额为100,329,402.74元，较期初减少29,778,969.22元[80] - 公司应付账款期末余额为499,410,313.35元，较期初增加53,097,163.97元[80] - 公司合同负债期末余额为95,097,335.56元，较期初增加5,996,601.01元[80] - 公司流动负债合计期末余额为996,644,135.86元，较期初增加36,725,652.44元[81] - 公司非流动负债合计期末余额为10,107,935.84元，较期初减少1,564,431.80元[81] - 公司所有者权益合计期末余额为2,362,848,077.32元，较期初增加32,418,425.91元[81] - 2024年半年度流动负债合计为754,621,454.04元，同比下降8.39%[84] - 公司2024年半年度负债合计为756,752,530.23元，同比下降8.40%[84] - 2024年半年度所有者权益合计为2,010,918,285.70元，同比增长0.52%[84] 社会责任与合规 - 报告期内公司未因环境问题受到行政处罚[46] - 公司积极履行社会责任，2024年上半年组织物物交换活动并捐助贫困山区儿童[48] - 报告期内公司第二期员工持股计划提前终止，因业绩考核指标未达成，持有人无法获得对应股份权益[44] - 公司报告期无违规对外担保情况[52] - 公司半年度报告未经审计[53] - 公司作为原告申请仲裁或提起诉讼要求被告履行合同付款义务的案件汇总涉案金额为4249.17万元[55] - 公司作为被告或被申请人的案件汇总涉案金额为101.95万元[55] - 公司监事周利婉因配偶短线交易被中国证监会采取行政监管措施[56] - 公司及控股股东、实际控制人不存在未履行的法院生效判决和数额较大的债务到期未清偿情形[57] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[58] - 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易[59] - 公司报告期不存在重大担保情况[64] - 公司股份变动原因是董监高离任半年内需对其所持有的股票进行100%锁定[66] 会计政策与财务报表 - 公司财务报表编制遵循财政部颁布的《企业会计准则》和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号》[108] - 公司不存在对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况[109] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准[114] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司采用欧元为记账本位币[115] - 公司对重要的单项计提坏账准备的应收款项标准为金额100万元以上或占应收账款账面余额5%以上[116] - 公司对重要的投资活动现金流量标准为金额500万元以上[116] - 公司对重要的非全资子公司标准为总资产占公司期末总资产的10%以上或利润总额占公司利润总额的10%以上[116] - 公司对重要的合营企业或联营企业标准为长期股权投资账面价值占合并净资产的10%以上或长期股权投资权益法下投资损益占合并净利润的10%以上[116] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制标准包括拥有对被投资方的权力、享有可变回报并能够影响回报金额[120] - 公司编制合并财务报表时抵销与各子公司之间的内部交易和往来对合并资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表的影响[120] - 公司因同一控制下企业合并增加的子公司，其经营成果和现金流量自同受最终控制方控制之日起纳入合并报表[121] - 非同一控制下企业合并增加的子公司，其财务报表以购买日可辨认净资产公允价值为基础进行调整[121] - 子公司少数股东权益、损益和当期综合收益在合并报表中单独列示[121] - 公司因购买少数股权或部分处置子公司股权而取得的差额调整资本公积中的股本溢价[121] - 公司处置子公司时，其期初至处置日的收入、费用、利润和现金流量纳入合并报表[122] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司对合营企业的投资采用权益法核算[124] - 公司确认与共同经营中利益份额相关的资产、负债、收入和费用[124] - 现金及现金等价物包括库存现金和可以随时用于支付的存款[125] - 外币交易业务采用交易发生日的即期汇率折算[126] - 外币报表折算差额在资产负债表股东权益项目下的"其他综合收益"项目反映[127] - 公司金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量，交易费用根据类别计入当期损益或初始确认金额[128] - 公司金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[128] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际

证券代码：002364 证券简称：中恒电气 公告编号：2024-25 杭州中恒电气股份有限公司 第八届董事会第十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 杭州中恒电气股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第十次会议 通知于2024年8月14日以电子邮件方式发出。会议于2024年8月23日在杭州市滨江 区东信大道69号公司十九楼会议室以现场会议加通讯表决的方式召开。本次会议 应出席董事6人，实际出席董事6人，其中董事仇向东、薛静、曾平良以通讯表决 方式出席会议。本次会议由公司董事长包晓茹主持，公司监事、高级管理人员列 席了会议。本次会议召集和召开程序符合法律法规和《公司章程》的规定，会议 审议了以下议案： 一、以6票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年半年度报告及其 摘要》。 本议案已经公司第八届董事会审计委员会审议通过。 具体内容详见公司2024年8月27日披露于《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网的《2024年半年度报告摘要》和同日披露于巨潮资 讯网的《2024年半年度报告》。 二、以6票同意、0 ...