财务审计 - 审计公司于2025年3月26日对珠江啤酒2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 关联方款项 - 森包装实业有限公司保证金47万元[11] - 字号投资控股有限公司款项0.6万元[11] - 发展新能源集团股份有限公司其他应收款服务费0.36万元、应收账款差额0.03万元[11] 关联方资金情况 - 关联方及其附属企业2024年期初资金余额47万元，占用累计3.33万元，偿还累计2.34万元，期末余额47.9万元[11] 子公司账款 - 珠江啤酒分装有限公司应收账款222.7万元[11] - 珠江啤酒子公司应收账款5153.1万元[11] - 南沙珠江啤酒有限公司应收账款1091.5万元[11] - 子公司其他应收款预付货款48067.5万元[11] 子公司资金情况 - 子公司2024年期初资金余额4219.11万元，占用累计2502.3万元，偿还累计22186.44万元，期末余额64534.9万元[11]

募集资金情况 - 公司非公开发行426,502,472股，募集资金4,311,939,991.92元，净额4,295,786,995.05元[1] - 本报告期使用募集资金397,309,924.43元，累计使用2,618,541,341.74元[2] - 本报告期募集资金账户利息净额48,808,171.07元[2] - 截止2024年12月31日，募集资金余额2,599,125,418.60元[2] - 截止2024年12月31日，专户活期存款余额110,753,337.90元[2] 项目调整情况 - 2020年调整除南沙珠啤二期外其余项目投资金额、资金及期限[11] - 2022年将东莞珠啤扩建完成期限调至2024年12月31日，湛江珠啤调至2025年12月31日[11] - 2025年将珠江·琶醍和信息化平台项目完成期限调至2028年12月31日[12] 资金使用及收益情况 - 2017年6月27日，公司以募集资金置换自筹资金65,441.02万元[16] - 2024年3月27日，公司同意用不超35亿募资、不超55亿自有资金理财，有效期1年[18] - 截止2024年12月31日，闲置募资现金管理余额248,837.21万元，收益5,497.54万元[18] 项目进度及效益情况 - 现代化营销网络建设及升级项目累计投入20,971.77万元，进度91.98%[35] - O2O销售渠道建设及推广项目累计投入1,691.81万元，进度42.30%[35] - 啤酒产能扩大及搬迁项目累计投入144,335.55万元，进度89.21%[35] - 南沙珠啤二期项目已投产，本年度效益51,827.02万元[35] - 东莞珠啤扩建工程已投产，本年度效益11,673.16万元[35] - 珠江·琶醍项目累计投入90,560.89万元，进度33.42%[35] - 信息化平台建设及品牌推广项目累计投入4,281.31万元，进度63.15%[36] 其他情况 - 公司不存在用闲置募资补流、节余及超募资金使用情况[17][20][22] - 公司不存在项目进度不达标、可行性重大变化情况[26] - 公司不存在变更后项目无法单独核算效益情况[27] - 公司不存在项目转让或置换情况[28] - 截至2024年12月31日，募集资金使用与披露一致，无违规情形[32] - 累计变更用途的募集资金总额为35,186.00万元，比例为8.19%[35] - 各募投项目变更后拟投入466,380.00万元，累计投入进度56.15%[39][40] - 2020年精酿啤酒生产线及体验门店建设项目结项[40] - 2022 - 2025年公司多次延长部分项目实施期限[40]

会议情况 - 2024年召开4次董事会会议，独立董事全出席，现场2次通讯2次[3] - 2024年召开1次股东大会，独立董事出席[4] - 2024年董事会专门委员会召开8次会议，独董专门会1次[5] 人员变动 - 2024年李焰坤退休辞副总经理，聘任涂京霞为副总经理[15] 其他事项 - 2024年独董工作累计15天[9] - 2024年预计日常关联交易价格合理[11] - 2024年变更会计政策符合规定[14] - 2024年无违规担保情况[16] - 独董将继续学习沟通保护股东权益[17]

会议情况 - 2024年召开4次董事会会议，独立董事全出席，现场2次通讯2次[3] - 2024年召开1次股东大会，独立董事请假但无异议[4] - 2024年董事会专门委员会召开8次会议，独董专门会议1次[5] 人员变动 - 2024年李焰坤退休辞副总经理，涂京霞被聘任[15] 其他事项 - 2024年预计日常关联交易价格公允合理[11] - 2024年按要求变更会计政策，无追溯调整[14] - 2024年无对外担保情况[16] - 独立董事累计工作15天，将继续学习保护股东权益[9][17]

会议情况 - 2024年召开4次董事会会议，独立董事全出席，现场2次通讯2次[3] - 2024年召开1次股东大会，独立董事出席[4] - 2024年董事会专门委员会召开8次会议，独董专门会议1次[5] 人员变动 - 报告期内李焰坤退休辞副总经理，涂京霞被聘任[14] 其他事项 - 独立董事工作累计15天[8] - 2024年预计日常关联交易价格按市场价协商[10] - 财务报告及内控报告合规[11] - 报告期变更会计政策合规无追溯调整[13] - 报告期无违规担保情况[15]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事韩振平、何兴强、曹庸独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求，无妨碍独立判断情形[1] - 董事会出具专项意见日期为2025年3月26日[2]

业绩总结 - 2024年营业收入57.31亿元，同比增长6.56%[2] - 2024年净利润8.10亿元，同比增长29.95%[2] - 2024年啤酒销量、营收和净利润分别同比增长2.62%、6.56%和29.95%[12] 未来展望 - 2025年董事会坚持规范运作，提升治理水平[19] - 2025年董事会做好信息披露，加强投资者关系管理[21]

业绩说明会安排 - 2025年4月8日15:00 - 16:30举行2024年度业绩网上说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆全景网平台参与[1] - 出席人员包括董事长王志斌等，可能调整[1] 问题征集 - 提前公开征集问题，截止2025年4月7日12:00[1] - 征集网址为https://ir.p5w.net/zj/[1] 说明会内容 - 将在会上回答投资者普遍关注的问题[1]

募资情况 - 公司非公开发行426,502,472股A股，每股10.11元，募资4,311,939,991.92元，净额4,295,786,995.05元[1] 项目进展 - 南沙珠啤二期年产100万kl啤酒项目、东莞珠啤扩建工程项目已投产[3] 资金投入 - 截止2024年12月31日，多项目有相应拟使用和累计投入资金[3][4] 项目期限调整 - 公司将珠江·琶醍和信息化平台两项目预计完成期限调至2028年12月31日[1][5] 决策情况 - 董事会、监事会、保荐机构均同意部分募投项目延长期限[8]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1][27] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围的主要单位包括公司本部及其下属控股子公司[5] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖组织架构、发展战略等多方面[5] - 重点关注的高风险领域包括对子公司的控制管理、关联交易等[5] 公司治理结构 - 公司建立了股东会、董事会与监事会，履行决策、执行与监督职能[6] - 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个委员会[7] - 公司实行董事会领导下的总经理经营管理负责制[8] 公司架构 - 公司有十六家下属企业，包括全资子公司和控股子公司[9] 公司理念 - 公司以“酿造至纯，让生活更真”为使命，以新、快、纯、真为核心价值观[10][26] 内控措施 - 公司制订战略规划和经营计划时实施风险评估，完善内控体系及制度[11] - 公司规定了对外投资、担保和关联交易权限，建立审查和决策程序[12] - 公司制定预算管理规定，确定年度经营目标并逐层分解[12] - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序[13] - 公司规划采购与付款业务机构和岗位，明确相关程序[14] - 公司物流部门负责存货管理，依据生产计划编制采购计划[14] - 公司制定对外投资和子公司控制制度，明确权责和制约措施[15] - 公司建立固定资产管理制度，对工程项目实行职务分离和审计[16] - 公司筹资业务执行规定，合理确定规模和结构，控制财务风险[16] - 公司制定销售政策，实行催款回笼责任制，加强账款管理[17] - 公司建立成本费用核算制度，按规定程序处理预算外及超支支出[18] - 公司建立人力资源完整管理体系及多项制度[18] 合规情况 - 报告期内公司无违规对外担保及为关联方担保情况[19] 财务管控 - 公司设立独立会计机构，明确岗位责任制[19] - 公司制定《会计核算体系》等制度保证财务信息真实完整[20] - 公司建立多项财务管理制度规范财务工作[21] - 公司控股子公司财务总监实行总部委派制，加强财务监控[22] 内部监督 - 公司内审部门成立独立稽核项目组监督经济运行[23] 信息系统 - 公司建立ERP系统提升信息传递和业务管理能力[23] 资金管理 - 公司建立募集资金管理制度，报告期内无违规使用情况[25] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关时，错报金额小于营收1%为一般缺陷，超1%小于1.5%为重要缺陷，超1.5%为重大缺陷[28] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，错报金额小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[28] - 控制环境无效等情形应认定为财务报告内控“重大缺陷”[28] - 未按公认会计准则选择和应用会计政策等情形应认定为财务报告内控“重要缺陷”[29] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告内控缺陷认定标准[29] - 仅高风险领域关键控制点的内控缺陷可能产生非财务报告内控“重大缺陷”[30] 内控检查结果 - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] 未来展望 - 2025年公司将完善内部控制制度，优化内控体系[32]