市场扩张和并购 - 公司拟通过控股子公司湖南中科星城新设全资子公司间接投资摩洛哥项目公司[4] 项目情况 - 摩洛哥项目计划总投资不超50亿，分两期，每期产能5万吨/年[3][5][8] - 一、二期建设周期预计各24个月[5][8] 项目进度 - 2024年4月25日投资议案通过董事会审议，待股东大会及政府审批[5] 资金相关 - 湖南中科星城注册资本155,388,824.28元[5] - 项目资金来源为自有资金和融资[8][10] 项目风险 - 项目存在进度、达产、资金、价格、需求等风险[3][10][11]

业务决策 - 2024年4月25日，董事会和监事会审议通过开展外汇衍生品交易业务议案[8][9] 业务详情 - 交易业务含远期结售汇等，在有资格银行交易[6] - 任意时点余额不超10000万美元，期限一年，额度可循环[3][8][15] - 预计动用保证金等不超1000万美元，最高合约价值不超10000万美元[5] 风险与措施 - 业务存在市场等风险，采取多项风控措施[11][12][13] 资金与核算 - 资金来源为自有资金，按准则核算列报[7][14] 保荐意见 - 保荐人认为交易符合法规和经营需要，无异议[15]

募资情况 - 2018年非公开发行股票10489.84万股，发行价每股5.08元，募集资金53288.37万元，净额52354.72万元[1] - 2021年向特定对象发行股票8110.29万股，发行价每股27.20元，募集资金220600.00万元，净额218141.57万元[3] 资金使用及结余 - 2018年募集资金截至期末项目投入累计50607.92万元，利息收入净额累计848.60万元，应结余2595.40万元，实际结余相同[4] - 2021年募集资金截至期末项目投入累计160707.30万元，利息收入净额累计144.05万元，应结余57578.32万元，实际结余578.33万元，差异57000.00万元系暂补流[8] - 截至2023年12月31日，2018年募资2个专户余额合计25953956.55元[13][14] - 截至2023年12月31日，2021年募资3个专户余额合计5783260.60元[15][17] 监管协议 - 2019年11月26日，2018年募资相关方签监管协议，2021年10月14 - 19日重新签订[10][11] - 2022年3月30日，2021年募资相关方签《募集资金三方监管协议》[12] 2018年募投项目 - 中科星城锂电池负极材料研发中心升级改造项目募集资金承诺投资6240.41万元，截至期末累计投入6255.02万元，投资进度100.23%[31] - 1.5万吨锂电池负极材料及1万吨石墨化加工建设项目募集资金承诺投资36114.31万元，本年度投入1995.91万元，截至期末累计投入34341.90万元，投资进度95.09%，本年度实现效益798.07万元[31] - 补充流动资金项目募集资金承诺投资10000.00万元，截至期末累计投入10011.00万元，投资进度100.11%[31] - 2018年非公开发行募集资金投资项目中，中科星城锂电池负极材料研发中心升级改造项目新增实施地点为长沙市湘江新区泉水路与金菊路交汇处亿达中建智慧科技中心3号栋[32] 2021年募投项目 - 湖南中科星城石墨公司年产5万吨锂电池负极材料生产基地项目承诺投资80,000.00万元，截至期末累计投入53,092.97万元，投资进度66.37%，本年度实现效益625.75万元[36] - 年产3万吨锂电池负极材料及4.5万吨石墨化加工建设项目承诺投资91,141.57万元，截至期末累计投入60,587.94万元，投资进度66.48%，本年度实现效益2,207.50万元[36] - 补充流动资金承诺投资47,000.00万元，截至期末累计投入47,026.39万元，投资进度100.06%[36] 资金置换与补充 - 2019年公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计5358.18万元[32] - 2022年4月26日公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金59,826.44万元[37] - 2022年4月26日同意控股子公司湖南中科星城使用不超过50,000万元、全资子公司贵州中科星城使用不超过50,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年4月17日分别归还45,000万元和47,000万元[37] - 2023年4月21日同意子公司湖南中科星城使用不超过30,000.00万元、贵州中科星城使用不超过40,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年12月31日分别使用26,800.00万元和30,200.00万元[37] - 2023年度公司使用募集资金等额置换自有资金支付的募投项目建设支出金额为145.16万元[23][27][38] 其他情况 - 公司在募投项目实施中，使用1.5万吨锂电池负极材料及1万吨石墨化加工建设项目专户支付年产3万吨锂电池负极材料及4.5万吨石墨化加工建设项目建设支出11.08万元，已及时退回[33] - 天健会计师事务所认为公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合相关规定，如实反映募集资金存放与使用情况[26] - 保荐人华泰联合证券认为除使用自有资金支付募投项目建设支出并以募集资金等额置换外，公司2023年度募集资金存放与使用符合相关法律法规和规范性文件规定[27] - 募投项目本报告期实现效益不及预期，受新能源汽车市场变化等因素影响，负极材料市场需求增速放缓，公司面临较大成本压力[37] - 尚未使用的募集资金均存放于子公司募集资金专户中[38]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为490,751.40万元，锂电池负极材料销售业务营收占比89.97%[6] - 2023年营业总收入49.08亿元，较上年同期的52.57亿元有所下降[22] - 2023年净利润为1043.26万元，较上年同期的3.58亿元大幅下降[22] 财务数据 - 期末货币资金为14.72亿元，较上年年末的5.20亿元增长182.32%[17] - 期末短期借款为17.55亿元，较上年年末的9.55亿元增长83.61%[17] - 期末应收账款为16.63亿元，较上年年末的20.65亿元下降19.47%[17] - 期末存货为29.53亿元，较上年年末的18.23亿元增长61.95%[17] 资产与权益 - 期末资产总计为114.66亿元，较上年年末的103.73亿元增长10.50%[17] - 期末归属于母公司所有者权益合计为48.88亿元，较上年年末的46.94亿元增长4.14%[17] - 本期期末归属于母公司所有者权益合计为52.49亿元[32] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额976,637,534.14元，上年同期 -2,434,903,341.81元，同比增长约140.11%[28] - 本期投资活动现金流出小计1,512,510,797.83元，上年同期1,460,028,330.00元，同比增长约3.59%[28] - 本期筹资活动现金流入小计2,612,392,947.98元，上年同期6,266,422,847.35元，同比下降约58.31%[28] 在建工程 - 湖南中科星城5万吨生产线及其他配套设施预算6.54亿元，工程进度100%，累计投入占预算比例82.64%[177][178] - 贵安新区中科星城厂房预算5.5亿元，期末数0.42亿元[177] - 云南中科星城厂房预算7.22亿元，期末数1.96亿元[178] 税收政策 - 2023 - 2027年，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，湖南中科星城、贵州中科星城2023年享受此政策[146] - 2023 - 2025年，公司企业所得税减按15%的优惠税率计缴[146] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[52] - 金融负债初始确认分为四类[52] - 公司按估值技术层级确定金融资产和金融负债公允价值[64][65] 应收账款 - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面余额为215,960.15万元，坏账准备为9,483.23万元，账面价值为206,476.92万元[8] - 应收账款期末账面余额合计2159601520.41元，期末坏账准备计提比例4.39%[154] - 本期实际核销的应收账款金额为11376189.24元[157] 存货 - 存货期末账面余额合计1,878,361,440.88元，跌价准备54,972,505.51元，账面价值1,823,388,935.37元[166] - 存货跌价准备本期增加1.3601532408亿美元，本期减少1.8631984047亿美元，期末数为0.5497250551亿美元[167] 固定资产 - 固定资产账面原值期初数为20.9279884168亿美元，本期增加17.5785557718亿美元，期末数为38.2593405693亿美元[174] - 固定资产期末账面价值为335.84亿元，期初账面价值为182.17亿元[175] - 未办妥产权证书的固定资产账面价值为7.21亿元，均正在办理中[175]

政策法规 - 2022年11月30日财政部发布准则解释，2023年1月1日施行[2] - 2023年12月22日证监会发布信息披露公告，公布日施行[2] 财务数据 - 2022年末递延所得税资产727,330.07元，负债804,368.98元，未分配利润 -77,038.91元[7] - 2022年度所得税费用77,038.91元，归母净利润 -77,038.91元[7] - 2022年度归母非经常性损益净额 -94,536,083.69元，按修订规定 -95,825,393.25元，差异1,289,309.56元[7] 会计政策 - 公司会计政策变更依要求，无需审议[6] - 变更符合规定，不重大影响财报[8]

证券代码：300035 证券简称：中科电气 公告编号：2024-036 湖南中科电气股份有限公司 关于变更回购股份用途并注销暨减少公司注册资本的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 湖南中科电气股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第六届 董事会第七次会议、第六届监事会第七次会议审议通过了《关于变更回购股份用途并注 销暨减少公司注册资本的议案》。董事会同意对公司回购股份用途进行变更，回购股份 用途由"用于员工持股计划或股权激励计划"变更为"用于注销并相应减少注册资 本"，即对回购专用证券账户中已回购的 37,884,094 股公司股份进行注销并相应减少 公司的注册资本，并提请股东大会授权公司经营管理层办理股份注销及减少公司注册资 本的相关手续。该议案尚需提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下： 一、回购股份的基本情况及进展 公司于 2023 年 9 月 28 日召开的第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会 议审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，董事会同意公司使 用自有资金以集中竞价 ...

湖南中科电气股份有限公司 关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 证券代码：300035 证券简称：中科电气 公告编号：2024-026 在本次使用期间内，湖南中科星城实际使用闲置募集资金30,000万元暂时补充流 动资金，贵州中科星城实际使用闲置募集资金38,000万元暂时补充流动资金。截至 2024年4月18日，湖南中科星城及贵州中科星城已将上述用于暂时补充流动资金的募集 资金全部归还至募集资金专户，并将上述募集资金归还情况通知了保荐机构及保荐代 表人。至此，公司本次闲置募集资金暂时补充流动资金已全部偿还完毕。 特此公告。 湖南中科电气股份有限公司董事会 二〇二四年四月十八日 1 湖南中科电气股份有限公司（以下简称"公司"或"中科电气"）于2023年4月21 日召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司控股子公司湖南中科星 城石墨有限公司（以下简称"湖南中科星城"）使用不超过人民币30,000万元闲置募 集资金暂时补充流动资 ...

证券代码：300035 证券简称：中科电气 公告编号：2024-025 为保证监事会的人员和结构符合相关法律要求及监事会的正常运行，根据《公司 法》及《公司章程》的规定，公司于 2024 年 4 月 8 日召开了职工代表大会，经与会职 工代表投票表决，同意选举彭国强先生为公司第六届监事会职工代表监事。彭国强先生 符合《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等有关监事的任职资格，任期自职工代 表大会审议通过之日起至公司第六届监事会届满之日止。 特此公告。 附：彭国强先生简历 湖南中科电气股份有限公司监事会 二〇二四年四月八日 附： 湖南中科电气股份有限公司 关于职工代表监事离职及补选职工代表监事的公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 湖南中科电气股份有限公司（以下简称"公司"）于近日收到职工代表监事张丹桂 女士的书面离职报告。张丹桂女士因个人原因，申请辞去公司监事职务，其辞职后不再 担任公司任何职务。张丹桂女士原定任期至第六届监事会届满之日（即 2026 年 7 月 ...

关于回购公司股份的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 湖南中科电气股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年9月28日召开第六届董 事会第三次会议、第六届监事会第三次会议审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公 司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份，回购的公 司股份用于员工持股计划或股权激励。回购股份价格不超过人民币16.00元/股，回购资 金总额不低于人民币10,000.00万元（含）且不超过人民币20,000.00万元（含），回购 股份期限为董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内。具体回购数量以回购期限届 满时实际回购的股份数量为准。具体内容详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网 站披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2023-050）。 2024年2月4日，公司召开第六届董事会第五次会议、第六届监事会第五次会议审议 通过《关于调整以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》。董事会决定对公司本 次回购股份方案进行部分调整，将回购资金总额由不低于人民币10,000.00万 ...

证券代码：300035 证券简称：中科电气 公告编号：2024-023 湖南中科电气股份有限公司 关于公司与子公司间提供担保的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、对外担保的审批情况 湖南中科电气股份有限公司（以下简称"公司"、"中科电气"）为更好地实施公 司发展战略，满足公司及子公司湖南中科星城石墨有限公司（以下简称"湖南中科星城"）、 贵州中科星城石墨有限公司（以下简称"贵州中科星城"）、贵安新区中科星城石墨有 限公司（以下简称"贵安新区中科星城"）、云南中科星城石墨有限公司（以下简称"云 南中科星城"）、四川中科星城石墨有限公司（以下简称"四川中科星城"）日常经营 和业务发展资金需要，提高融资效率、降低融资成本，在综合分析公司及子公司的盈利 能力、偿债能力和风险控制能力后，于 2023 年 10 月 25 日第六届董事会第四次会议及 2023 年 11 月 13 日 2023 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司与子公司间提供 担保的议案》，同意公司及上述子公司间提供担保总额不超过 125 亿元，有效期自公司 2023 年第三 ...