会议情况 - 2024年召开8次董事会、2次股东大会、4次审计委员会会议、1次战略委员会会议、2次独立董事专门会议[3][6][5] 关联交易与资助 - 2024年与河北福缘、新疆晨番、河北晨华关联交易分别不超210万、4200万、690万元[11] - 向河北晨华提供不超3500万元财务资助，期末借款已归还[12] 报告披露 - 2024年按时披露《2023年年度报告》等多份报告[5][13] 高管薪酬 - 高级管理人员基本薪酬统一，绩效薪酬综合确定[13] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职提建议，2025年继续履职[14]

会议情况 - 2024年监事会召开七次会议，全体监事均出席[2] - 2024年4月16日第五届监事会第八次会议审议通过十九项议案[2] 担保额度 - 公司及控股子公司为子公司融资担保额度320,000万元，运输业务担保额度300万元[7] - 晨光生物图木舒克公司为新疆晨丰源油脂公司银行借款担保额度不超1,750万元，未使用[7] 合规情况 - 监事会认为股东大会、董事会决策合法有效，董事和高管履职无违规[5] - 公司财务、内控、信息披露、募集资金使用等均合规[6][7] 其他情况 - 报告期内公司未发生收购或并购重大资产事项[7] - 公司关联交易遵循公允合理原则，决策程序合规[7]

业绩总结 - 2024年度计提存货减值9,516.42万元，减少利润总额和所有者权益同额[2][5] 数据相关 - 2024年存货减值准备期初1,843.05万元，本期计提9,516.42万元，转销8,864.82万元，期末2,498.96万元[4] 其他新策略 - 对2024年可能减值存货计提准备，经相关会议审议通过[2][5]

业绩总结 - 2024年公司资产总额696,818.75万元，负债总额443,066.93万元，净资产253,751.82万元[8] - 2024年公司营业收入273,529.82万元，利润总额24,043.77万元，净利润22,648.21万元[8] - 2025年1 - 2月资产总额215,608.21万元，2024年度为218,993.58万元[19] - 2025年1 - 2月负债总额169,236.64万元，2024年度为172,867.46万元[19] - 2025年1 - 2月净资产46,371.57万元，2024年度为46,126.12万元[19] - 2025年1 - 2月营业收入48,027.89万元，2024年度为364,561.40万元[19] - 2025年1 - 2月利润总额219.55万元，2024年度为 - 15,354.89万元[19] - 2025年1 - 2月净利润245.45万元，2024年度为 - 15,047.57万元[19] 融资担保 - 公司及子公司拟申请融资业务余额不超70亿元，融资担保余额不超25亿元[3] - 公司向新疆晨光及其子公司担保余额不超20.5亿元，向其他子公司担保余额不超4.5亿元[3][22] - 公司及控股子公司累计决议对合并报表内子公司融资担保250,000万元，占最近一期经审计净资产80.40%[23] - 公司及控股子公司对合并报表外参股公司融资担保2,500万元，占最近一期经审计净资产0.8%[23] - 公司及子公司无逾期对外担保情况[23] 子公司情况 - 公司持股新疆晨光比例为89.82%[5] - 晨光生物科技集团焉耆有限公司资产负债率64.92%，本次拟担保额度10,000万元，占公司净资产比例3.22%[7] - 晨光生物科技集团莎车有限公司资产负债率58.65%，已签协议担保金额15,500万元，本次拟担保额度19,000万元，占公司净资产比例6.11%[7] - 贵阳晨光生物科技有限公司资产负债率76.91%，本次拟担保额度15,000万元，占公司净资产比例4.82%[7] - 和田晨光生物科技有限公司资产负债率85.45%，已签协议担保金额1,000万元，本次拟担保额度1,000万元，占公司净资产比例0.32%[7] - 新疆晨光及其子公司资产负债率78.49%，已签协议担保金额184,100万元，本次拟担保额度205,000万元，占公司净资产比例65.93%[7]

独立董事评估 - 公司对戴小枫、厉梁秋、牛翃2024年度独立性进行评估[1] - 三位独立董事任职胜任，无额外职务，与公司无利害关系[1] - 董事会于2025年4月3日出具独立性专项意见[1][3]

关联交易金额 - 2025年与河北福缘预计交易不超115万元，与新疆晨番不超5900万元[2][12] - 2024年与河北福缘实际交易53.76万元，与新疆晨番3031.89万元[2] 关联交易差异 - 2024年向河北福缘销售商品差异-47.72%，采购材料差异-94.25%[5] - 2024年向新疆晨番销售存货等差异-33.94%，采购商品差异-10.06%[5] 关联方情况 - 河北福缘注册资本500万元，党兰婷占股99%[7][9] - 截至2025年2月28日，河北福缘净资产-914.03万元，净利润-36.17万元[9] - 新疆晨番注册资本5000万元，卢庆国占股60%[9][10] - 新疆晨番净资产8734.14万元，净利润-97.02万元[12] 交易决策 - 2025年4月3日董事会通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[3] - 2025年第一次独立董事专门会议审议通过该议案[15] 交易说明 - 2024年度实际关联交易额低于预计金额[15] - 2025年关联交易金额占公司整体收入比例低于1%[14][15] - 交易基于公平合理原则，按独立交易原则定价[12][13][14][15] - 交易有助于扩大销售规模等，不影响公司独立性[12][13][14][15]

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券募集资金总额63,000万元，净额61,904.43万元[2][3] - 截至2024年12月31日，累计已投入募投项目47,734.12万元，本年度用8,866.28万元[3][4] - 截至2024年12月31日，利息及理财收益净额1,413.71万元，余额15,584.02万元[4] - 累计变更用途的募集资金总额19,063.25万元，比例30.79%[17] 项目投资进度 - 天然植物综合提取一体化项目（一期）调整后投资25,936.75万元，进度67.93%[17] - 补充流动资金投资进度100.01%[17] - 红辣素精加工项目投资进度87.73%，本报告期效益1070.66万元[17][21] - 营养药用综合提取项目（一期）投资进度71.15%，本报告期效益465.21万元[17][21] - 赞比亚土地开发及配套设施建设项目投资进度54.47%[17][21] - 植物有效成分提取改扩建项目投资进度94.96%[17][21] 资金变更与管理 - 2021 - 2024年多次变更“天然植物综合提取一体化项目（一期）”部分募集资金用途[6][8][10][18][21][22] - 制订募集资金管理制度，与银行及保荐机构签监管协议[5] - 部分募集资金专户变更、销户[5][7][9] - 2019 - 2020年自筹资金预先投入10,015.50万元后置换[19] - 2023 - 2024年同意使用闲置募集资金进行现金管理[19] 项目影响因素 - 受全球经济和菊粉市场影响，募投项目进度放缓[11] - 天然植物综合提取一体化项目（一期）效益未达预期[18]

应收账款 - 河北福缘食品科技有限公司年初余额50.89万元，年度累计发生额50.89万元[7] - 新疆晨番果蔬制品有限公司年初余额7.10万元，年度累计发生额1332.68万元，年末余额869.39万元[7] 其他应收款 - 巴州晨光植物蛋白有限公司年初和年末余额均为47163.15万元[7] - 晨光生物科技赞比亚农业发展有限公司年初余额23484.60万元，年末余额20656.42万元[7] 汇总数据 - 汇总表总计年初余额82993.49万元，年度累计发生额373797.93万元，年末余额211359.44万元[7]

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券募集资金总额为63,000万元，净额为619,044,339.64元[6] - 截至2024年12月31日，累计已投入募投项目金额47,734.12万元，本年度使用8,866.28万元[7] - 截至2024年12月31日，利息及理财收益净额为1,413.71万元，余额为15,584.02万元[7] - 报告期内变更用途的募集资金总额为2000万元，累计变更19063.25万元，比例30.79%[20] 账户及资金变更 - 2021年4月、2022年9月，两家银行募集资金使用完毕销户[8] - 2021年，2800万元变更用于“红辣素精加工项目”[9] - 2022年，开立新专户，原部分专户销户[9][10] - 2023年，6500万元变更用于“营养药用综合提取项目（一期）”[11] - 2023年，1100万美元（7763.25万元）变更用于“赞比亚土地开发项目”[11] - 公司将2000万元变更用于“植物有效成分提取改扩建项目”（二期）[13] 项目投资进度 - “天然植物综合提取一体化项目（一期）”进度67.93%[20] - “补充流动资金”进度100.01%[20] - “红辣素精加工项目”进度87.73%[20] - “营养药用综合提取项目（一期）”进度71.15%[20] - “赞比亚土地开发及配套设施建设项目”进度54.47%[20] - “植物有效成分提取改扩建项目”进度94.96%[20] 资金使用与收益 - 2019 - 2020年，自筹资金预先投入10015.50万元[22] - 2023年9月同意使用不超2亿元闲置资金现金管理[22] - 2024年8月同意使用不超1.6亿元闲置资金现金管理[22] - 2023 - 2024年多笔理财投资，本报告期合计收益32.79万元[22][23] 项目效益 - 红辣素精加工项目本报告期实现效益1070.66万元[24] - 营养药用综合提取项目（一期）本报告期实现效益465.21万元[24]

审计安排 - 2024年4月续聘中审众环为2024年度审计机构[2] 审计沟通 - 2024年12月11日就2024年度审计计划沟通[2] - 2024年12月25日审阅沟通函审查审计事项[3] - 2025年3月8日沟通审计进展并要求整改[4] - 2025年3月20日审阅审计初稿并要求完善[4] 审计评价与展望 - 2024年度认为中审众环勤勉尽责[5] - 2025年度将监督评估外部审计工作[5]