会议情况 - 润禾材料第三届监事会第二十五次会议于2024年8月22日召开，3名监事全出席[3] 审议议案 - 审议通过2024年半年度报告及其摘要议案[4] - 审议通过2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告议案[5][6] - 审议通过调整2022年限制性股票激励计划授予价格议案[7] - 审议通过作废2022年限制性股票激励计划部分已授予未归属股票议案[7][8]

公司基本信息 - 公司股票代码为300727，上市于深圳证券交易所[5] - 公司系从事有机硅深加工及纺织印染助剂产品研产销及应用服务的国家高新技术企业，是硅油、硅橡胶、硅树脂及其应用产品供应商[19] - 公司成立时注册资本为6800万元，2016年增加520万元，首次公开发行后注册资本为9760万元[153] - 2018年以资本公积金每10股转增3股后，股本为12688万元[154] - 2023年可转债持有人累计转股增加股本3329元，限制性股票激励对象出资增加股本835500元，变更后股本为12771.88万元[154] - 2024年上半年可转债持有人累计转股增加股本2038元，变更后股本为12772.09万元[154] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[159] - 公司正常营业周期为一年[160] - 公司记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[161] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为651,706,426.30元，上年同期为545,024,127.60元，同比增长19.57%[10] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期为41,661,435.29元，上年同期为37,810,383.23元，同比增长10.19%[10] - 经营活动产生的现金流量净额本报告期为 -34,016,634.26元，上年同期为40,759,793.87元，同比下降183.46%[10] - 基本每股收益本报告期为0.33元/股，上年同期为0.30元/股，同比增长10.00%[10] - 稀释每股收益本报告期为0.35元/股，上年同期为0.33元/股，同比增长6.06%[10] - 加权平均净资产收益率本报告期为4.53%，上年同期为4.45%，同比增长0.08%[10] - 本报告期末总资产为1,576,639,962.79元，上年度末为1,605,170,803.30元，同比下降1.78%[10] - 归属于上市公司股东的净资产本报告期末为916,776,829.94元，上年度末为895,348,726.76元，同比增长2.39%[10] - 用最新股本计算的全面摊薄每股收益为0.3262元/股[11] - 非流动性资产处置损益为 -2881162.39元[14] - 计入当期损益的政府补助为7179031.07元[14] - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为1492208.30元[16] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为66554.87元[16] - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出为 -85565.30元[16] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为131482.50元[16] - 所得税影响额为1049141.36元[16] - 非经常性损益合计为4853407.69元[16] - 本报告期营业收入651,706,426.30元，上年同期545,024,127.60元，同比增减19.57%[40] - 本报告期营业成本499,697,520.65元，上年同期401,554,730.56元，同比增减24.44%[40] - 本报告期末货币资金263,333,605.02元，占总资产比例16.70%，上年末295,079,939.92元，占总资产比例18.38%，比重增减 -1.68%[43] - 本报告期末应收账款331,525,046.83元，占总资产比例21.03%，上年末269,038,954.50元，占总资产比例16.76%，比重增减4.27%[43] - 报告期投资额24,971,234.68元，上年同期投资额15,699,419.56元，变动幅度59.06%[46] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数140,433,388.74元，本期公允价值变动损益 -133,978.62元，本期购买金额329,000,000.00元，本期出售金额375,000,000.00元，期末数94,299,410.12元[44] - 以公允价值计量的金融资产合计初始投资成本为140,433,388.74元，本期公允价值变动损益为 - 133,978.62元，报告期内购入金额为329,000,000.00元，售出金额为375,000,000.00元，累计投资收益为1,626,186.92元，期末金额为94,299,410.12元[49] - 募集资金总额为28,652.58万元，报告期投入募集资金总额为2,251.13万元，已累计投入募集资金总额为15,553.30万元，累计变更用途的募集资金总额比例为0.00%[50] - 本报告期末资产负债率41.85%，较上年末44.22%下降2.37%[123][124] - 本报告期扣除非经常性损益后净利润3,680.8万元，较上年同期3,511.7万元增长4.82%[124] - 本报告期末流动比率2.65，较上年末2.41增长9.96%[124] - 本报告期末速动比率2.30，较上年末2.11增长9.00%[124] - 本报告期末利息保障倍数8.04，较上年同期7.33增长9.69%[123][124] - 本报告期末现金利息保障倍数 -794.31，较上年同期1,145.74下降169.33%[124] - 本报告期末EBITDA全部债务比11.16%，较上年同期11.60%下降0.44%[124] - 本报告期末流动资产合计1,025,798,710.26元，较期初1,064,784,437.11元减少[126] - 本报告期末非流动资产合计550,841,252.53元，较期初540,386,366.19元增加[127] - 2024年上半年营业总收入为6.517064263亿元，2023年上半年为5.450241276亿元，同比增长约19.57%[132] - 2024年流动资产合计8.517578146亿元，期初为8.6681848954亿元，略有下降[130] - 2024年非流动资产合计4.7757296422亿元，期初为4.8271618923亿元，略有下降[130] - 2024年流动负债合计3.8647437618亿元，期初为4.4260638741亿元，有所下降[128] - 2024年非流动负债合计2.7338875667亿元，期初为2.6721568913亿元，略有上升[128] - 2024年负债合计6.5986313285亿元，期初为7.0982207654亿元，有所下降[128] - 2024年归属于母公司所有者权益合计9.1677682994亿元，期初为8.9534872676亿元，略有上升[128] - 2024年应收账款为2.1444550753亿元，期初为1.947549008亿元，同比增长约10.11%[130] - 2024年应付债券为2.5587993465亿元，期初为2.4899631535亿元，同比增长约2.76%[128] - 2024年货币资金为3707.350937万元，期初为1.046349561亿元，下降明显[129] - 2024年上半年公司营业收入6.52亿元，2023年同期为5.45亿元[133] - 2024年上半年营业总成本6.06亿元，2023年同期为5.01亿元[133] - 2024年上半年营业利润5163.96万元，2023年同期为4249.91万元[133] - 2024年上半年净利润4166.14万元，2023年同期为3781.04万元[134] - 2024年上半年基本每股收益0.33元，2023年同期为0.30元[134] - 2024年上半年稀释每股收益0.35元，2023年同期为0.33元[134] - 2024年上半年母公司营业收入3.52亿元，2023年同期为2.85亿元[136] - 2024年上半年母公司营业利润2889.83万元，2023年同期为2691.30万元[136] - 2024年上半年母公司净利润2167.22万元，2023年同期为2308.70万元[136] - 2024年上半年母公司综合收益总额2167.22万元，2023年同期为2308.70万元[137] - 2024年半年度经营活动现金流入小计470,734,047.16元，2023年半年度为438,091,681.88元，同比增长7.45%[138] - 2024年半年度经营活动现金流出小计504,750,681.42元，2023年半年度为397,331,888.01元，同比增长27.03%[138] - 2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为 -34,016,634.26元，2023年半年度为40,759,793.87元，同比下降183.46%[138] - 2024年半年度投资活动现金流入小计380,067,291.27元，2023年半年度为201,895,314.14元，同比增长88.25%[139] - 2024年半年度投资活动现金流出小计358,718,193.58元，2023年半年度为356,562,079.87元，同比增长0.60%[139] - 2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为21,349,097.69元，2023年半年度为 -154,666,765.73元，同比增长113.79%[139] - 2024年半年度筹资活动现金流出小计26,323,614.17元，2023年半年度为1,744,126.25元，同比增长1409.39%[139] - 2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为 -26,323,614.17元，2023年半年度为6,810,073.75元，同比下降486.83%[139] - 2024年半年度现金及现金等价物净增加额为 -36,682,773.84元，2023年半年度为 -105,972,060.53元，同比增长65.38%[139] - 2024年半年度末现金及现金等价物余额为236,454,749.18元，2023年半年度末为182,803,714.97元，同比增长29.35%[139] - 2024年期初所有者权益合计为895,348,726元[143] - 2024年本期增减变动金额为762,142,810.318元[143] - 2024年综合收益总额为41,661,435.2元[143] - 2024年所有者投入和减少资本为92,843,184元[143] - 2024年利润分配为 - 25,544,173.4元[143] - 2024年专项储备本期提取7,083,723.62元，本期使用4,616,066.94元[144] - 2024年期末所有者权益合计为916,776,829.94元[144] - 2023年末所有者权益合计为823,786,976.56元[145] - 2024年期初余额股本为126,880,000元[146] - 2024年本期增减变动金额股本为639,089元[146] - 2024年上半年专项储备本期提取2574530元，本期使用354795912元，期末余额较期初减少2221382.56元[147] - 2024年期初所有者权益合计835756422.81元，本期增减变动金额为 - 173161元，期末余额为835583273.03元[148][150] - 2024年上半年综合收益总额为21672207.37元[149] - 2024年上半年所有者投入和减少资本为2843184.61元，其中其他权益工具持有者投入资本50890.90元，股份支付计入所有者权益的金额为2792293.71元[149] - 2024年上半年利润分配金额为 - 25544173.4

募集资金情况 - 2022年7月公司发行可转债，募集资金总额2.9235亿元，净额2.8652583257亿元[2] - 截至2024年6月30日，累计使用募集资金1.55533亿元，本报告期使用0.225113亿元[3] - 截至2024年6月30日，尚未使用募集资金1.381898亿元，专户余额0.541898亿元，现金管理未到期余额0.84亿元[4] 募投项目情况 - “35kt/a有机硅新材料项目（一期）”累计使用7066.98万元，投资进度36.24%[14] - “8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目”累计使用2833.74万元，投资进度80.96%[14] - 截至2024年6月30日，两募投项目尚处建设期[15] 其他资金信息 - 截至2024年6月30日，中信银行宁波分行公司账户余额171061.51元[7] - 截至2024年6月30日，中信银行宁波分行九江润禾专户余额46447855.23元[8] - 截至2024年6月30日，招商银行宁波分行小禾电子专户余额7570895.78元[8] - 补充流动资金金额5652.58万元，占比100%[15] - 承诺投资项目小计金额28652.58万元[15] 资金使用相关 - 2022年8月11日，拟置换预先投入募投项目自筹资金4265.13万元[16] - 2024年4月18日，同意使用不超1.30亿元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[16] - 报告期内无变更募集资金投资项目资金使用情况[10] - 报告期内募集资金使用信息披露合规[11]

国泰君安证券股份有限公司 关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司 2024 年半年度跟踪报告 | 保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：润禾材料 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：顾维翰 | 联系电话：021-38677893 | | 保荐代表人姓名：梁昌红 | 联系电话：021-38675955 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1．公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 | | | 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管 | 是 | | 理 制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制 | | | 度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3．募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 6次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 | 是 | | 一致 ...

限制性股票授予 - 2022年2月18日，以13.60元/股向42人首次授予267万股[4] - 2022年9月8日，授予价调为13.45元/股，向12人授予33万股[5] - 2023年12月19日，授予价调为13.29元/股[7] - 2024年8月22日，授予价调为13.09元/股[9] 归属与作废情况 - 2023年5月8日，首次授予部分39人可归属75.30万股，作废19.00万股[6] - 2023年12月19日，预留授予部分9人可归属8.25万股，作废2.50万股[7] - 2024年8月22日，合计作废91.55万股[9] 业绩考核与影响 - 2023年公司层面业绩考核未达标，应作废77.55万股[10] - 本次作废不影响财务、经营及激励计划实施[13]

（一）2022年1月17日，公司召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过 了《润禾材料关于<宁波润禾高新材料科技股份有限公司2022年限制性股票激励 计划（草案）>及其摘要的议案》、《润禾材料关于〈宁波润禾高新材料科技股份 有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《润禾材料 关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》， 公司独立董事对本激励计划的相关事项发表了同意的独立意见。 | 证券代码：300727 | 证券简称：润禾材料 | 公告编号：2024-094 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123152 | 债券简称：润禾转债 | | 同日，公司召开第二届监事会第十九次会议，审议通过了《润禾材料关于< 宁波润禾高新材料科技股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其 摘要的议案》、《润禾材料关于<宁波润禾高新材料科技股份有限公司2022年限制 性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《润禾材料关于核实<宁波润禾高 新材料科技股份有限公司2022年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》， 公司监事会对本激励计划的相关 ...

激励计划时间线 - 2022年1月17日审议通过激励计划相关议案[8] - 2022年2月15日股东大会审议通过相关议案[10] - 2022年2月18日确定首次授予日[11] 首次授予情况 - 首次授予价格13.60元/股[11] - 首次授予激励对象42名[11] - 首次授予限制性股票267万股[11] 后续授予及调整 - 2022年调整授予价格为13.45元/股，授予33万股[12] - 2024年8月调整业绩考核目标[15] - 2024年8月授予价格调为13.09元/股，91.55万股作废[16] 归属情况 - 2023年首次授予部分39人可归属75.30万股[13] - 2023年预留授予部分9人可归属8.25万股[14] 派息调整 - 2024年每10股派2.00元现金，调整授予价格[17]

国浩律师（上海）事务所 法律意见书 国浩律师（上海）事务所 Grandall Law Firm (Shanghai) 中国 上海 北京西路 968 号嘉地中心 23-25、27 楼，200041 23-25&27 Garden Square, 968 Beijing West Road, Shanghai, China, 200041 电话/TEL: (8621) 5234-1668 传真/FAX: (8621) 5243-3320 关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司 2024 年第六次临时股东大会的法律意见书 致：宁波润禾高新材料科技股份有限公司 国浩律师（上海）事务所（以下简称"本所"）接受宁波润禾高新材料科技股 份有限公司（以下简称"公司"）委托，指派本所律师出席公司 2024 年第六次临时 股东大会（以下简称"本次股东大会"）。本所律师根据《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司股东大会规则》（以下简称"《股东大会规则》"）等法律、法规、部门规 章和规范性文件以及《宁波润禾高新材料科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司 ...

国浩律师（上海）事务所 法律意见书 国浩律师（上海）事务所 关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划调整授予价格、 作废部分已授予尚未归属的限制性股票事 项 之 法律意见书 上海市北京西路 968 号嘉地中心 23-25 层、27 层 邮编：200041 23-25th and 27th Floor, Garden Square, No. 968 West Beijing Road, Shanghai 200041, China 电话/Tel: （+86）（21） 5234 1668 传真/Fax: （+86）（21） 5234 1670 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 二〇二四年八月 国浩律师（上海）事务所 法律意见书 国浩律师（上海）事务所 关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划调整授予价格、作废部分 已授予尚未归属的限制性股票事项 之法律意见书 致：宁波润禾高新材料科技股份有限公司 国浩律师（上海）事务所（以下简称"本所"）接受宁波润禾高新材料科技股 份有限公司（以下简称"润禾材料"或"公司"）的委托 ...