内部控制时间 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] - 纳入评价范围主要单位持股多为100%，杭州云电80%[6] 内控审核 - 审计委员会、内审部门每季度审核内控并总结整改[8] 缺陷判定标准 - 财务报告内控重大缺陷错报≥资产总额1.0%或≥利润总额5%[14] - 非财务报告内控重大缺陷损失金额≥资产总额1.0%[16] 内控情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大缺陷[17] - 截止2023年12月31日内控体系基本健全[19] 未来展望 - 公司将完善内部控制制度适应发展和法规要求[18]

独立董事情况 - 现任独立董事为杨小平、李志伟、游晓，报告期内离任为初大智等[1] - 2023年度任职人员能胜任职责，无其他职务及利害关系[1] - 公司独立董事符合任职资格及独立性要求[1]

公司治理 - 2023年召开9次董事会会议、7次股东大会、1次审计委员会会议[5][6] - 游晓2023年9月15日任第三届董事会独立董事[5] 业务变动 - 2023年转让全资子公司60%股权及放弃优先认缴出资权[12] 信息披露 - 能按规定及时披露2023年定期报告，三季报财务信息真实准确完整[15][16] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职并提建设性意见[18]

审计机构情况 - 截止2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的414人[2] 审计相关会议 - 2023年相关会议审议通过续聘天职国际为2023年度审计机构[3][6] - 2023年12月28日召开审前沟通会议[6] - 2024年4月17日会议审议通过2023年度财务报告等议案[6] 审计结果 - 天职国际对公司2023年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[5]

监事会构成与会议 - 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名[2] - 报告期内监事会共召开9次会议，所有议案均获全票通过[2] 会议议案 - 2023年8月22日提出向控股子公司增资暨关联交易议案[4] - 2023年9月28日提出转让全资子公司60%股权等议案[4] - 2023年12月4日提出多项议案，含申请授信额度等[4] 监事会评价 - 认为董事会决策规范，董事和高管履职无违规[5][6] - 认为财务制度等健全，财务状况良好[7] - 认为各报告内容真实准确完整，同意披露[8] 合规情况 - 2023年度关联交易决策合规，未损害公司和股东利益[9] - 报告期内对外担保程序合法合规[10] 未来展望 - 2024年监事会将加强履职能力建设，监督公司依法运作[14]

资金使用 - 2020年9月17日，使用4800万元超募资金用于东莞电源适配器扩产项目[6][7] - 2021年4月13日及5月7日，使用8500万元超募资金永久补充流动资金[7] - 2021年6月21日，使用4800.39万元超募资金用于深圳欧陆通电源技改项目[8] - 2021年10月11日，使用1亿元超募资金支付部分购买房产价款[9] 资金投向变更 - 2021年7月16日及8月2日，变更25000万元募集资金投向“东莞欧陆通信息设备制造中心项目”，占总募集资金净额29.44%[8] 项目调整 - 2022年4月18日，赣州电源适配器产线技改项目从2021年11月30日延至2024年11月30日[10] - 2022年10月24日，“深圳欧陆通电源技改项目”实施地点变更为广东东莞洪梅镇[11] 其他 - 截至2023年12月31日，首次公开发行募集资金未使用完毕，保荐机构继续督导[17]

公司治理 - 2023年召开9次董事会会议和7次股东大会[5] - 2023年未召开战略及提名委员会会议[6] 独立董事情况 - 李志伟2023年9月15日任独立董事[5] - 2024年将继续履行义务提建议[18] 公司决策 - 2023年审议转让子公司股权等议案[13] 合规情况 - 2023年无承诺变更、被收购等情况[14][15] - 2023年无会计政策等变更[16]

国金证券股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为深圳 欧陆通电子股份有限公司（以下简称"欧陆通"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号--创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司2023年度募集资金存放与使 用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 关于深圳欧陆通电子股份有限公司 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳欧陆通电子股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1600号）同意，公司首次公开发行 人民币普通股（A股）2,530.00万股,每股面值1.00元，发行价格为36.81元/股，发 行募集资金总额为人民币931,293,000.00元，扣除发行费用(不含增值税)人民币 82,203,175.63元，实际募集资金净额为人民币84 ...

股权结构 - 深圳欧陆通对多家子公司持股比例为100%[2] - 深圳欧陆通对杭州云电科技能源有限公司持股比例为80%[2] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[10] - 非财务报告内控缺陷定量标准[11] 内控管理 - 审计委员会和内审部门每季度审核内控并总结整改[4] - 公司制定多项制度规范员工、关联交易和对外担保管理[4][6] 内控情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[14] - 截止2023年12月31日，公司内控体系基本健全[15] 未来展望 - 公司将按规定完善内部控制制度[14]

募集资金情况 - 公司2020年8月17日首次公开发行2530.00万股，发行价36.81元/股，募资总额9.31293亿元，净额8.4908982437亿元到账[8][9] - 截至2023年12月31日，累计投入7.6393576638亿元，专户余额1.10618901亿元，利息及理财等净额2546.484301万元[10] - 本年度投入募集资金7,172.84万元[33] 项目投入情况 - 赣州电源适配器扩产项目投入5068.191739万元，进度96.07%，2024年7月31日可使用，收入5444.08万元[10][31] - 东莞欧陆通信息设备制造中心项目投入2.2600835373亿元，进度90.40%，2024年1月16日可使用，收入22240.74万元[10][31] - 赣州电源适配器产线技改项目投入3325.906025万元，进度41.65%，2024年11月30日可使用[10][31] - 研发中心建设项目投入7274.388020万元，进度101.98%，2022年9月30日已可使用[10][31] - 东莞电源适配器扩产项目投入4824.005481万元，进度100.50%，2021年6月30日可使用，收入28616.01万元[10][31] - 深圳欧陆通电源技改项目投入4800.39万元，进度96.48%，2022年6月21日可使用，收入22075.24万元[20][31] 资金用途变更 - 2021年变更部分募集资金用途，2.5亿元投向东莞欧陆通信息设备制造中心项目[16] - 累计变更用途的募集资金总额为25,000.00万元，占比29.44%[31][33] 超募资金使用 - 超募资金补充流动资金8500万元已使用完毕，支付房产价款10000万元已使用完毕[31][32][33] - 超募资金余额为1415.49万元，尚未确定投向[32] 现金管理 - 2021 - 2023年多次同意使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理，截至2023年12月31日均已到期[21][22][23][24]