募集资金情况 - 公司2020年8月17日首次公开发行2530.00万股，发行价36.81元/股，募资总额9.31293亿元，净额8.4908982437亿元到账[8][9] - 截至2023年12月31日，累计投入7.6393576638亿元，专户余额1.10618901亿元，利息及理财等净额2546.484301万元[10] - 本年度投入募集资金7,172.84万元[33] 项目投入情况 - 赣州电源适配器扩产项目投入5068.191739万元，进度96.07%，2024年7月31日可使用，收入5444.08万元[10][31] - 东莞欧陆通信息设备制造中心项目投入2.2600835373亿元，进度90.40%，2024年1月16日可使用，收入22240.74万元[10][31] - 赣州电源适配器产线技改项目投入3325.906025万元，进度41.65%，2024年11月30日可使用[10][31] - 研发中心建设项目投入7274.388020万元，进度101.98%，2022年9月30日已可使用[10][31] - 东莞电源适配器扩产项目投入4824.005481万元，进度100.50%，2021年6月30日可使用，收入28616.01万元[10][31] - 深圳欧陆通电源技改项目投入4800.39万元，进度96.48%，2022年6月21日可使用，收入22075.24万元[20][31] 资金用途变更 - 2021年变更部分募集资金用途，2.5亿元投向东莞欧陆通信息设备制造中心项目[16] - 累计变更用途的募集资金总额为25,000.00万元，占比29.44%[31][33] 超募资金使用 - 超募资金补充流动资金8500万元已使用完毕，支付房产价款10000万元已使用完毕[31][32][33] - 超募资金余额为1415.49万元，尚未确定投向[32] 现金管理 - 2021 - 2023年多次同意使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理，截至2023年12月31日均已到期[21][22][23][24]

业绩总结 - 2024年4月22日签署审计报告，对深圳欧陆通2023年财报发表标准无保留意见[2] 数据详情 - 2023年其他关联资金往来期初占用余额18037.92万元，期末17595.94万元[6] - 多家子公司披露其他应收款及长期应收款2023年资金占用、利息及偿还情况[6]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2530.00万股，发行价36.81元/股，募资总额9.31293亿元，净额8.4908982437亿元[1] - 募集资金于2020年8月17日到账[2] - 截至2023年12月31日，募集资金累计投入7.6393576638亿元[2] - 2023年末募集资金专户余额1.10618901亿元，利息及理财净收益2546.484301万元[2] 项目投入情况 - 赣州电源适配器扩产项目投入5068.191739万元[3] - 东莞欧陆通信息设备制造中心项目投入2.2600835373亿元[3] - 赣州电源适配器产线技改项目投入3325.906025万元[3] - 研发中心建设项目投入7274.38802万元[3] 资金使用决策 - 2021年5月20日，1亿元超募资金转至兴业银行深圳宝安支行存储[6] - 2021年8月2日，同意2.5亿元原“赣州电源适配器扩产项目”资金投向“东莞欧陆通信息设备制造中心项目”[6] - 2022年10月24日，公司同意使用不超2亿元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[9] 项目进度与收益 - 赣州电源适配器扩产项目截至期末投资进度96.07%，2024年7月31日达预定可使用状态，实现收入5444.08万元[16] - 东莞欧陆通信息设备制造中心项目截至期末投资进度90.4%，2024年1月16日达预定可使用状态，实现收入22240.74万元[16] - 赣州电源适配器产线技改项目截至期末投资进度41.65%，2024年11月30日达预定可使用状态[16] - 研发中心建设项目截至期末投资进度101.98%，2022年9月30日达预定可使用状态[16] 超募资金投向 - 超募资金投向小计28100.39万元[17] - 使用4800万元超募资金投入东莞电源适配器扩产项目[17] - 使用8500万元超募资金永久补充流动资金[17] - 使用4800.39万元超募资金投入深圳欧陆通电源技改项目，剩余169.13万元用作补充流动资金[17] 资金变更情况 - 2021年公司拟变更25000.00万元募集资金投向，占总募集资金净额的29.44%[13] - 拟变更“赣州电源适配器扩产项目”部分募集资金25000万元投向“东莞欧陆通信息设备制造中心项目”，占总募集资金净额29.44%[17] - 变更后项目拟投入募集资金总额为25000万元[19] - 本年度实际投入金额为5424.09万元[19] - 截至2023年12月31日实际累计投入金额为22600.84万元[19] - 截至期末投资进度为90.4%[19] - 项目于2024年1月16日达到预定可使用状态[19] - 本年度实现收入22240.74万元[19] - 2021年公司相关会议审议通过变更部分募集资金用途议案[19] - 变更原因包括战略发展、人才招募、生产物流等因素[19] - 原赣州电源适配器扩产项目剩余25000万元用于新项目[19] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[19]

外汇业务计划 - 公司拟开展美元外汇套期保值业务[2] - 业务总额不超5亿人民币或等值外币[2] - 预计交易保证金不超最近一期经审计净利润的50% [2] - 额度使用期限12个月[2] 业务授权与实施 - 董事会授权董事长及其授权人士实施，期限12个月[3] - 交易对方为有资质金融机构[3] 风险管控 - 制定《外汇套期保值业务管理制度》[7] - 财务部门统一管理，配备专业人员[7] - 内审部每月监督、季度审查[7] 业务评估 - 开展外汇套期保值业务具必要性和可行性[10]

会议情况 - 第三届董事会2024年第一次会议于4月22日召开，9位董事全部出席[2] 议案通过情况 - 多项议案9票同意通过，含2023年度董事会等报告议案[3][4][5][6][7] - 《关于2023年度独立董事关于独立性情况报告的议案》6票同意通过[8] - 《关于提请延长授权董事会办理可转债事宜有效期的议案》9票同意通过[11] - 《关于召开2023年年度股东大会的议案》9票同意通过[12] 业务与发行安排 - 公司及子公司外汇套期保值业务最高额不超50000万元或等值外币，期限12个月[9] - 向不特定对象发行可转债方案有效期延长至2025年6月25日[10][11] 股东大会安排 - 公司将于2024年5月15日召开2023年年度股东大会，现场与网络投票结合[12]

股权结构 - 深圳欧陆通对杭州云电科技能源有限公司持股比例为80%[17] - 深圳欧陆通对其他纳入评价范围子公司和分公司持股比例均为100%[17] 范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[17] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额的100%[17] 内控情况 - 注册会计师认为公司2023年12月31日财务报告内控有效[10] - 董事会认为基准日公司财务报告内控有效，无重大缺陷[15] - 基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[15] - 报告期内公司无财务报告内控重大缺陷[35] - 报告期内未发现非财务报告内控重大缺陷[36] - 截止2023年12月31日，公司内控体系基本健全，无重大影响内控信息[38] 内控管理 - 审计委员会、内审部门每季度审核公司内控并总结整改[20] - 公司建立完善人事管理制度[20] - 公司制定多项制度确保业务规范开展[20][21][22][23][24][25] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分重大、重要、一般[30] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告[31][34] 未来展望 - 公司将完善内部控制制度适应发展和法规要求[37]

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求，为真实准确地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况和经营成果，公司对截止 2023 年 12 月 31 日的各类资 产进行了减值测试，并与天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）进行充分的沟 通，基于谨慎性原则，对部分资产计提信用减值准备以及资产减值准备合计人民 币 28,118,793.60 元。具体情况如下表： 证券代码：300870 证券简称：欧陆通 公告编号：2024-010 深圳欧陆通电子股份有限公司 关于 2023 年度计提信用减值准备和资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳欧陆通电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》 以及公司相关会计政策的规定，计提了信用减值损失及资产减值损失，本次事项 无需提交公司董事会和股东大会审议，现将具体情况公告如下： 一、本次计提信用减值准备和资产减值准备情况概述 | ...

发行方案相关 - 2023年3月17日、6月26日分别召开股东大会审议通过发行相关议案[3] - 原发行方案有效期至2024年6月25日[3] 延期决议相关 - 2024年4月22日董事会、监事会审议通过延长有效期议案[4] - 提请将有效期及授权期限延长至2025年6月25日[4] - 除有效期延长，授权事宜内容不变[4]

业务概况 - 公司拟开展不超5亿人民币或等值外币外汇套期保值业务[3] - 额度使用期限12个月，单笔超期自动顺延[3] - 业务主要涉及美元，含远期结售汇等品种[2] 风险管控 - 业务存在市场、流动性等风险[4][5] - 制定制度、专业操作、监督检查控制风险[6] 决策流程 - 业务经董事会、监事会审议通过，无需股东大会审议[11]

公司业务 - 公司长期深耕开关电源领域，以电源适配器为基本盘，2023年在高功率服务器电源上取得突破[2] - 欧陆通作为国内领先的服务器电源厂商，有望受益于服务器配件国产替代趋势和AI服务器发展[3] - 公司持续挖掘客户需求，强化服务器电源优势，已通过核心客户认证，成为少数能实现高功率服务器电源量产的供应商[27] - 欧陆通在服务器电源技术方面处于行业领先地位，产品丰富，可满足不同客户需求[26] - 公司预计2023-2025年服务器电源收入同比增长40%以上，电源适配器收入同比增长-4.6%/3%/5%[49] 市场趋势 - 全球数据产量增长驱动算力需求增加，全球算力网络市场快速增长[13] - 全球服务器出货量稳定增长，中国服务器市场规模增速较高[16] - 中国AI服务器市场规模持续增长，全球AI服务器市场也呈现高增长态势[32][33] - 液冷服务器散热成本逐渐下降，市场有望高速增长，液冷数据中心市场规模呈现增长趋势[37][38] - 下游AI服务器发展速度不及预期和进口芯片供货不足可能存在风险[53][54] 财务展望 - 公司预计2023-2025年营收分别为29.70/36.80/45.67亿元，同比增长9.9%/23.9%/24.1%[51] - 公司预计2023-2025年归母净利润分别为1.98/2.28/3.12亿元，同比增长119.5%/15.1%/36.9%[51] - 公司2025年预计净利润为312百万元，同比增长36.9%[55]