二○二三年度 明月镜片股份有限公司 审计报告及财务报表 明月镜片股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-121 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZK10260 号 明月镜片股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了明月镜片股份有限公司（以下简称"明月镜片"）财 务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了明月镜片 ...

明月镜片股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一条 为进一步完善明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）治理机 制，健全公司内部控制制度，明确独立董事在年报信息披露中的责任，根据 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《独立董事管理办法》"） 公司《独立董事工作制度》等有关规定，结合公司年度报告编制和信息披露工 作的实际情况，制订本制度。 第二条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行职责和义务，勤 勉尽责，关注公司年度经营数据和重大事项等情况，确保公司年度报告真实、 完整、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第三条 独立董事在公司年报编制、审核及信息披露工作中，应履行如下职 责： （一） 听取公司年度经营情况和重大事项的汇报； （二） 对公司年度审计工作安排及相关资料事前审阅，与会计师事务所进 行沟通； （三） 督促会计师事务所及时完成年度审计工作，以确保年度报告及时披 露； （四）中国证监会、深圳证券交易所等规定的其他职责。 第四条 独立董事行使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻 碍或隐瞒，不得干预 ...

明月镜片股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格遵守《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）等法律法规，规范运作，科学决策，严格履行《明月镜片 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《明月镜片股份有限公司监事会 议事规则》（以下简称"《监事会议事规则》"）赋予的各项职责，认真贯彻股东大 会的各项决议。公司第二届监事会成员为朱海峰、彭炜、陆岩，朱海峰为监事会 主席。全体监事恪尽职守、勤勉尽责，切实保障公司利益。现将监事会 2023 年 度的主要工作报告如下： 一、监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会严格遵守《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《公司章程》及相关法律法规的规定，对公司相关事项做出决策，程序合法合规， 全年监事会共召开会议 8 次，审议议案 18 项，具体如下： | No. | 召开日期 | 届次 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2023/2/21 | 第二届监事会 第三次会议 | 《关于增加募集资金 ...

东方证券承销保荐有限公司 关于明月镜片股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见 东方证券承销保荐有限公司（以下简称"东方投行"或"保荐机构"）作为 明月镜片股份有限公司（以下简称"明月镜片"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等相关规定，东方投行对明月镜片 2023 年度募 集资金存放与使用情况进行了核查，核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意明月镜片股份有限公司首次公开发 行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3473 号）同意注册，公司获准首次公 开发行人民币普通股（A 股）股票 3,358.54 万股，每股面值 1 元，每股发行价 格为人民币 26.91 元，募集资金总额为人民币 903,783,114.00 元，扣除各类发行 费用后实际募集资金净额为人民币 792,923,877.64 元。上述募集资金到位情况 经立信会计师事务所（特殊普 ...

关于自主变更会计政策的公告 证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2024-016 明月镜片股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开了第 二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于自主 变更会计政策的议案》，本次自主变更会计政策是公司为了提高原材料、半成品、 成品、周转材料成本核算与 SAP ERP 信息管理系统适配性以及进一步提升公司原 材料、半成品、成品、周转材料管理水平和管理效率而进行的合理变更，对公司 财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，无需 提交公司股东大会审议。现将有关事项说明如下： 一、本次会计政策变更的概述 1、变更原因 公司重视信息化建设，随着公司信息化管理工作的不断推进，SAP ERP 信息 管理系统正式上线运行后，细化了各项指标管控，原材料、半成品、成品、周转 材料的出入库记录已能实现每笔及时计量，进一步提升了公司原材料、半成品、 成品、周转材料管理水平和管理效率。 为了 ...

明月镜片股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 明月镜片股份有限公司 董 事 会 2024 年 4 月 23 日 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等要求，明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司 在任独立董事张银杰、傅仁辉、孙健的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事张银杰、傅仁辉、孙健的任职经历以及签署的相关自查文件，上 述人员未在公司担任除独立董事及董事会专门委员会委员以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或 其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

募集资金管理办法 第一章 总 则 明月镜片股份有限公司 第二章 募集资金专户存储 第四条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称"专 户"），募集资金应当存放于董事会批准设立的专户集中管理，专户不得存放非募 集资金或用作其他用途。 公司存在二次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。 第五条 公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构或者独立财务顾问、 存放募集资金的商业银行（以下简称"商业银行"）签订有关募集资金使用监督的 1/9 三方监管协议（以下简称"协议"）。协议应当包括以下内容： 第一条 为进一步加强明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金 的管理和运用，保护投资者的利益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 规范运作》（以下简称"《创业板规范运作》"）《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定以及《明月镜片股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况，制订本办法。 募集资金 ...

明月镜片股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年度，明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格遵守 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）等法律法规，规范运作，科学决策，严格履行《明月 镜片股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）赋予的各项职责，认真贯 彻股东大会的各项决议。全体董事恪尽职守、勤勉尽责，切实保障公司及全体 股东的利益。现将董事会 2023 年度的主要工作报告如下： 一、报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 74,874.32 万元，同比增长 20.17%；归属于 上市公司股东的净利润 15,754.30 万元，同比上升 15.65%；主营业务中，镜片 业务毛利率为 62.08%，较 2022 年度提升 2.04 个百分点。 二、董事会日常工作情况 （一）董事会会议召开情况 报告期内，公司董事会严格遵守《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《公司章程》及相关法律法规的规定，对公司相关事项做出决策，程序合法合 规，全年董事会共召开会议 8 次，审议议案 33 项，具体如下： | No. | ...

财务表现 - 2024年第一季度，明月镜片营业收入达到19.21亿元，同比增长11.93%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为4.22亿元，同比增长20.42%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为2.18亿元，同比下降30.58%[5] - 总资产达到18.15亿元，同比增长3.55%[5] - 公司现金流量净额下降主要是因为采购成本增加，人员编制增长和调薪[8] - 公司2024年第一季度常规镜片业务收入较去年同期增长20%[12] - 公司整体业务毛利率为58.07%，较去年同期增长1.94个百分点[12] - 2024年第一季度，明月镜片股份有限公司的流动负债合计为151,516,855.11元，较上期增长14.5%[15] - 公司的非流动负债合计为15,538,612.23元，较上期下降8.4%[15] - 营业总收入达到192,086,337.15元，较上期增长11.9%[16] - 公司的营业总成本为149,266,553.42元，较上期增长14.7%[16] - 经营活动产生的现金流量中，销售商品、提供劳务收到的现金为162,549,378.03元，较上期增长1.9%[18] - 客户贷款及垫款净增加额为42,336,988.96元[19] - 经营活动现金流出小计为146,392,354.58元[19] - 投资支付的现金为776,000,000.00元[19] 合作与产品 - 公司与德国徕卡公司达成镜片领域独家合作协议，共同开启中国高端镜片市场新篇章[12] - 公司推出浅底色防蓝光镜片新产品，扩充防蓝光产品矩阵，满足更多用户需求[12] - 公司与宝岛眼镜、爱尔眼科、博士眼镜、千叶眼镜等国内知名镜片连锁品牌达成合作关系[12] - 公司2024年第一季度常规镜片中的明星产品及轻松控呈现强劲增长势头[12] - 公司与全球摄影和光学传奇品牌德国徕卡公司在品牌运营、技术研发等方面深入合作[12] - 公司2024年4月推出浅底色防蓝光镜片新产品，扩充防蓝光产品矩阵[12] - 公司2024年第一季度“轻松控”系列产品销售额为4,108万元，同比增长50%[12] - 公司2024年4月宣布与德国徕卡公司达成镜片领域的独家合作协议，共同开启中国高端镜片市场新篇章[12]

东方证券承销保荐有限公司 关于明月镜片股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：东方证券承销保荐有限公司 | 被保荐公司简称：明月镜片 | | | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：郑睿 | 联系电话： | 021-2315 3548 | | 保荐代表人姓名：温畅 | 联系电话： | 021-2315 3966 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 不适用 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管 | 是 | | 理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月查询一次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 | 是 | | 一 ...