公司审计机构变更 - 公司拟将2025年度审计机构由容诚会计师事务所变更为天健会计师事务所 已获董事会和监事会全票通过 尚需股东大会批准 [1][5][6][8] - 变更原因为确保审计工作独立性和客观性 并综合考虑业务发展及审计服务需求 [5] - 公司已与前后任会计师事务所充分沟通 各方均无异议 [1][5] 新任审计机构基本情况 - 天健会计师事务所成立于2011年7月18日 组织形式为特殊普通合伙 注册地址在浙江省杭州市 首席合伙人为钟建国 [1] - 截至2024年末 天健拥有合伙人241人 注册会计师2,356人 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人 [1] - 2024年业务收入达14.65亿元 审计行业覆盖信息传输、软件和信息技术服务业等16个领域 [2] 审计团队配置 - 项目合伙人彭卓自2007年从事上市公司审计 2019年加入天健 近三年签署或复核超过10家上市公司审计报告 [4] - 签字注册会计师文菲自2014年从事上市公司审计 2022年加入天健 近三年签署或复核3家上市公司审计报告 [4] - 质量复核人员李正卫自2004年从事上市公司审计 2006年加入天健 近三年签署或复核超过10家上市公司审计报告 [4] - 审计团队均无不良执业记录 且不存在影响独立性的情形 [4] 审计费用变动 - 2025年度财务报表审计费用定为52万元 较2024年度减少8万元 降幅13.33% [5] - 2025年度内部控制审计费用定为11万元 较2024年度增加1万元 增幅10.00% [5] 投资者保护与风险承担 - 天健已计提职业风险基金和购买职业保险 截至2024年末累计赔偿限额超过2亿元 [2] - 近三年因执业行为受到行政处罚4次 监督管理措施13次 自律监管措施8次 纪律处分2次 [3] - 曾因华仪电气财务造假案承担连带赔偿责任 但案件已完结且履行判决 不影响履行能力 [2]

会计师事务所变更 - 公司拟将会计师事务所从大华会计师事务所变更为天健会计师事务所，变更原因是前任会计师事务所已连续服务8年达到监管规定的连续聘用年限 [1] - 天健会计师事务所成立于2011年7月18日，组织形式为特殊普通合伙，注册地址在浙江省杭州市，首席合伙人为钟建国 [1] - 截至2024年底，天健会计师事务所拥有241名合伙人、2,356名注册会计师，其中904人签署过证券服务业务审计报告，2024年收入达14.65亿元 [1] 天健会计师事务所业务情况 - 天健会计师事务所2024年上市公司审计收费7.35亿元，服务578家同行业上市公司客户 [2] - 该所已计提职业风险基金和购买职业保险，累计赔偿限额超过2亿元 [2] - 近三年因执业行为受到4次行政处罚、13次监督管理措施、8次自律监管措施和2次纪律处分，67名从业人员受到行政处罚 [6] 审计项目团队 - 项目合伙人曹博2010年成为注册会计师，近三年签署或复核过14家上市公司审计报告 [6] - 签字注册会计师刘格娟2017年成为注册会计师，近三年签署或复核过航天彩虹、中简科技等上市公司审计报告 [6] - 质量复核人员彭卓2015年成为注册会计师，近三年签署或复核过航发科技、华西证券等上市公司审计报告 [7] 审计费用 - 公司2025年度审计费用预计156万元，较上年下降13.33%，其中财务报告审计费用108万元，内部控制审计费用48万元 [7] - 审计费用根据工作人日数和每个工作人日收费标准确定 [7] 变更程序 - 前任会计师事务所大华会计师事务所2024年出具了标准无保留意见的审计报告 [7] - 公司已就变更事宜与前后任会计师事务所进行充分沟通，各方均无异议 [8] - 董事会风险管理与审计委员会评估认为天健会计师事务所具备专业胜任能力和独立性 [8][9] - 董事会以9票同意、0票反对、0票弃权通过聘任议案，尚需提交股东会审议 [9]

公司基本情况 - 公司股票简称为浩欧博，证券代码为688656 [1] - 公司注册地址为苏州市工业园区东堰里路9号 [57] - 公司主营业务为生物医药领域，主要产品包括自身免疫性疾病和过敏性疾病体外诊断试剂 [20] 财务数据 - 2021年首次公开发行募集资金总额为5.56亿元，实际募集资金净额为4.96亿元 [12] - 截至2025年6月30日累计使用募集资金5.16亿元，募集资金账户余额为305.63万元 [13] - 2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期完成，新增注册资本42.14万元 [38] 公司治理 - 2025年8月13日召开第三届监事会第十九次会议，审议通过半年度报告等议案 [3][4] - 拟变更会计师事务所为安永华明，2025年度审计费用预计为100万元 [25][31] - 独立董事钱跃竑、黄蓉辞职，提名钱世政、彭建刚为新任独立董事候选人 [65][66] 募集资金使用 - 两个主要募投项目"新建年产120万盒自身免疫性疾病体外诊断试剂项目"及"新建年产90万盒过敏性疾病体外诊断试剂项目"已结项 [20] - 2024年1月董事会同意使用不超过1亿元闲置募集资金进行现金管理 [18] - 截至2025年6月30日募集资金理财余额为0元，相关账户已注销 [19][20] 股东大会 - 计划于2025年9月1日召开2025年第二次临时股东大会 [42] - 股东大会将审议变更会计师事务所及补选独立董事等议案 [45] - 股东大会采用现场投票与网络投票相结合的方式 [43] 行业信息 - 公司属于生物医药行业中的体外诊断细分领域 [20] - 主要产品为自身免疫性疾病和过敏性疾病诊断试剂 [20] - 行业监管要求严格，需符合《上市公司募集资金监管规则》等规定 [14]

会计师事务所变更 - 公司拟改聘容诚会计师事务所为2025年度财务报告审计机构和内控审计机构 审计费用合计66万元 其中财务报告审计费用48万元 内部控制审计费用18万元 [1] - 较上期天健会计师事务所审计费用减少12万元 财务报告审计费用减少10万元 内部控制审计费用减少2万元 [2] 银行授信申请 - 公司向兴业银行申请15710万元综合贷款授信 包括6000万元流动贷款和9710万元项目并购贷款 用于收购众合半导体51%股权 [2] - 控股子公司众合半导体向兴业银行申请6000万元综合贷款授信 [2] - 公司向招商银行申请14282.8万元综合贷款授信 包括7000万元流动贷款和7282.8万元项目并购贷款 用于收购众合半导体51%股权 [3] - 众合半导体向招商银行申请6000万元综合贷款授信 [3] - 授信额度不等于实际融资金额 实际融资金额以银行与公司实际发生金额为准 [4] 公司治理授权 - 董事会提请股东大会授权公司董事长决定改聘会计师事务所具体事宜并签署相关文件 [2] - 公司授权董事长签署综合贷款授信项下相关合同及协议文件 [4]

公司治理结构调整 - 取消监事会设置 将原有监事会职能转移至董事会审计委员会行使 [5][7] - 董事会结构调整为8名董事组成 包括3名独立董事和1名职工代表董事 [5][7] - 修订公司章程 将"股东大会"表述统一调整为"股东会" 删除所有监事相关条款 [7][8] 注册资本变更 - 可转债转股导致注册资本增加 宏微转债累计14,973元转换为公司股票 转股数量为525股 [7] - 公司股份总数由212,883,660股变更为212,884,185股 注册资本相应增加 [7] 会计师事务所变更 - 聘任天健会计师事务所为2025年度审计机构 审计费用总额68万元 其中财务报告审计50万元 内控审计18万元 [10][15] - 天健会计师事务所2023年业务收入总额29.69亿元 其中审计业务收入25.63亿元 证券业务收入14.65亿元 [11] - 内控审计费用较2024年增加6万元 变动比例超过20% [15] 董事补选 - 补选邓二平为第五届董事会非独立董事 其现任合肥综合性科学中心智慧电力有限公司执行董事 [17][18] - 邓二平具有电气工程专业背景 曾获安徽省海外高层次人才称号 与公司控股股东无关联关系 [18]

会计师事务所变更 - 新疆北新路桥集团股份有限公司将2024年度财务及内控审计机构由希格玛会计师事务所变更为永拓会计师事务所，变更原因为遵循《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的审慎性原则及业务发展需求[2][5] - 永拓会计师事务所成立于2013年12月20日，注册于北京，2023年末职业风险基金金额未披露具体数值但提及保险合规，近三年受到行政处罚2次、监督管理措施9次，从业人员22人受行政处罚7次及监督管理措施27次[2] - 永拓会计师事务所2023年证券业务收入1.4106亿元，上市公司年报审计客户34家收费4329.95万元，挂牌公司审计客户148家收费2100.9万元，主要服务行业包括化工、医药、通用设备制造等[3] 新聘机构专业资质 - 永拓会计师事务所拥有97名合伙人及312名注册会计师，其中152人具有证券服务业务审计报告签署资格，项目团队合伙人张炜、签字注册会计师周超及质量控制合伙人史春生均具备中国注册会计师资格及证券业务经验[3][4] - 永拓会计师事务所近三年无执业行为相关民事诉讼记录，项目团队成员近三年无刑事处罚或自律监管处分记录，且新聘过程中未违反《中国注册会计师职业道德守则》独立性要求[4] 审计费用及程序 - 2024年度审计费用总额270万元，其中年报审计180万元、内控审计90万元，较前任希格玛会计师事务所2023年总费用260万元（年报审计210万元、内控审计50万元）增加10万元且内控审计费用显著提升[4] - 变更事项经公司审计委员会审查资质后，提交第七届董事会第十四次会议及监事会第十四次会议审议通过，最终由临时股东大会决议生效[5][6] 对发行人的影响 - 公司声明会计师事务所变更不会对生产经营、财务状况及偿债能力产生重大不利影响，前任审计机构希格玛已连续服务18年且对2023年财报出具标准无保留意见[5][6]

会计师事务所变更 - 公司拟将2025年度财务报告及内部控制审计机构由中兴财光华变更为致同会计师事务所 原会计师事务所已连续服务6年 变更原因是为提升规范运作水平及审计效率 且中兴财光华对变更无异议 [1] - 变更程序已通过董事会审计委员会审议 认为致同具备证券期货业务资格及专业胜任能力 董事会和监事会均全票通过议案 尚需股东大会批准生效 [5][6] 新任会计师事务所概况 - 致同会计师事务所成立于1981年 2024年末从业人员近6000人 其中注册会计师1359人 签署过证券审计报告的注册会计师445人 2024年度审计业务收入261427.45万元 [2] - 主要客户行业覆盖制造业(297家)、信息技术服务业等 证券业务客户包括7家同行业上市公司 近三年受到行政处罚2次 项目团队核心成员均具备10年以上审计经验 [2][3] - 职业保险累计赔偿限额9亿元 近三年项目团队未受监管处罚 审计收费根据工作量确定 2025年公司审计费用为175万元 同比下降49.71% 主要因子公司数量从重整前的150家降至58家 [3][4] 前任会计师事务所情况 - 中兴财光华已连续6年担任公司审计机构 2024年出具标准无保留意见审计报告 双方在收费及意见方面无分歧 前后任会计师事务所已完成工作交接沟通 [4][5]