核心观点 - 公司建立全面风险管理制度以规范风险管理体系 确保重大风险可控在控 涵盖风险识别 评估 应对 报告及监控全流程 并明确三道防线职责分工与风险管理文化建设 [1][4][7] 总则与原则 - 制度适用于公司总部及所有分（子）公司 定义风险为未来不确定性因素对经营目标的影响 全面风险管理需围绕战略目标贯穿决策执行监督全过程 [1][2] - 遵循四大原则：战略导向 全面系统 相互制衡 重点防控 强调覆盖全部经营管理活动 同时在治理结构 权责分配 业务流程中形成制衡机制 [1][2] 组织架构与职责 - 董事会为最高决策机构 下设审计委员会负责监督评估内控体系 研究风险管理策略 审批风险偏好及重大风险标准 [2][3][4] - 三道防线分工明确：第一道防线为业务部门及职能部门 负责日常风险识别与控制 第二道防线为职能管理部门 指导本领域风险管理工作 第三道防线为审计 监事部门 负责监督评价 [4][5][6] - 审计法务部（纪检）核心职责包括建立风险管理体系 起草制度 汇总分析风险信息 组织培训及内控自评 [4][7] 风险识别与评估 - 风险识别需广泛收集内外部信息 涵盖战略 财务 市场 运营 法律五类风险 各部门按职责聚焦特定领域 如财务部门关注现金流 税收风险 人力资源部门关注人才流失 薪酬管理风险 [7][8][17][18][19] - 风险评估采用标准表（附件3） 按影响程度分为重大 重要 一般三个等级 重大风险标准包括潜在错报≥利润总额5% 或财产损失≥1000万元 或导致死亡1人以上 [9][22][23] - 定期评估每半年开展一次 结合经营目标总结 不定期评估由审计法务部牵头针对跨部门重大风险事项 [9][10] 风险应对与报告 - 风险解决方案需明确目标 流程 资源及内控措施 重要重大风险需重点说明 一般风险由分管领导审批 重大风险需经理办公会或董事会审批 [12] - 风险报告需每半年报送风险评估表及风险台账 每年报送年度报告 重大风险事项需当天内报送 审计法务部1小时内报告总经理及分管领导 [13] - 风险监控以重大风险 事件 决策为重点 确保应对措施有效执行 建立预警指标体系并实现数据共享 [13][14][15] 系统与文化保障 - 风险管理信息系统需实现线上运行 数据标准统一 对接业务系统以实现智能分析与实时预警 [15] - 风险管理文化由经营层督导 审计法务部负责宣贯 培训纳入年度计划 强化全员风险意识 [15][16] 风险分类与方法 - 风险分为战略 业绩 市场 运营 法律五类 战略风险关注宏观经济 行业政策 竞争对手 业绩风险关注负债率 现金流 收入真实性 [17][18][19] - 风险识别方法包括财务报表分析 流程图分析 资料查阅 问卷调查 面谈采访及历史事件分析 [20][21]

战略升级核心 - 公司正式发布全面风险管理战略升级 从传统保险服务向更全面风险管理领域迈进[1] - 以全面风险管理为核心 整合保险 信托 健康管理 企业风险管理等多领域资源[1] - 构建覆盖个人 家庭与企业客户全链条的风险管理生态体系[1] 战略框架细节 - 提出全面风险管理2—2—2—3战略框架[1] - 第一个2代表个人客户和企业客户两类服务对象[1] - 第二个2代表人身风险和财产风险两类风险覆盖[1] - 第三个2代表境内和境外两个地域体现全球化视野[1] - 3代表事前风险咨询与减量 事中风险定量与转移 事后风险补偿与重建三个阶段服务[1] 业务布局重点 - 家庭风险管理领域与多家合作伙伴研发中高端杠杆寿险产品[2] - 健康管理领域将健康管理纳入全面风险管理范畴 提供贯穿事前事中事后的人身风险管理解决方案[2] - 企业风险管理作为战略升级重点 将风险覆盖合理性作为核心价值输出[2] 组织保障机制 - 建立完备人才培养与协作机制[2] - 确定风险管理师职业身份以及风险管理事务所创新组织形态[2] - 通过专业人才和组织创新助力提供更专业风险管理服务[2]

公司治理结构 - 贵州盘江精煤股份有限公司董事会设立合规与风险管理委员会，以完善法人治理结构，建立健全合规与风险管理体系，提高合规管理水平，有效防范各类风险 [1] - 合规与风险管理委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责组织领导和统筹协调合规管理和全面风险管理相关工作 [1] 人员组成 - 合规与风险管理委员会由三名董事组成，至少包含一名法律相关专业人士 [2] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生 [2] - 委员会设召集人一名，由公司董事长担任，负责主持委员会工作 [2] - 委员会任期与董事会一致，委员任期届满可连选连任，期间如有委员不再担任董事职务，自动失去委员资格 [2] 职责权限 - 委员会主要职责包括承担合规管理和风险管理的组织领导和统筹协调工作，指导、监督和评价公司合规管理和风险管理工作 [2] - 法律事务部具体承担委员会的日常业务、工作联络与会议组织等工作 [2] - 委员会对董事会负责，为董事会决策提供咨询和建议 [2] 议事规则 - 委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每年至少召开一次，临时会议可由2名及以上成员提议或召集人认为有必要时召开 [3] - 会议通知需提前3天发出，方式包括书面、电话、邮件或传真，紧急情况下经全体委员一致同意可豁免通知期限 [3][4] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行，决议需经委员会成员过半数通过，表决方式为一人一票 [4] - 会议可采取通讯表决方式，但委员的意见、建议或表决结果需以书面形式备案 [4] - 委员因故不能出席可书面委托其他委员代为出席，但审议重大事项时委员必须亲自出席 [4] - 委员连续两次无正当理由未亲自出席会议，视为不能履行职责，董事会可予以调整 [4] 会议程序与记录 - 委员会可邀请公司董事、高级管理人员、职能部门负责人及专家列席会议，列席人员可提出建议但无表决权 [5] - 委员会可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司支付 [5] - 会议讨论涉及利害关系的议题时，相关委员需回避 [5] - 会议决议需制作会议记录，出席会议的委员需签名，会议记录保存期限不低于10年 [5] - 出席会议的委员需对会议内容保密，擅自披露信息需承担法律责任 [5] 附则 - 本工作细则未尽事宜按国家有关法律法规和公司章程执行，如与日后颁布的法律法规或修改后的公司章程相抵触，按后者执行并及时修订 [5] - 本细则自董事会通过之日起执行，解释权属公司董事会 [6]

董事会会议情况 - 第二届董事会第四次会议于2025年7月14日以现场与通讯结合方式召开，应出席董事9人，实际出席9人，由董事长宫志刚主持[2] - 会议审议通过6项议案，包括《2024年度全面风险管理报告》《内部审计工作规定》修订等，所有议案均获全票通过[3][5][7][12][14] - 关联交易议案中关联董事宫志刚、张冉、董强回避表决，该议案需提交股东会审议[8][9] 关联交易核心内容 - 公司拟通过控股股东派瑞科技以委托贷款形式接收40,000万元国有资本金，专项用于"电子特气产品攻关研制及产业化"项目，贷款期限3年，年利率0.5%[19][23][28] - 派瑞科技2024年末资产总额16.69亿元，净利润2.27亿元；中船财务2024年末资产总额2,651.02亿元，净利润14.61亿元[26][27] - 交易已获独立董事专门会议、审计委员会、监事会及董事会审议通过，尚需股东会批准[31][32][33][34] 子公司资金支持 - 公司拟向全资子公司呼和浩特特气、上海特气分别提供不超过15,000万元和25,000万元的借款，利率0.5%，期限不超过36个月[10][11] 股东会安排 - 2025年第二次临时股东会定于7月31日召开，采用现场与网络投票结合方式，审议关联交易议案[14][38][39] - 关联股东派瑞科技、中船投资需回避表决，网络投票通过上交所系统进行[39][41] 监事会决议 - 监事会全票通过《2024年度全面风险管理报告》及关联交易议案，认为交易符合规定且有利于公司发展[56][57][58]

财务公司基本情况 - 财务公司成立于2001年，是由中国航天科技集团及13家成员单位共同出资设立的非银行金融机构，注册资本65亿元人民币 [1] - 主要股东包括中国航天科技集团（持股34.20%）、中国运载火箭技术研究院（持股14.56%）、中国空间技术研究院（持股10.92%）等14家单位 [1] - 注册地址位于北京市西城区，法定代表人史伟国，金融许可证机构编码L0015H211000001 [1] 经营范围与业务模式 - 业务范围涵盖成员单位财务顾问、信用鉴证、代理收付、保险代理、担保、委托贷款、票据承兑贴现、内部结算、存款贷款、融资租赁、同业拆借等 [2] - 可承销成员单位企业债券，开展对金融机构股权投资及有价证券投资，并提供买方信贷服务 [2] 内部控制体系 - 建立以风险控制为核心的内部控制体系，覆盖所有部门、岗位及业务流程，包含职责、措施、保障、评价和监督五大方面 [3][4] - 董事会统筹内控体系建设，监事会监督履职，经营层执行决策，风险管理部门牵头落实，审计部门独立监督 [4] - 2024年重点推进信贷、投资领域风险管控，深化规章制度审查评估，强化缺陷整改 [5][6] 经营与财务表现 - 2024年末总资产1,722.93亿元，负债1,588.96亿元，营业收入37.13亿元，净利润8.53亿元 [8] - 资本充足率16.04%（监管标准≥10.5%），流动性比例44.41%（≥25%），贷款比例28.50%（≤80%） [11] 风险管理措施 - 信用风险：实施差异化信贷政策，上线多维度信用评级模型，收紧同业交易对手准入 [15][16] - 流动性风险：优化需求测算模型，开展压力测试，备付金目标调整为区间值管理 [16][18] - 市场风险：限定利率债投资品类，修订管理办法，按季审核资产分类 [18] - 信息科技风险：建立34项监控指标，优化业务连续性应急预案 [18][19] 专项风险管控 - 操作风险：完善内控手册明确业务流程关键点，2024年无重大操作风险事件 [17] - 法律合规风险：合同审核把关率100%，未发生重大违法违规事件 [19] - 反洗钱与征信：获评"北京地区2023年度征信系统数据质量工作优秀机构" [20] 存贷业务情况 - 截至2025年3月31日，公司在财务公司存款余额3.12亿元，贷款余额0元，存贷业务安全性及流动性良好 [21]

全面风险管理规定核心观点 - 公司建立全面风险管理体系旨在规范风险防控、促进高质量发展，依据《公司法》等法律法规及广晟控股集团相关要求制定 [1] - 风险管理覆盖战略、财务、市场等六大类风险，通过三道防线组织体系实现全员全过程管控 [5][7][15] - 采用风险承担/规避/转移等7种策略工具，按一般/较大/重大三级分类动态管理 [20][21][33] 组织体系 - **三道防线架构**：业务部门为第一道防线直接管理风险，风险管理部门为第二道防线统筹协调，审计/纪检部门为第三道防线独立监督 [5][7][16] - **董事会职责**：审批基本制度与年度报告，推动体系建设与文化培育，掌握重大风险现状 [6][9] - **经营班子职能**：组织日常运行，审批具体制度与预警指标，执行董事会决议 [6][10] - **风控委员会**：由董事长领导，统筹审核制度/机构设置，研究重大违规事项 [7][12] 工作机制 - **风险分类管理**：按战略/财务/市场等6大类建立动态台账，重大风险需专项报告并明确督导部门 [15][23] - **内控结合机制**：通过授权/报告/批准/制衡四项制度强化流程管控，重大投资需附专项风险评估 [13][14][22] - **信息化建设**：规划统一风险管理平台，实现跨部门数据共享与精准预警 [24] 风险评估流程 - **信息收集**：持续获取内外部历史与预测数据，风险管理部门可调取财务/业务等核心资料 [16][17] - **评估标准**：从可能性（1-5分）和影响程度（财务/声誉/运营等维度）量化评分，乘积确定风险等级 [28][29][30] - **动态监测**：各部门实时监控指标异常，制定应急预案并优化调整 [19][31][32] 考核与责任 - **绩效考核**：下属企业风险管理纳入年度经营考核，评价结果影响负责人业绩 [25][45] - **奖惩机制**：表现突出者评优优先，重大失职实行"一票否决"并追责 [46][47][48] - **责任追究**：针对瞒报风险、内控缺陷等情形，按损失程度追究责任人 [48]

公司高层动态 - 上海银行2024年度暨2025年第一季度业绩说明会于2025年5月7日举行，高层包括新任党委书记顾建忠、行长施红敏等出席 [1] - 顾建忠2025年4月新任党委书记，拥有十余年上海银行及沪农商行管理经验，熟悉本地金融环境 [1] - 顾建忠提出2025年是战略关键年，公司将聚焦价值创造、创新转型，打造"有情怀、有价值、基业常青"的银行 [1] 财务业绩表现 - 2024年营业收入529.86亿元（同比+4.79%），归母净利润235.60亿元（同比+4.50%），总资产32266.56亿元（同比+4.57%） [2] - 2024年不良贷款率1.18%（同比下降0.03个百分点），资产质量持续改善 [2] - 2025年一季度营业收入135.97亿元（同比+3.85%），归母净利润62.92亿元（同比+2.30%） [2] 战略发展方向 - 融入国家区域战略，强化服务上海"五个中心"建设，加速长三角一体化项目投放 [3] - 重点发展科技金融、普惠金融、绿色金融，提升"五篇大文章"专业能力 [4] - 布局消费金融领域，推出家庭服务信托、商业养老金等特色业务，扩大养老产业支持 [4] - 推进数字化转型，建设客户导向的数字化经营体系及核心系统基座 [4] 风险管理与文化建设 - 深化重点领域风险防控，实施数据驱动的全面风险管理，维持资产质量向好趋势 [4] - 强调差异化竞争策略，立足本地特色，践行中国特色金融文化"五要五不要" [4]

政策背景与发布 - 中证协发布《证券公司全面风险管理规范(修订稿)》和《证券公司市场风险管理指引》以贯彻中央金融工作会议精神和新"国九条"要求 [1] - 修订旨在提升行业全面风险管理能力并增强核心竞争力 [1] - 原《规范》发布于2014年2月并于2016年12月修订，但实践中部分公司在风险文化、组织架构、数据治理等方面存在不足 [2] 修订核心内容 - 构建"穿透式+全景式"风控体系，深化子公司垂直一体化管控，建立跨境业务和场外衍生品穿透监控机制 [3] - 细化同一业务和客户管理流程，强化风险偏好及指标体系管理，压实一线风控责任 [3] - 搭建全覆盖风险管理系统和全生命周期数据治理体系，融入中国特色金融文化 [3] 市场风险管理指引要点 - 《指引》填补行业市场风险管理统一规范的空白，提升对重要性、复杂性的认识 [3] - 建立权责分明的组织架构及动态评估机制，规范全流程管理体系 [4] - 设计多层级限额架构覆盖公司和业务单位，强化系统支撑与数据质量控制 [4] 行业未来方向 - 中证协将以"稳中求进、以进促稳"为基调，推动构建"业务全覆盖、数据全穿透、责任全链条"的现代风控体系 [4] - 强化科技赋能与数据治理，建设中国特色金融风险文化生态 [4] - 目标是将全面风险管理作为资本市场稳定和高质量发展的核心驱动力 [4]

董事会会议 - 公司第十届董事会第十三次会议于2025年2月21日通讯召开[1] - 同意提名郭旭扬为非独立董事[1] - 同意郭旭扬担任董事会战略与ESG委员会委员[2] 股东大会 - 公司定于2025年3月11日现场与网络投票结合召开第一次临时股东大会[3] 议案表决 - 多项议案表决结果均为8票同意，0票反对，0票弃权[2][3]