人员情况 - 截至2024年末，兴华所从业人员近2000人，合伙人95名，注册会计师453名[1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超185人[1] 业绩数据 - 2023年度营业收入8.63亿元，审计业务收入6.13亿元，证券业务收入0.42亿元[2] - 2023年度上市公司审计客户21家[2] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施9次、纪律处分1次，19名从业人员相同[3] 项目相关 - 对内蒙古包钢钢联股份有限公司本部及旗下子公司、合营企业审计[11] - 项目签字会计师近三年签署上市公司审计报告1份[13] - 项目质量控制复核人近三年复核上市公司超10家[13] 其他信息 - 已购买职业保险累计赔偿限额不低于1亿元[16] - 成立于2013年11月22日，注册地址等信息[1] - 公司认为兴华所在2024年度审计表现胜任[17]

会议情况 - 2025年第一次独立董事专门会议于4月14日通讯召开，5位独立董事全参会[1] 议案表决 - 《关于2024年度关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预测的议案》全票通过[1][2] - 《关于对包钢集团财务有限责任公司2024年度风险评估报告》全票通过[2][3] - 《关于开展融资租赁业务暨关联交易的议案》全票通过[3]

关联采购 - 2024年度关联采购合计预计金额2084410万元，实际发生1851679.26万元[8] - 2025年关联采购预计金额为2302673.00万元，2024年实际发生1851679.26万元[19] 关联销售 - 2024年度关联销售预计金额为2326865.00万元，实际发生2091596.96万元[14] - 2025年关联销售预计金额为2274034.00万元，2024年实际发生2091596.96万元[24] 具体采购情况 - 2024年向包头钢铁采购原矿、精矿粉预计450000.00万元，实际439219.67万元；2025年预计450000.00万元[5][16] - 2024年向内蒙古包钢浩通采购燃料预计370000.00万元，实际294683.48万元[5] - 2024年向包头钢铁铁捷物流支付运费等预计260000.00万元，实际265650.05万元[5] 具体销售情况 - 2024年中国北方稀土关联销售预计1061000万元，实际762565.47万元；2025年预计1061947.00万元[10][21] - 2024年包港展博国际商贸关联销售预计560000万元，实际610943.57万元；2025年预计620000.00万元[10][21] - 2024年包头钢铁铁捷物流关联销售预计280000万元，实际147580.49万元；2025年预计150000.00万元[10][21] 租赁情况 - 2025年公司出租预计23802.04万元，2024年实际23756.94万元[25] - 2025年租赁费用预计49740万元，实际发生49739.23万元[26] - 2025年租赁负债利息支出预计1707万元，2024年实际1771.62万元[26] 资金往来 - 2024年末向包钢集团财务贷款余额169200万元，支付利息3032.37万元[26] - 2024年末存入包钢集团财务存款余额484724.88万元，获利息1800.23万元[28] - 预计2025年在包钢集团财务每日最高存款余额不超55亿元，利息2000万元[28] 公司结构 - 母公司包头钢铁注册资本1642697.71万元，持股比例55.45%[29] - 公司最终控制方是内蒙古自治区国资委[29] 交易原则 - 关联交易定价国家有规定以规定为准，无规定以市场价为准[32] - 执行市场价格的关联交易需跟踪并及时调整价格[33] 协议相关 - 2006 - 2018年公司与集团公司签署、修改、终止多项关联交易协议[36][37] - 2016年与包钢集团国际经济贸易签《进口铁矿石代理协议》[48] - 公司与包钢财务2023年签《金融服务协议》，有效期三年，到期拟续签[70] 生产能力 - 公司尾矿开发具备年产45万吨稀土精矿的生产能力[76] 会议审议 - 2025年4月相关会议审议通过关联交易议案[84][85][86][87]

业绩总结 - 2024年公司及子公司合计计提资产减值准备39,583.41万元[3] - 本次计提将减少2024年度合并利润总额39,583.41万元[6] 数据详情 - 坏账准备477.28万元，存货跌价准备39,106.13万元[3] - 存货跌价主要针对钢材产品及原料[5] 决策通过 - 2025年4月17日相关会议审议通过计提减值准备议案[7][8][10]

公司章程修订 - 2025年4月17日召开会议审议通过修订章程议案，待股东大会审议[3] - 注册资本由454.04942248亿元减至452.88619348亿元，减少1.163229亿元，减比约0.26%[6] - 总股本由454.04942248亿股减至452.88619348亿股，减少1.163229亿股，减比约0.26%[8] - 约束对象新增党委领导班子成员、经理[7] - 其他高级管理人员新增总工程师、首席合规官[7] - 经营范围一般项目增多，许可项目表述有变化[7][8] - 经理提请聘任或解聘人员新增总工程师、首席合规官[9] 组织架构调整 - 设立纪律检查委员会，设纪委书记1名，可设副书记1名，其他委员若干，书记由党委委员担任[10] 利润分配 - 股东大会对利润分配方案决议后，董事会2个月内完成股利（或股份）派发[11] - 董事会按年度股东大会通过的中期分红条件和上限制定方案后，2个月内完成派发[11] - 审议利润分配方案为股东提供网络投票方式[12] - 当年盈利且累计未分配利润为正却不现金分红，董事会专项说明原因等并经审议披露[12] - 遇不可抗力等情况可调整利润分配政策[12] - 调整需董事会专题论述、形成报告并审议通过[13] - 独立董事发表意见后提交股东大会特别决议通过[13] - 审议政策变更为股东提供网络投票方式[13]

财务报告 - 2024年年度报告真实准确完整反映公司财务和经营状况[1] - 2024年度财务决算报告财务信息符合准则法规[2] 关联交易与内控 - 2024年关联交易真实有效，2025年预计额度合理[3] - 2024年度内部控制自我评价报告客观，无重大缺陷[4] 财务处理 - 2024年计提减值准备符合规定[5] - 会计政策变更合理合规[6] 业务合作 - 与铁融国际开展融资租赁业务获资金支持[8]

业务合作 - 公司拟与铁融租赁开展不超20亿融资租赁业务，额度12个月有效，期限不超5年[3][5][11] 合作方情况 - 铁融租赁注册资本104486.51万元，包钢集团持股41.12%[7] - 2024年底总资产33.24亿，净资产11.59亿，营收1.37亿，净利润0.33亿[7] - 2025年一季度总资产33.27亿，净资产11.66亿，营收0.27亿，净利润0.062亿[7][8] 审批情况 - 董事会、独立董事、审计委员会、监事会均审议通过该议案[5][15][16] 业务优势 - 开展业务可盘活资产、缓解资金压力等，回购风险可控[13][14]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] 缺陷评价标准 - 财务报告内控资产潜在错报≥0.25%为重大缺陷[13] - 非财务报告内控直接财产损失≥0.1%为重大缺陷[14] 缺陷情况 - 报告期无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[16] - 已识别一般缺陷并采取措施[17]

独立董事评估 - 公司对2024年度5位独立董事独立性情况进行评估[1] - 5位独立董事未在公司及主要股东公司任职，与公司及主要股东无利害关系[1] - 5位独立董事符合独立性相关要求[1]

文章核心观点 - 包钢股份2024年营收下降、净利润大幅下降并拟进行现金分红 [1] 公司业绩情况 - 2024年营业收入680.89亿元，同比下降3.51% [1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2.65亿元，同比下降48.64% [1] 分红情况 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.02元(含税) [1]