该议案无需提交至公司 2024 年年度股东大会审议。 二、审议通过《公司 2024 年度董事会工作报告》； 出席会议的董事 8 票同意，0 票反对，0 票弃权。报告内容详见 公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。 证券代码：600436 证券简称：片仔癀 公告编号：2025-008 漳州片仔癀药业股份有限公司 第七届董事会第二十八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事 会第二十八次会议于 2025 年 4 月 25 日（星期五）上午 9：00 在公司 片仔癀大厦 24 楼会议室以现场结合通讯方式召开。会议通知和议案 以专人送达、电子邮件方式发出。本次会议应参加表决董事 8 人，实 际表决的董事 8 人。会议召开符合《公司法》与《漳州片仔癀药业股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，合法、有 效，会议由董事长林志辉先生主持。经审议，与会董事表决以下议案： 一、审议通过《公司 2024 年度总经理工作报告》； 出席会议的董事 8 ...

财务数据 - 2025年预计支付致同所审计服务费139万元，含财报审计109万、内控审计30万[3] - 2024年拟以6亿多股为基数，每10股派现18.2元，拟派红利超10亿，占净利润36.88%[8] - 2024年现金分红总额近18亿，占净利润60.19%[8] - 2025年现金分红比例上限不超当期净利润60%[9] 会议决策 - 董事会同意续聘致同所为2025年度审计机构，聘期一年[3] - 聘任施艺雄为董事会秘书，任期与第七届董事会一致[10] 议案审议 - 审议多项议案，多数8票同意，关联交易议案4票同意4票回避表决[1][3][4] - 部分议案需提交2024年年度股东大会审议，部分无需提交[1][3][5][7][8][9]

业绩总结 - 2024年度归属上市公司股东净利润29.77亿元[3] 利润分配 - 2024年度拟每10股派现18.20元，拟派现10.98亿元，占净利润36.88%[3] - 2024年度现金分红总额17.92亿元，占净利润60.19%[3] - 近三年累计现金分红39.46亿元，现金分红比例143.54%[5][6] - 董事会提请授权决定2025年利润分配，现金分红比例上限60%[7] 审议情况 - 2025年4月25日董事会、监事会审议通过2024年度利润分配预案[9][10] - 预案尚需2024年年度股东大会审议通过[11] 其他 - 截至2024年末，合并报表未分配利润106.06亿元，母公司101.42亿元[2][3] - 公司未触及可能被实施其他风险警示情形[1]

财务审计 - 审计公司对片仔癀2024年12月31日财务报告内控有效性审计[7] - 审计公司认为其该日重大方面保持有效内控[12] - 审计报告日期为2025年4月25日[13] 公司信息 - 建立和评价内控有效性是公司董事会责任[8] - 公司注册金额为5250万元[14]

财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[7] - 收入确认和存货可变现净值确定被列为关键审计事项[11][15] 财务数据 - 2024年末公司合并货币资金同比增长28.41%，应收账款同比下降14.49%，存货同比增长46.99%[32] - 2024年末公司合并流动资产合计同比下降25.09%，非流动资产合计同比增长213.62%，资产总计同比增长2.69%[32] - 2024年末公司合并流动负债合计同比下降17.66%，非流动负债合计同比增长18.17%，负债合计同比下降14.52%，股东权益合计同比增长6.60%[34] - 公司本期营业总收入同比增长7.26%，营业成本同比增长15.37%，营业利润同比增长5.24%[37] - 公司本期净利润同比增长4.94%，基本每股收益同比增长6.25%，稀释每股收益同比增长6.25%[37] - 公司本期其他综合收益的税后净额同比增长567.95%，综合收益总额同比增长5.40%，归属于母公司股东的综合收益总额同比增长6.75%[37] - 经营活动产生的现金流量净额本期合并为13.14亿元，上期为22.07亿元[40] - 投资活动产生的现金流量净额本期合并为13.24亿元，上期为 - 27.74亿元[40] - 筹资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 22.41亿元，上期为 - 7.69亿元[40] 会计政策 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[75] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债[80] - 发出存货采用加权平均法核算，存货盘存制度采用永续盘存制[107][108] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，交易价格按预期有权收取的对价金额确定[165][168] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，需满足能满足条件且能收到时确认[176][178] 其他 - 截止2024年12月31日，公司注册资本为603317210.00元[48] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项重要性标准为营业收入0.005%（含）以上[51]

公司治理 - 2024年召开股东大会2次、董事会9次，独立董事全出席[4] - 2024年独立董事出席各委员会会议多次[5] 人事变动 - 2024年1月30日聘任张泽修为副总经理[18] - 2024年5月增补陈鸿辉、田正大为董事实候选人[18] 审计与报告 - 2024年改聘致同会计师事务所为审计机构[15] - 2024年按时编制并披露定期报告[14] 未来展望 - 2025年独立董事加强协作提升履职能力[21]

公司治理 - 2024年召开股东大会2次、董事会9次，独立董事全部亲自出席[4] - 2024年独立董事出席9次审计等多类委员会会议[5] 信息披露 - 2024年按时编制并披露定期报告，准确披露财务数据等[13] - 2024年披露《2023年度内部控制评价报告》，无重大缺陷[14] - 2024年4月和5月会议同意新聘致同会计师事务所为审计机构[15] - 2024年4月和12月披露董监高报酬及薪酬进展[20] 人事变动 - 2024年1月聘任张泽修为副总经理[18] - 原独立董事范志鹏任期届满辞职[18] - 2024年5月增补田正大为独立董事、陈鸿辉为非独立董事[18][19] 财务相关 - 2024年未改聘财务负责人[16] - 2024年无非准则变更原因的会计政策变更等[17]

会议召开情况 - 2024年度公司召开股东大会2次，董事会9次[3] - 2024年独立董事出席9次审计委员会、2次预算委员会和1次薪酬与考核委员会会议[3][4] 人事变动 - 2024年1月30日同意聘任张泽修先生为副总经理[10] - 2024年增补田正大先生为独立董事候选人，陈鸿辉先生为非独立董事候选人[10][11] 审计与薪酬披露 - 2024年新聘致同会计师事务所为审计机构[9] - 2024年4月披露董监高报酬总额，12月披露薪酬进展公告[12]

会议召开情况 - 2024年召开股东大会2次，董事会9次[3] - 独立董事出席2次股东大会，3次董事会会议[3] 人员聘任与变更 - 2024年1月30日聘任张泽修为副总经理[16] - 2024年5月增补陈鸿辉、田正大为董候选人并通过[16][17] - 独立董事任期六年，2024年5月20日离任[18] 报告披露与审计 - 2024年按时编制定期报告，准确披露财务等数据[13] - 2024年披露《2023年度内部控制评价报告》[13] - 2024年4月20日披露董监高税前报酬总额[17] - 2024年聘任致同会计师事务所为审计机构[14]

独立董事情况 - 公司收到四位独立董事《公司2024年度独立董事关于独立性自查情况的报告》[1] - 董事会评估并出具独立董事独立性专项意见[1] - 四位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 董事会报告日期为2025年4月25日[2]