会议信息 - 2023年度暨2024年第一季度业绩说明会[3] - 预征集投资者提问截止2024年5月17日12:00[2] - 会议2024年5月17日15:00 - 16:00在全景网平台举行[4] 参与方式 - 采用网络文字互动，投资者可登录平台等参与[5] 会后查阅 - 会后可访问https://ir.p5w.net/c/600864.shtml查阅回看[7]

公司业绩 - 公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为206,915,040.37元，较上年同期增长120.43%[5] - 公司2023年度实现的可供股东分配的利润为84,375,512.83元[5] - 公司2023年度经营活动产生的现金流量净额为1,634,129,031.77元，较上年同期增长181.30%[12] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为12,416,555,725.73元，较上年末增长3.38%[12] - 公司2023年实现营业总收入278,144.21万元，净利润20,691.50万元，总资产3,940,145.76万元[18] - 公司2023年度营业收入同比增长8.56%[35] - 公司2023年度净利润同比增长181.31%[38] - 公司主营业务中利息收入同比增长13.03%[38] - 公司主营业务中手续费及佣金收入同比增长11.73%[38] - 公司主营业务中营业总成本同比减少1.61%[38] - 公司主营业务中管理费用同比减少6.00%[38] - 公司主营业务中投资收益同比增长196.75%[38] - 公司主营业务中营业外收入同比增长742.22%[39] - 公司主营业务中营业外支出同比增长4.89%[39] - 公司主营业务中所得税费用同比减少389.55%[39] - 公司证券业务实现营业总收入8.04亿元，同比增长271.81%，净利润1.97亿元，同比增长122.26%[19] - 公司自营业务实现营业收入1.56亿元，同比增长118.20%[19] - 公司资管业务实现营业收入0.54亿元，同比增长439.36%[20] - 公司信用业务实现营业收入0.83亿元，同比增长449.28%[21] - 公司证券业务2023年度营业收入达到2,771.63亿元，同比增长6.93个百分点[47] - 公司证券及期货经纪业务2023年度营业收入同比增长2.11%[48] - 公司证券自营及其他投资业务2023年度营业收入达到1.56亿元，同比增加10.11亿元[49] 公司业务 - 公司主营业务包括热电业务和证券业务[26] - 公司热电业务实现利润总额-3,378.22万元，证券业务实现利润总额22,062.94万元[18] - 公司热电厂生产热力供给供热公司，通过供热管网和换热站向热用户提供集中供热服务[28] - 公司热电业务主要以热电联产和热水锅炉供热相结合方式为用户提供冬季供热服务[30] - 公司直接供热建筑面积达4579万平方米，管理水平和盈利能力处于哈尔滨市同行业中上游水平[30] - 公司竞争优势包括国有控股支持、热电联产模式成本较低、强大融资能力和企业信誉、地域和规模优势实现联网运行[32] - 公司主要业绩驱动因素包括增加供热面积、提升服务水平、降低经营成本、优化供热布局、利用融资能力缓解资金压力[32] - 公司热电业务中，热力业务营业收入为16.10亿元，毛利率为14.03%，较去年增加8.79个百分点[46] - 公司证券业务中，手续费及佣金收入为5.21亿元，较去年增加4.14个百分点[46] - 公司证券业务中，利息收入为5.27亿元，较去年增加2.79个百分点[46] 公司财务状况 - 公司总资产为319.61亿元，负债为226.85亿元，所有者权益为92.76亿元，报告期实现营业总收入为10.50亿元，净利润为1.97亿元[94] - 公司全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司总资产为110,282.94万元，负债为85,917.74万元，所有者权益为24,365.20万元，报告期实现营业收入为37,884.04万元，净利润为3,301.45万元[94] - 公司全资子公司哈尔滨哈投嘉信投资管理有限公司总资产为8,158.07万元，负债为183.88万元，所有者权益为7,974.19万元，报告期实现净利润为-173.69万元[94] 公司风险管理 - 公司老化设备导致供热生产风险增大，政府补贴支持管网改造[108] - 公司信用风险主要集中在债券交易业务、融资融券业务等领域[108] - 公司面临权益价格风险和利率风险，通过限额管理和压力测试进行风险控制[109] - 公司建立了操作风险管理制度，包括记录损失数据和事件信息、加强员工行为管理等[109] - 公司通过舆情监测系统和媒体沟通机制管理声誉风险，确保及时应对重大声誉事件[109] - 公司持续完善公司治理，包括修订公司章程、三会运作规范、董事、监事、高级管理人员选任规定透明公正[111] - 公司建立了完整的内部控制体系，自上市以来内部控制无重大缺陷[111] - 公司将党建工作要求写入公司章程，党组织逐渐发挥重要作用[111] - 公司根据证监会要求开展公司治理专项行动，全面提升公司治理水平[112] 公司高管 - 2007年11月至2010年08月担任江海证券北京东三环南路证券营业部总经理[122] - 2015年10月至2018年04月担任江海汇鑫期货有限公司总经理[122] - 2020年08月至今担任哈尔滨投资集团有限责任公司企业管理部部长[128] - 公司

担保额度 - 2024年度拟为子公司银行贷款提供最高14亿元担保（不含为孙公司担保5亿元）[4] - 本次担保金额为14亿元，已实际提供的担保余额为7.185亿元[2] 子公司情况 - 太平供热资产负债率48.34%，新增担保2.5亿元，占净资产2.01%[6] - 正业热电资产负债率85.84%，新增担保4.5亿元，占净资产3.62%[6] - 黑岁宝资产负债率97.20%，新增担保7亿元，占净资产5.64%[6] 审议情况 - 本次担保事项已通过2024年4月25日董事会审议，尚需股东大会审议[6][17] 整体担保 - 截至公告披露日公司对外担保总额19亿元，占净资产15.32%[17] - 逾期担保累计数量为0，对关联人担保总额为0元[17]

财务数据 - 2023年末公司资产总计394.01亿元，上期期末为346.60亿元[28] - 2023年末负债合计270.11亿元，上期期末为226.09亿元[30] - 2023年末股东权益合计123.90亿元，上期期末为120.51亿元[30] - 2023年营业总收入27.81亿元，上期为25.62亿元[32] - 2023年营业利润1.51亿元，上期为 - 14.64亿元[32] - 2023年净利润1.40亿元，上期为 - 10.76亿元[32] - 2023年末母公司资产总计148.63亿元，较上期期末增加5.20亿元[39] - 2023年母公司净利润8437.55万元，较上期增长173.16%[42] - 2023年综合收益总额3.52亿元，较上期扭亏为盈[42] 金融资产 - 截止2023年12月31日，金融资产共计195.69亿元，占期末资产总额的49.67%[9] - 截止2023年12月31日，买入返售金融资产 - 股票质押式回购余额14.65亿元，计提减值准备8.93亿元[12] 审计情况 - 审计认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果[3] - 确定金融资产公允价值的确认和股票质押业务的减值为关键审计事项[8] 子公司情况 - 2023年度公司纳入合并范围的子公司共8户，较上期增加1户[52] 会计政策 - 公司以12个月作为营业周期划分资产和负债流动性[60] - 采用人民币为记账本位币[61] - 同一控制下企业合并按被合并方账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[65][67] - 金融资产分为三类计量，金融负债分类为三类[87][93] - 以预期信用损失为基础对部分金融资产和财务担保合同进行减值会计处理[102] 信用业务 - 融出资金违约率用报表日前连续5年历史数据计算，每期滚动更新[110] - 股票质押业务前瞻性调整因子每年调整一次，幅度一般不超10%[112] - 对信用业务和特定债券投资建立减值模型[109] 其他资产 - 存货发出按月末一次加权平均法计价，期末按成本与可变现净值孰低计提跌价准备[125][126] - 固定资产折旧按入账价值减预计净残值在预计使用寿命内计提[150] - 土地使用权预计使用寿命有42.00年、50.00年等，计算机软件为5 - 10年[164] 收入确认 - 在客户取得商品或服务控制权时，按分摊至履约义务的交易价格确认收入[187] - 电力、热力、水泥供应时确认销售收入，供热管网建设费递延确认[189][190][191][192] - 代理买卖证券业务在交易日确认收入[194]

人员与机构 - 截至2023年12月31日，大华所合伙人270人，注册会计师1471人，相关签字注会1141人，国内分支30家[1] 业绩总结 - 2022年度大华所业务总收入33.27亿元、审计业务收入30.74亿元、证券业务收入13.89亿元[1] 审计安排 - 2023年续聘大华所为审计机构，多次开展审计相关会议并审阅报表[2][3][4] 新策略 - 2023年12月19日审议通过制定选聘制度和启动2024年度选聘工作议案[4]

营业收入与净利润 - 公司2024年第一季度营业总收入同比下降5.14%，主要原因是证券业务股票质押利息收入减少[8] - 公司2024年第一季度营业收入同比增长4.93%，主要原因是热电业务供热面积增加、供热补贴增加[8] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润同比下降26.45%，主要原因是证券业务受市场波动影响导致金融资产公允价值变动收益减少、股票质押业务违约金收入减少[8] - 公司2024年第一季度净利润为136,022,757.63元，同比下降25.9%[20] - 公司2024年第一季度营业利润为185,387,316.47元，同比下降11.8%[20] - 公司2024年第一季度利润总额为185,155,546.74元，同比下降26.7%[20] - 归属于母公司股东的净利润为1.41亿元，同比增长36%[38] - 2024年第一季度净利润为37,328,039.36元，同比增长52.3%[49] - 公司2024年第一季度营业收入为3.94亿元人民币，同比增长8.2%[61] - 公司2024年第一季度营业利润为4957.96万元人民币，同比增长46.8%[61] - 2024年第一季度营业总收入为9.809亿元，同比下降5.14%[76] - 2024年第一季度营业收入为7.663亿元，同比增长4.93%[76] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为1.413亿元，同比下降26.45%[76] 现金流量 - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额同比增加1,536.28%，主要原因是全资子公司江海证券支付其他与经营活动有关的现金中为交易目的而持有的金融资产净增加额减少[8] - 经营活动产生的现金流量净额为19.53亿元，同比增长1536%[42] - 投资活动产生的现金流量净额为-5567万元，同比减少5.5%[42] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2.63亿元，同比减少224%[42] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为85,273,567.85元，同比下降51%[49] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为75,710,183.98元，同比下降45.3%[49] - 2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为190,200,321.21元，同比增长53%[49] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-1.7亿元人民币，同比下降359.6%[64] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-2355.21万元人民币，同比下降83.1%[64] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为1.14亿元人民币，同比增长134.1%[64] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为19.531亿元，同比增长1536.28%[76] 资产与负债 - 公司2024年第一季度货币资金为7,424,254,951.48元，较2023年底的6,442,131,249.69元有所增加[16] - 公司2024年第一季度交易性金融资产为16,529,243,792.65元，较2023年底的17,414,952,623.77元有所减少[16] - 公司2024年第一季度应收账款为337,450,614.18元，较2023年底的616,436,722.36元大幅减少[16] - 公司2024年第一季度应付账款为1,223,965,444.04元，较2023年底的637,924,334.72元大幅增加[17] - 公司2024年第一季度合同负债为198,141,010.76元，较2023年底的709,302,890.13元大幅减少[17] - 公司2024年第一季度资产总计为39,683,169,950.63元，较2023年底的39,401,457,563.10元略有增加[17] - 公司2024年第一季度流动负债合计为20,783,387,429.49元，同比下降2.1%[35] - 公司2024年第一季度非流动负债合计为6,332,198,687.84元，同比增长9.5%[35] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为12,599,034,504.55元，同比增长1.5%[35] - 公司2024年第一季度应交税费为29,824,557.69元，同比增长40.3%[35] - 公司2024年第一季度其他应付款为204,132,035.00元，同比增长4.4%[35] - 公司2024年第一季度长期借款为692,298,261.56元，同比增长85.9%[35] - 公司2024年第一季度应付债券为4,160,724,165.22元，同比增长6.4%[35] - 期末现金及现金等价物余额为96.74亿元，同比增长13.7%[42] - 非流动资产合计为1359.92亿元，同比增长0.3%[45] - 负债合计为148.05亿元，同比减少7.6%[45] - 所有者权益合计为1333.91亿元，同比增长0.6%[46] - 2024年第一季度货币资金为870,084,370.01元，同比下降8.4%[58] - 2024年第一季度应收账款为93,936,487.45元，同比增长232.8%[58] - 2024年第一季度长期股权投资为10,456,165,740.46元，同比增长0.005%[58] - 2024年第一季度其他权益工具投资为2,042,319,077.52元，同比增长2.8%[58] - 公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为8.68亿元人民币，同比下降5.1%[64] - 2024年第一季度总资产为396.832亿元，同比增长0.71%[76] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的所有者权益为125.99亿元，同比增长1.47%[76] 综合收益与每股收益 - 综合收益总额为17.72亿元，同比增长63.6%[38] - 基本每股收益为0.07元，稀释每股收益为0.07元[39] - 2024年第一季度综合收益总额为78,659,720.36元，同比下降29.7%[49] - 2024年第一季度基本每股收益为0.07元，同比下降22.22%[76] - 2024年第一季度加权平均净资产收益率为1.13%，同比下降0.05个百分点[76] 利息收入与投资收益 - 2024年第一季度利息收入为1.039亿元，同比下降37.59%[75] - 2024年第一季度投资收益为2.566亿元，同比增长141.77%[75] 担保事项 - 公司为黑龙江岁宝热电有限公司提供担保总额为6.11亿元人民币，担保期限至2027年至2030年不等[69] - 公司为哈尔滨太平供热有限责任公司提供担保总额为1.15亿元人民币，担保期限至2027年[69] 子公司业绩 - 江海证券2024年第一季度实现营业总收入2.15亿元人民币，实现归属于母公司净利润8029.79万元人民币[68]

会计政策 - 公司于2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[5] - 本次会计政策变更对公司财务无影响[2]

人员与机构 - 截至2023年12月31日，大华所合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人，国内设30家分支机构[1] 业务收入 - 2022年度大华所业务总收入33.27亿元、审计业务收入30.74亿元、证券业务收入13.89亿元[1] 业务经验 - 项目合伙人近三年承做或复核上市公司和挂牌公司审计报告超6家次[2] - 签字注册会计师近三年承做上市公司审计报告3家次[2] - 项目质量复核人近三年承做和复核上市公司和挂牌公司审计报告超7家次[2] 合规情况 - 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无相关处罚和处分情况[4][5] 审计相关 - 2023年年度审计，大华所就公司重大会计审计事项无意见分歧[6] - 大华所已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超8亿元[12][13] - 大华所根据公司需求制定审计工作方案[9] - 大华所配备有经验的专业审计工作团队[10]

审计委员会情况 - 公司审计委员会由五位董事组成[1] - 报告期内召开4次会议，委员出席次数均为4次[3][5] 业绩相关评价 - 认为2022年度财务报告真实准确完整，内控评价报告客观公允[7][9] 审计安排 - 同意续聘大华会计师事务所为2023年度审计和内控审计机构[8] 未来展望 - 2024年强化事前审核，加强监督审查，促进财务规范等[10]

业绩数据 - 2023年度净利润2.0691504037亿元[7] - 2023年度可供股东分配利润8437.551283万元[7] - 2023年末未分配利润12.9047828204亿元[7] 业务决策 - 2024年拟为子公司贷款担保最高14亿[9] - 授权处置股票不超持有量30%[10] 保险信息 - 董监高责任险保费不超30万，期限1年[12] 会议情况 - 应到董事9名实到9名[3] - 各项议案表决9票同意无反对弃权[4][5][6][7][8][9][10][12][13]