世纪证券有限责任公司 关于乐山巨星农牧股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告 世纪证券有限责任公司（以下简称"世纪证券"或"保荐机构"）作为乐 山巨星农牧股份有限公司（曾用名为四川振静股份有限公司，以下简称"巨星 农牧"或"公司"）正在履行持续督导职责的保荐机构，根据中国证券监督管 理委员会（以下简称"中国证监会"）《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 等相关法规和规范性文件的要求，对巨星农牧2024年度募集资金存放与使用情 况进行了专项核查，具体核查情况说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）首次公开发行股票募集资金 1、募集资金金额及到账时间 经中国证监会《关于核准四川振静股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2017]2130号）核准，公司首次公开发行人民币普通股6,000.00万股， 发行价为每股人民币5.58元，募集资金总额为人民币33,480.00万元，扣除承销、 保荐费用及其他发行费用人民币3,039.53万元 ...

审计委员会构成 - 公司第四届董事会审计委员会由3名成员组成，含2名独立董事[1] 2024年工作情况 - 召开六次会议[3] - 认为财务报告真实准确，募集资金运用合理，盈利能力提升[5] - 认为审计工作合规，内控运作符合要求[6][7] 2025年展望 - 将关注法规、准则变化，发挥监督职能[8]

独立董事评估 - 公司对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月21日[2]

人员与客户数据 - 截止2024年末，华信所合伙人51人，注册会计师134人，签过证券服务业务审计报告的102人[1] - 2023年度华信所上市公司审计客户41家，收入总额16242.59万元[1] 人员监管情况 - 签字注册会计师凡波近三年受行政监管措施1次，2023年1月4日被出具警示函[4][5] 审计工作情况 - 2024年年度审计就重大会计审计事项咨询专业技术部解决问题[6] - 2024年年度审计重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[6] - 2024年年度审计制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案[8] 内部管理情况 - 华信所执业质量检查周期为三年，每个周期对合伙人业务至少选一个项目检查[7] - 华信所成立项目技术支持组和项目实施工作组组织审计服务工作[10] - 华信所建立信息安全管理体系并严格执行[11] 风险保障数据 - 截至2024年12月31日，华信所累计赔偿限额8000.00万元，职业风险基金2558.00万元[12]

募集资金情况 - 2017年首次公开发行股票募集资金总额33480.00万元，净额30440.47万元，到账时间为2017年12月12日[4] - 2021年非公开发行股票募集资金总额41999.9954万元，净额40822.81万元，到账时间为2021年6月28日[7] - 2022年公开发行可转换公司债券募集资金总额100000.00万元，净额98776.91万元，到账时间为2022年4月29日[9] 资金使用情况 - 2017年募集资金累计使用30607.64万元，2021年累计使用40861.06万元，2022年累计使用98259.36万元[5][6][8][10] - 2018 - 2022年多次将闲置募集资金用于暂时补充流动资金并归还，2023 - 2024年无此情况[23][24][26][27] - 2018年3月使用7610.12万元永久补充流动资金，2022年5月使用23899.72万元永久补充流动资金[49][59] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，2017年首次公开发行股票募集资金专项账户余额为0，2021年为275666.83元，2022年为12571813.07元[15][17][20] 项目投入及效益情况 - “平塘县优质生猪产业化建设项目 - 巨星甲茶父母代种猪场”2024年投入81.68万元，累计投入9805.79万元，实现效益3017.16万元[48][63] - 古蔺巨星皇华种猪场项目累计投入6002.89万元，2024年盈利3096.95万元[53] - 古蔺巨星石宝种猪场项目本年度投入15.19万元，累计投入10004.36万元，2024年盈利4996.26万元[53] - 德昌巨星生猪繁育一体化项目累计投入24853.81万元，2024年亏损9356.80万元[53] 收购及业绩承诺情况 - 支付收购巨星农牧有限公司100%股权实际累计投入11750.00万元，投资进度100.00%[63] - 标的公司2020 - 2022年承诺净利润数合计57700万元，各年实际净利润均超承诺[50] 募投项目变更情况 - 2020年将“50万张/年汽车革自动化清洁生产线项目”剩余募集资金及利息用于收购和新项目[37] - 变更募投项目原因是汽车行业景气度未恢复，公司融入生猪养殖业务优化结构[63]

人员与资质 - 截至2024年12月31日，华信所合伙人51人，注册会计师134人，签过证券服务业务审计报告的102人[4] 业绩数据 - 2024年度未经审计收入总额16242.59万元，审计业务收入同额，证券业务收入13736.28万元[4] - 承担41家上市公司2023年度财报审计，收费5655.00万元[4] 风险相关 - 截至2024年12月31日，累计赔偿限额8000.00万元，职业风险基金2558.00万元[6] - 四川华信近三年受监督管理措施7次，22名从业人员受10次[6] 费用情况 - 2024年度公司财务报表审计费用159万元，内控审计费用57万元，合计216万元[9] 聘任进展 - 2025年3月10日审计委员会同意华信所续聘，3票同意[9] - 2025年3月21日董事会9票同意通过续聘议案[9] - 聘任需提交2024年度股东大会审议，通过生效[10] 人员处罚 - 签字注册会计师何寿福、柏庆和质控复核人余小龙近三年无处罚，凡波受行政监管措施1次[12]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 内部控制 - 财务与非财务内控缺陷定量标准明确[14] - 报告期内无内控重大、重要和一般缺陷[15][16] - 内控评价标准与以前年度一致[11][12]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，母公司报表期末未分配利润198,603,515.66元[5] - 2024年拟每10股派现1.73元，合计派现85,553,197.82元，分红比例16.50%[5] 会议决议 - 2025年3月21日召开第四届监事会第十八次会议[3] - 多项议案审议通过，含年报审核、利润分配等[4][5][7][8] 审计安排 - 董事会拟续聘华信所担任2025年度审计机构[8]

会议情况 - 公司第四届董事会第二十四次会议于2025年3月21日召开，9位董事全到[3] 财务数据 - 截至2024年12月31日，母公司报表期末未分配利润198,603,515.66元[6] - 2024年拟每10股派现1.73元，合计派现85,553,197.82元，分红比例16.50%[6] 议案审议 - 审议通过《公司2024年年度报告》等多项议案，部分需提交股东大会审议[4][5][8][11][12] 其他事项 - 听取《董事会审计委员会2024年度履职报告》[13]

| 证券代码：603477 | 证券简称：巨星农牧 公告编号：2025-022 | | --- | --- | | 债券代码：113648 | 债券简称：巨星转债 | 乐山巨星农牧股份有限公司 2024 年度利润分配方案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币 198,603,515.66 元。经董 事会决议，公司 2024 年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数 分配利润，本次利润分配方案如下： 拟向公司全体股东每 10 股派发现金红利 1.73 元（含税）。以 2024 年 12 月 31 日股本总数 494,527,155 股为基数（扣除库存股），以此计算合计分配现金 红利 85,553,197.82 元（含税），本年度公司现金分红比例为 16.50%。 如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变 ...