募集资金情况 - 公司2021年7月15日首次公开发行4001万股A股，发行价每股13.65元，募集资金总额54613.65万元，净额47460.01万元[1] - 2024年公司募集资金总额47470.93万元，投入7718.90万元[28] - 截至2024年末，公司已累计投入募集资金总额34015.06万元[28] - 截至2024年12月31日，应结余募集资金14608.46万元，实际结余14662.61万元[4] - 公司变更用途的募集资金总额15876.84万元，比例为33.45%[28] 资金使用与管理 - 2023 - 2024年公司分别审议通过使用不超1.5亿元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[13][14] - 2023年7月28日同意使用不超20000万元闲置资金补流，2023年用6600万元，2024年7月18日归还[11][12] - 2024年8月27日同意使用不超15000万元闲置资金补流，年末无使用情况[12] - 截至2024年12月31日，未发生闲置募集资金买理财产品事宜[14] - 2024年部分募集资金44.07332万元被冻结，5月9日解除冻结[18][19] 项目投入进度 - 海宁生产基地产业化建设项目累计投入进度为100.59%[28] - 数字咸亨2.0项目预计2025年12月达预定可使用状态，投资进度14.34%[33] - 杭州赛孚城应急体验馆优化升级项目预计2025年6月达预定可使用状态，投资进度47.13%[33] - 智能制造中心项目预计2026年12月达预定可使用状态，投资进度97.83%[33] - 补充已实施流动资金项目投资进度100.08%[30] 项目变更与决策 - 2023年7月28日终止海宁生产基地产业化建设项目，资金投数字咸亨2.0项目[33] - “研发中心建设项目”增加8家实施主体，延期至2025年12月达预定可使用状态[35] - 2023年12月13日将“赛孚城应急体验馆及技术服务网络建设项目”变更为两项目[35] - 因外部环境，暂不开设新赛孚城应急体验馆，优先优化运营[35] - 公司将605.20万元和4000.00万元变更投向资金分别投入两项目[35]

业绩总结 - 截至2024年12月31日公司财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[8] - 2024年度公司内控运行良好[18] 未来展望 - 2025年完善内控制度，加强关键环节和高风险领域内控[18] 其他 - 公司董事长为王来兴[19] - 文档日期为2025年4月23日[19]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4001万股A股，发行价每股13.65元，募集资金5.461365亿元，净额4.7460005408亿元，2021年7月15日到账[11] - 截至2021 - 2024年各银行募集资金余额合计146,626,077.39元[19][20] - 募集资金总额为47470.93万元，本年度投入7718.90万元，累计投入34015.06万元[47] 项目投入情况 - 截至期初累计项目投入2.629616亿元，本期投入7718.90万元，截至期末累计投入3.401506亿元[13][15] - 海宁生产基地产业化建设项目累计投入11070.09万元，投入进度100.59%，已终止并变更投向[47] - 信息化升级及总部基地建设项目累计投入10899.45万元，投入进度102.02%，2023年12月达预定可使用状态[47] - 研发中心建设项目本年度投入2266.38万元，累计投入3018.69万元，投入进度45.08%，预计2025年12月达预定可使用状态[49] - 数字咸亨2.0项目本年度投入1254.03万元，累计投入1616.34万元，投入进度14.34%，预计2025年12月达预定可使用状态[49] - 杭州赛孚城应急体验馆优化升级项目本年度投入285.21万元，累计投入285.21万元，投入进度47.13%，预计2025年6月达预定可使用状态[49] - 智能制造中心项目本年度投入3913.28万元，累计投入3913.28万元，投入进度97.83%，预计2026年12月达预定可使用状态[49] - 补充流动资金项目累计投入3212.00万元，投入进度100.08%，已实施完毕[49] 资金使用情况 - 2021年拟用11,062.67万元募集资金置换先期投入自筹资金，年底完成置换11,020.32万元[21] - 2021 - 2024年各年拟用闲置募集资金现金管理，2021年底使用9,000万元且已全部赎回，2022 - 2024年底均未使用[22][23][24][25] - 2021 - 2024年各年拟用闲置资金补充流动资金，各年有不同使用及归还情况，2024年底有1.5亿元未使用[28][29][30][31] - 2021年用10,000万元募集资金向子公司增资，子公司注册资本由5,000万元变为15,000万元[26] - 2022 - 2023年向子公司提供借款或增资，有不同金额及归还情况[26][27] 项目变更情况 - 2022年“海宁生产基地产业化建设项目”预计可使用状态日期由2022年12月延至2023年12月[32] - 2023年“研发中心建设项目”实施主体拟增加至8家，预定可使用状态日期从2023年12月延至2025年12月[33][34] - 2023年公司终止“海宁生产基地产业化建设项目”，将剩余11271.64万元募集资金投入“数字咸亨2.0项目”[38] - 2023年“赛孚城应急体验馆及技术服务网络建设项目”变更为“杭州赛孚城应急体验馆优化升级项目”及“智能制造中心项目”[40] - 变更用途的募集资金总额为15876.84万元，占比33.45%[47]

审计委员会构成与会议 - 2024年度公司第三届董事会审计委员会由3名成员组成[1] - 2024年度董事会审计委员会共召开6次会议[2] 审计工作开展 - 2024年第二次会议审议通过续聘会计师事务所议案[4] - 与天健所沟通确定年度审计计划[4] - 听取内审汇报并提指导意见[5] 审计评估结果 - 认为财务报告真实准确完整无欺诈[7] - 认为内部控制运作良好[8] 未来展望 - 2025年强化内审质量和风险管理意识[10]

募资情况 - 公司首次公开发行4001.00万股，每股发行价13.65元，募集资金总额54613.65万元，净额47460.01万元[1] - 原募集资金投资项目总投资额77179.78万元，拟使用募集资金47460.01万元[3] 项目变更 - 2022年将海宁生产基地产业化建设项目预计可使用状态日期延至2023年12月[3] - 2023年终止海宁生产基地产业化建设项目，剩余11271.64万元投入数字咸亨2.0项目[4] - 2023年将赛孚城应急体验馆及技术服务网络建设项目变更为两个项目[4] - 变更投向后，605.20万元投入杭州赛孚城应急体验馆优化升级项目，4000.00万元投入智能制造中心项目[5] 项目投入 - 截至2024年12月31日，数字咸亨2.0项目已投入1616.34万元[6] - 截至2024年12月31日，杭州赛孚城应急体验馆优化升级项目已投入285.21万元[6] - 截至2024年12月31日，智能制造中心项目已投入3913.28万元[6] - 截至2024年12月31日，公司累计投入募集资金34015.06万元[7] 项目规划 - 公司计划将“数字咸亨2.0建设项目”部分募集资金调整至“智能制造中心项目”[8] - “数字咸亨2.0项目”原计划未来2 - 3年投入1.5亿元左右[9] - 预计到2025年末“数字咸亨2.0项目”募集资金累计投入约3000万元，产生约8200万元结余[10] - “智能制造中心项目”总投资预算45000万元，建设期3年，2024年开始建设，预计2026年12月末前达预定可使用状态[12] - “智能制造中心项目”达产后，预计年营业收入58960.00万元，年利润总额9949.02万元，净利润7461.76万元，总投资收益率24.57%[12] 其他事项 - 公司于2025年4月21日召开会议审议通过调整募集资金议案并提交股东大会审议[17] - 监事会和保荐机构均同意公司调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额事项[18]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—4 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕6372 号 咸亨国际科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了咸亨国际科技股份有限公司（以下简称咸亨国际公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的咸亨国际公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对咸亨国际公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。 四、工作概述 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供咸亨国际公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为咸亨国际公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 ...

(一) 机构信息 1. 基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | | | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年7月18日 组织形式 | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 | | | 首席合伙人 | 钟建玉 上年末合伙人数量 | 241 人 | | 上年末执业人员 | 注册会计师 | 2, 356 人 | | 数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 904人 | | 2023 年(经审 | 业务收入总额 34.83 亿元 | | | 计)业务收入 | 30.99 亿元 审计业务收入 | | | | 18.40亿元 证券业务收入 | | | | 客户家数 707 家 | | | | 7.20 亿元 审计收费总额 | | | 2024 年上市公 | 制造业,信息传输、软件和信息技术服务业, | | | 司(含A、B股) | 批发和零售业,水利、环境和公共设施管理 | | | 审计情况 | 业,电力、热力、燃气及水生产和供应业, 涉及主要行业 | | | | | 科学研究和技术服务业,租赁和商务服务业 ...

授信额度 - 公司及子公司拟申请不超7亿元综合授信额度[1] 授信情况 - 属信用综合授信，不涉及对外担保[1] - 业务范围包括贷款、汇票等[1] - 期限自审议通过日起一年内有效[1] 授权事项 - 董事会授权管理层审批贷款、办理申请及签署文件[1] - 授权财务部办理具体授信业务[1] 其他 - 额度、期限以金融机构审批为准，金额视经营需求定[2] - 期限内额度可循环使用[2]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备合计3324.20万元[2] - 2024年度计提信用减值损失2767.39万元，含坏账损失2767.39万元[2] - 2024年度计提资产减值损失556.81万元，含存货、固定资产减值[2] - 2024年合并报表计提减值准备减少利润总额3324.20万元[6] 其他新策略 - 2025年4月21日会议审议通过计提资产减值准备议案[2] - 本次计提符合规定，能公允反映资产状况[7]

主要财务表现 - 2024年基本每股收益0.55元 同比大幅增长129.17%[1] - 净利润达2.23亿元 同比增长129.9%[1] - 营业收入36.06亿元 同比增长23.16%[1] - 净资产收益率13.63% 同比提升117.04个百分点[1] 资产负债结构 - 每股净资产4.15元 同比增长8.64%[1] - 每股未分配利润1.24元 同比增长39.33%[1] - 每股公积金1.78元 基本保持稳定[1] 股东持股情况 - 前十大流通股东持股比例75.74% 与上期持平[1] - 杭州兴润投资持股6482.77万股 占比15.94% 为第一大股东[2] - 高盛亚洲战略公司持股2300.65万股 占比5.66% 为重要外资股东[2] 利润分配方案 - 拟每10股派发现金红利3.6元(含税)[3]