证券代码：605199 证券简称：葫芦娃 公告编号：2025-023 海南葫芦娃药业集团股份有限公司 关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据上海证券交易所发布的《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上市公司监管指引第2号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》及相关格式指引的有关规定，公司董事会编制 了公司关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告。具体情况如下： 一、资金募集基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1086号文批准，并经上海交易所同意， 海南葫芦娃药业集团股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）向社会公众公 开发行人民币普通股（A股）40,100,000股，发行价格为每股人民币5.19元，募集资金 总额为人民币208,119,000.00元，坐扣承销费人民币35,000,000.00元后的募集资金为 人民币173,119, ...

财务数据对比 - 2023年末货币资金较2022年末增长约8.81%[3] - 2023年末应收账款较2022年末增长约34.47%[3] - 2023年末在建工程较2022年末增长约101.70%[4] - 2023年末资产总计较2022年末增长约27.14%[4] - 2023年末短期借款较2022年末下降约16.04%[4] - 2023年末长期借款较2022年末增长约315.20%[5] - 2023年末负债合计较2022年末增长约44.64%[5] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计较2022年末增长约1.07%[5] - 2023年末少数股东权益较2022年末增长约2729.79%[5] - 2023年营业总收入较2022年增长18.5%[11] - 2023年营业总成本较2022年增长23.6%[11] - 2023年营业利润较2022年下降70.54%[12] - 2023年利润总额较2022年下降72.2%[12] - 2023年净利润较2022年下降79.97%[12] - 2023年归属于母公司股东的净利润较2022年下降87.34%[12] - 2024年6月30日货币资金较2023年12月31日减少[86] - 2024年6月30日应收账款较2023年12月31日增加[86] - 2024年6月30日固定资产较2023年12月31日增加[87] - 2024年6月30日在建工程较2023年12月31日减少[87] - 2024年6月30日资产总计较2023年12月31日增加[87] - 2024年上半年公司合并营业总收入较2023年上半年下降约2.74%[93] - 2024年上半年公司合并营业总成本较2023年上半年增长约4.92%[93] - 2024年上半年公司合并研发费用较2023年上半年增长约233.56%[93] - 2024年上半年公司合并营业利润较2023年上半年下降约42.89%[94] - 2024年上半年公司合并净利润较2023年上半年下降约31.62%[94] - 2024年上半年母公司营业收入较2023年上半年下降约9.26%[96] - 2024年上半年母公司研发费用较2023年上半年增长约383.06%[96] - 2024年上半年母公司营业利润较2023年上半年增长约536.19%[96] - 2024年上半年母公司净利润较2023年上半年增长约930.00%[97] - 2024年上半年公司基本每股收益和稀释每股收益较2023年上半年下降约33.33%[95] 研发数据 - 2023年研发费用本期合计较上期增加[62] - 2024年上半年公司合并研发费用较2023年上半年大幅增长[93] - 2024年上半年母公司研发费用较2023年上半年大幅增长[96] - 本期委外研发费较上期增加[172] - 本期研发总支出较上期增加[172] 其他 - 公司于2025年4月27日审议通过前期会计差错更正议案[1] - 按单项计提坏账准备账面余额及比例[28] - 按组合计提坏账准备账面余额、比例及坏账准备情况[28][29] - 2023年坏账准备期初、本期计提、收回或转回等情况[34] - 期末余额前五名应收账款和合同资产合计金额及占比、坏账准备期末余额[34][35] - 预付款项期末和期初不同期限金额及比例[37] - 存货期末账面余额、跌价准备、账面价值及期初情况[39][40] - 其他流动资产期末和期初各项金额及合计[41] - 未经抵销的递延所得税资产期末和期初可抵扣暂时性差异及递延所得税资产[43] - 按组合计提坏账准备中不同期限应收账款减值准备及计提比例[31] - 存货中原材料期末账面余额、跌价准备、账面价值及期初情况[39] - 预付购买无形资产款和预付工程及设备款期末和期初余额[45] - 合同负债中预收货款期末和期初余额[47] - 应交税费期末和期初余额及其中增值税情况[49] - 其他流动负债中待转增值税销项税额期末和期初余额[51] - 未分配利润本期期末余额、上期期末余额及本期归属于母公司所有者的净利润[53] - 营业收入本期和上期发生额及成本情况[55] - 信用减值损失本期和上期合计及其中应收账款坏账损失情况[61][63] - 所得税费用本期和上期合计及其中当期所得税费用情况[66] - 经营活动产生的现金流量净额本期和上期情况[67] - 现金及现金等价物净增加额本期和上期情况[67] - 本期研发合计支出较上期增加[70] - 本期费用化研发支出和资本化研发支出较上期增加[70] - 符合资本化条件的研发项目开发支出期初、本期增加及期末余额[73] - 应收账款期末和期初账面余额[76] - 按组合计提坏账准备，期末和期初应收账款及坏账准备情况[77] - 1年以内应收账款期末和期初余额[75] - 1 - 2年应收账款期末余额[76] - 3年以上应收账款期末余额[76] - 按组合计提坏账准备不同期限计提比例[78] - 委外研发费本期发生额较上期增加[69] - 2023年应收账款期初、计提、收回或转回及期末余额[80] - 期末余额前五名的应收账款和合同资产合计金额、占比及坏账准备期末余额[82] - 主营业务本期收入、成本及其他业务本期收入、成本情况[82] - 归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率及基本、稀释每股收益情况[85] - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率及基本、稀释每股收益情况[85] - 本期合并报表实收资本、资本公积、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益变动情况[101] - 本期合并报表综合收益总额及归属于母公司、少数股东情况[101] - 本期合并报表利润分配金额及对所有者（或股东）的分配、少数股东承担情况[102] - 本期合并报表专项储备提取、使用后增加情况[104] - 2024年期末，公司合并报表归属于母公司所有者权益小计、少数股东权益、所有者权益合计情况[104] - 2024年期初，公司母公司报表所有者权益合计情况[106] - 本期母公司报表综合收益总额情况[107] - 本期母公司报表利润分配金额情况[107] - 2024年期末，公司母公司报表所有者权益合计情况[108] - 应收账款期末和期初账面余额[110] - 按单项计提坏账准备期末金额及比例；按组合计提期末金额及比例[112] - 坏账准备本期计提、收回或转回及期末余额[116] - 期末余额前五名应收账款和合同资产合计金额及占比[119] - 期末预付款项前五名供应商合计金额及占预付款项余额比例[122] - 存货期末账面余额、跌价准备、账面价值情况[126] - 其他流动资产期末余额及期初情况[128] - 固定资产期末余额及期初情况[130] - 1年以内应收账款期末和期初余额[110] - 1 - 2年应收账款期末和期初余额[110] - 固定资产期初账面原值、本期增加、本期减少及期末账面原值情况[132][133] - 固定资产期初累计折旧、本期增加、本期减少及期末累计折旧情况[133] - 固定资产期初账面价值及期末账面价值情况[134] - 在建工程期末余额及期初余额情况[136] - 未经抵销的递延所得税资产期末可抵扣暂时性差异合计、递延所得税合计及期初情况[141] - 应付账款期末余额及期初余额情况[144] - 合同负债期末余额及期初余额情况[146] - 预付购买无形资产款期末余额及期初余额情况[148] - 预付工程及设备款期末余额及期初余额情况[148] - 合同取得成本、合同履约成本、应收退货成本、合同资产、预付购买无形资产款和预付工程及设备款合计期末余额及期初余额情况[148] - 各项税费期末余额合计及期初余额合计情况，其中增值税期末余额及期初余额情况[150] - 其他流动负债中待转增值税销项税额期末余额及期初余额情况[152] - 未分配利润本期归属于母公司所有者的净利润、上年度情况及本期应付普通股股利情况[154] - 营业收入本期和上期发生额及营业成本本期和上期发生额情况[157] - 研发费用本期发生额及上期发生额情况，其中委托外部研究开发费用本期和上期情况[161] - 信用减值损失本期发生额及上期发生额情况[162] - 所得税费用本期发生额及上期发生额情况，其中当期所得税费用本期和上期情况[164] - 经营活动产生的现金流量净额本期和上期情况[167] - 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让本期和上期情况[167] - 现金及现金等价物净增加额本期和上期情况[168] - LPC - 003口溶膜本期增加及期末余额情况[171] - 盐酸溴己新雾化吸入溶液期初余额、本期增加及期末余额情况[171] - 小儿麻龙止咳平喘颗粒临床试验期初余额、本期增加及期末余额情况[171] - 布洛芬混悬液期初余额、本期增加、减少及期末余额情况[173] - 应收账款1年以内期末和期初余额；1至2年期末和期初余额[177] - 应收账款按单项计提坏账准备期末和期初账面余额及计提比例[178] - 应收账款按组合计提坏账准备期末账面余额及计提比例；期初账面余额及计提比例[178] - 应收账款期末合计账面余额、坏账准备及期初合计账面余额、坏账准备情况[178] - 应收账款期末余额、坏账准备期末余额及不同期限计提比例[179] - 2024年6月坏账准备期初余额、计提、收回或转回及期末余额情况[181] - 期末余额前五名的应收账款和合同资产合计金额、占比及坏账准备期末余额情况[183] - 本期主营业务收入、成本及其他业务收入、成本情况；上期主营业务收入、成本及其他业务收入、成本情况[185] - 归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率、基本每股收益、稀释每股收益情况；扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率、基本每股收益、稀释每股收益情况[188] - 2024年3月31日货币资金、应收票据、应收账款情况及与2023年12月31日对比[190] - 2024年3月31日流动资产合计、非流动资产合计、资产总计情况[191] - 2024年3月31日流动负债中短期借款情况及与2023年12月31日对比[191] - 2024年第一季度营业总收入较2023年第一季度下降10.76%[196] - 2024年第一季度营业总成本较2023年第一季度下降4.34%[196] - 2024年第一季度净利润较2023年第一季度下降29.36%[197] - 2024年9月30日货币资金较2023年12月31日下降72.53%[198] - 2024年9月30日应收账款较2023年12月31日下降12.89%[198] - 2024年9月30日存货较2023年12月31日增长44.99%[198] - 2024年流动负债合计较2023年增长14.70%[192] - 2024年非流动负债合计较2023年下降23.75%[192] - 2024年负债合计较2023年下降2.08%[192] - 2024年所有者权益合计较2023年增长2.70%[193] - 长期股权投资较上期有所增长[199] - 固定资产较上期大幅增长[199] - 在建工程较上期有所下降[199] - 资产总计较上期有所下降[199] - 流动负债合计较上期有所增长[200] - 非流动负债合计较上期有所下降[200] - 负债合计较上期有所增长[200] - 未分配利润较上期大幅下降[200] - 归属于母公司所有者权益合计较上期有所下降[200] - 所有者权益合计较上期有所下降[200]

人员数据 - 截至2024年末，公司有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[1] 业绩数据 - 2024年公司业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年度为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户43家[2] 风险保障 - 截至2024年末，公司已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[2] - 金亚科技案尚余1000多万在诉讼，职业保险足以覆盖赔偿[3] - 保千里案一审判决公司承担15%补充赔偿责任，12.5亿职业保险可覆盖赔偿[4] 合规情况 - 公司近三年因执业行为无刑事处罚，行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及从业人员131名[4] - 项目相关人员近三年未因执业受处罚处分，无违反独立性情形[7][8] 业务开展 - 2024年公司就重大会计审计事项达成一致，无意见分歧[9] - 2024年度为公司制定审计服务方案，配备专属审计团队[11]

审计相关 - 公司聘请立信为2024年度财务报告审计机构[1] - 立信出具保留意见《审计报告》和否定意见《内部控制审计报告》[1] 后续措施 - 监事会认为审计意见符合实际情况并督促落实措施降影响[1] 公告信息 - 公告发布日期为2025年4月29日[3]

业绩数据 - 2024年营业收入141,354.84万元，研发费用投入24,953.98万元[39] - 资产总额为296,454.63万元[24] - 2024年温室气体排放总量为39,053.04吨二氧化碳当量[131] - 2024年温室气体排放强度为0.28吨二氧化碳/万元营业收入[135] 排名情况 - 2023年度中国中药企业TOP100排名第40位[33] - 2024年海南民营企业50强排名第23位[33] - 2024年海南省企业100强排名第93名，制造业企业50强排名第20名[35] - 2024年中成药工业综合竞争力五十强企业[35] 产品情况 - 拥有337个药品批文，63种产品进入国家基药目录，105种产品进入国家医保目录[25] - 有54个在产在销的儿童药品种，治疗范围覆盖0 - 14岁儿童全年龄段及70%以上病种[28] - 在研产品中有52个儿童药产品[28] - 有30个保健食品项目，7个已上市，23个在研[30] 研发情况 - 报告期内获得12个药品注册证书，完成19个项目申报受理、42个项目试产、33个项目验证生产，新开展8个研究项目[155] - 截至报告期末药品在研品种116个，其中在研儿童药品67个[155] - 搭建了1个企业合作创新平台、4个省部级创新载体等多个平台[142] - 2024年征集68件合理化建议和24件创新改进项目，预计5年内带来406.7万经济效益[147] 人员情况 - 员工总数为2158人[24] - 女性员工占比57.41%，员工培训覆盖率100%，人均培训时长18.96小时/人[41] - 研发团队有247名研发、科技人员，占员工总数11.45%[151] 社会责任 - 对外捐赠、公益项目投入金额545.30万元[41] - 公司党员总数112人，吸收入党积极分子10人，培养对象7人，接收入党申请书4份、预备党员3名[59] 公司治理 - 董事会董事7名，其中独立董事3名、女性董事4名；监事会监事3名，其中职工监事1名[68] - 股东大会召开3次，审议议案20项；董事会会议召开6次，审议议案44项；董事会各专门委员会会议召开11次；监事会会议召开5次，审议议案15项[68] 环境管理 - 获得GB/T 24001 - 2016 / ISO 14001:2015环境管理体系认证，获评国家级绿色工厂1家、省级绿色工厂1家[89] - 2024年葫芦娃药谷厂区综合能耗较2023年同比下降12.77%，2025年目标是较2024年同比下降5%[107] - 本年度获得GB/T 23331 - 2020 / ISO 50001:2018能源管理体系认证[105] 质量与服务 - 制定产品出厂合格率100%，市场抽检合格率100%，产品质量满意度95%的年度质量目标[173] - 客户投诉处理率目标为100%，所有投诉需在24小时内响应，7天内处理完成[191] - 与全国20家连锁店形成战略合作伙伴[192] 其他 - 2024年为战略委员会增加ESG职能，更名为战略与ESG委员会[64] - 公司“五心护童红旗扬”特色党建品牌被评为“2024年度百个新兴领域党建创新案例”[60] - 《反商业贿赂承诺书》《职业高压线承诺书》签订覆盖率为100%[82] - 通过信息系统安全等级保护二级评测保障数据安全[194]

会计差错处理 - 2025年4月27日公司会议审议通过前期会计差错更正议案[1] - 公司将按规定对前期会计差错更正[1] - 预计自公告披露起两个月内完成审计报告披露[1]

审计委员会情况 - 公司董事会审计委员会由3名董事组成[1] - 2024年审计委员会共召开5次会议[3] 会议审议事项 - 2024年4月25日审议通过2023年度报告等议案[3][4] - 2024年8月27日审议通过2024年半年度报告等议案[4] - 2024年10月28日审议通过2024年第三季度报告议案[4] - 2024年11月11日审议通过变更会计师事务所议案[5] - 2024年12月27日审议通过2024年年度审计工作总结等议案[5] 审计机构聘请 - 公司聘请立信会计师事务所为2024年度审计机构[8] 未来展望 - 2025年审计委员会将监督外部审计和指导内部审计[11][12]

公司动态 - 葫芦娃于4月29日停牌一天，自4月30日开市起复牌并实施其他风险警示，证券简称变为ST葫芦娃，股价日涨跌幅限制为5% [2] - 张铭芮于3月4日任职葫芦娃总经理，但近日因个人原因辞去总经理职务，任职不足两个月 [7][9] - 公司2024年度财报被出具保留意见的审计报告，2024年度归母净利润为-2.74亿元，同比下降2629.23% [2] 财务表现 - 2024年营业收入为14.14亿元，同比下降21.26% [12] - 2024年归母净利润为-2.74亿元，同比下降2629.23%，主要因销售模式调整导致收入下降及研发支出全额费用化核算 [12][14] - 2025年第一季度营业收入为3.37亿元，同比下降28.42%，归母净利润为2434.70万元，同比下降11.23% [14] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-9862.73万元，同比改善48.21% [15] 审计与内控问题 - 审计机构对2024年度财报出具保留意见，因无法依据2023年度财报重述事项获取充分审计证据 [5][6] - 审计机构对2024年度内控出具否定意见，指出财报内控存在重大缺陷，包括2023年度财报重述问题及外购研发项目审批流程不规范 [6] - 海南证监局要求公司重述2023年度财报，但截至审计报告日公司未提供完整财务资料 [5][6] 市场表现 - 截至4月28日收盘，葫芦娃股价报13.06元/股，跌幅1.80%，总市值为52.25亿元 [16] - 截至3月31日，公司股东人数为4.345万户 [16] 业务概况 - 公司产品体系涵盖特色中药、化学药等，布局儿童药、营养补充剂、保健食品、特医食品及医疗器械等领域，同时兼顾成人和女性健康产品 [12]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年5月21日14点30分在海南海口召开[5] - 网络投票2025年5月21日进行，各平台有不同投票时间[7][8] - 会议审议8项议案，部分对中小投资者单独计票[10] - 股权登记日为2025年5月13日[16] - 登记时间为2025年5月15日，地点在海南海口[19] 公司决策 - 公司拟申请2025年度综合授信等额度并提供担保[10][11] - 2024年度拟不进行利润分配[10]

会议安排 - 公司第三届监事会第五次会议通知于2025年4月17日发出，4月27日召开[2] - 监事会会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案表决 - 《关于公司2024年度监事会工作报告的议案》等多项议案表决3票同意待股东大会审议[3][6][7][9] - 《关于确认监事2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》直接提交股东大会审议[10] - 《关于前期会计差错更正的议案》等表决3票同意[11][12][13]