一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 目 录 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，蓝特光学公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 天健审〔2024〕2250 号 浙江蓝特光学股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江蓝特光学股份有限公司（以下简称蓝特光学公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是蓝特 光学公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有 ...

会议召开 - 2023年召开9次董事会会议和3次股东大会[5] - 2023年5月30日第五届董事会第二次会议召开[16] - 2023年9月26日第五届董事会第五次会议通过限制性股票激励计划议案[20] 人员变动 - 2023年5月30日朱家伟不再担任财务总监，陈骏被聘任为财务总监[16] - 2023年5月30日俞周忠不再担任副总经理、董事会秘书[18] 独立董事履职 - 独立董事2023年应参加董事会8次、股东大会2次，均亲自出席[5] - 独立董事参加5次专门委员会会议[6] - 独立董事审查公司内部审计独立性和有效性[8] - 独立董事参与年报审计沟通，关注关键事项[8] - 独立董事出席业绩说明会等[9] 核查情况 - 2023年未发生应披露关联交易，核查认为价格公允[11][12] - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[13] - 报告期内公司未被收购[13] - 独立董事认为2023年半年度、三季度报告财务信息真实准确完整[14] 其他事项 - 2023年未因非会计准则变更原因作会计政策变更等[17] - 独立董事认为2023年高管薪酬方案科学合理[19] - 独立董事认为限制性股票激励计划利于公司发展[20] - 2024年独立董事将继续履职提建议[22]

会议相关 - 2023年召开9次董事会会议和3次股东大会[5] - 2023年4月17日第四届董事会第十八次会议审议多项议案[11][20][21] - 2023年5月10日2022年年度股东大会决议通过选举产生第五届董事会[19] 人员变动 - 2023年5月朱家伟因任期届满不再担任财务总监，陈骏被聘任为财务总监[16] 其他事项 - 报告期内公司及相关方均未变更或豁免承诺[12] - 报告期内公司未发生被收购的情况[13] - 报告期内公司未更换会计师事务所，同意续聘天健会计师事务所[15] - 报告期内公司未因会计准则变更以外的原因作出会计政策等变更或重大会计差错更正[17] - 2023年终止实施2020年限制性股票激励计划并回购注销及作废剩余限制性股票[21]

授信申请 - 2024年4月23日公司审议通过申请2024年度授信额度议案[1] - 拟向金融机构申请最高不超1.2亿元人民币授信额度[1] - 授信种类含贷款、保函等融资品种[1] 授权安排 - 董事会提请股东大会授权总经理签署授信法律文件[2] - 授权期限自2023年年度股东大会通过起12个月有效[2]

会议信息 - 第五届董事会第十次会议于2024年4月23日召开，由董事长徐云明主持[2] - 会议通知于2024年4月13日发出，应出席董事7名，实际出席7名[2] 议案表决 - 《关于<2023年度总经理工作报告>》等多项议案同意7票，反对0票，弃权0票[2][4][5][6][7][8][9][11] - 《关于审查独立董事独立性报告的议案》同意4票，关联董事回避表决[4] - 《关于公司2024年度董事薪酬的议案》全体董事回避，提交2023年年度股东大会审议[7] - 《关于2024年度高级管理人员薪酬的议案》同意5票，关联董事回避表决[7] - 《关于预计2024年度日常性关联交易的议案》同意6票，关联董事回避表决[9][11] 数据要点 - 公司预计2024年度日常性关联交易不超过150万元[9] 后续安排 - 《关于<2023年度董事会工作报告>》等多项议案需提交2023年年度股东大会审议[2][4][5][8][11]

公司治理 - 2023年5月完成董事会换届选举[1] - 第五届董事会审计委员会委员为程俊、潘林华、王芳立，程俊任主任委员[1] 会议审议 - 2023年4 - 11月召开多届审计委员会会议，审议报告及资金相关议案[2][3] 审计相关 - 聘请天健会计师事务所为年度审计机构，工作获认可[4] - 审计委员会认为财务报告真实准确完整，内控运作合规[6][8] 未来展望 - 2024年审计委员会将强化监督职能，协助决策[10]

2023 年度独立董事述职报告 （黄腾超） 各位股东： 2023 年 5 月 10 日，经 2022 年年度股东大会审议通过，本人被聘任为浙江 蓝特光学股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会独立董事。 在 2023 年度独立董事任期内，本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板 股票上市规则》《浙江蓝特光学股份有限公司章程》《浙江蓝特光学股份有限公 司独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，诚实、勤勉、独 立的履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项 发表了独立意见，切实维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作，充 分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用。现将在 2023 年度履行独立董事 职责的情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 黄腾超先生，1979 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙 江大学光学工程专业，博士研究生学历，教授、博士生导师。2005 年 7 月至 2007 年 9 月就职于浙江大学光学工程博士后流动站；20 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2024〕2249 号 浙江蓝特光学股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江蓝 ...

外汇业务安排 - 公司拟开展外汇套期保值业务额度不超60000万元人民币[1] - 2024年全年涉及外汇金额折合人民币不超60000万元[2] - 资金来源为自有资金，交易方式有限定[2][3] - 额度有效期12个月，可循环使用[3] 业务进展与决策 - 2024年4月23日会议审议通过业务议案[4] - 独立董事和监事会均同意开展业务[8][9] 风险与措施 - 业务存在价格波动、内控等风险[5] - 公司制定风控措施，利于财务稳健[6][7]

财务数据关键指标变化 - 整体财务指标 - 本报告期营业收入167,198,219.76元，同比增长95.47%，主要因把握消费电子、汽车智能驾驶等领域机遇，主要产品收入增加[5][10] - 归属于上市公司股东的净利润29,290,584.37元，同比增长510.63%，因营业收入增加、业绩增长[5][10] - 经营活动产生的现金流量净额103,614,221.06元，同比增长309.78%，因销售商品收到的现金增加[5][10] - 基本每股收益0.07元/股，同比增长600.00%，因归属于上市公司股东的净利润增加[5][10] - 稀释每股收益0.07元/股，同比增长600.00%，因归属于上市公司股东的净利润增加[6][10] - 加权平均净资产收益率1.77%，增加1.45个百分点[6] - 研发投入20,918,638.35元，同比增长20.31%，研发投入占营业收入的比例为12.51%，减少7.82个百分点[6] - 本报告期末总资产2,269,209,932.12元，较上年度末减少0.82%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,671,164,446.34元，较上年度末增长2.26%[6] - 2024年第一季度营业总收入167,198,219.76元，较2023年第一季度的85,535,139.71元增长约95.47%[22] - 2024年第一季度营业总成本143,295,742.13元，较2023年第一季度的89,451,701.12元增长约60.19%[23] - 2024年第一季度营业利润32,135,888.00元，较2023年第一季度的3,236,150.98元增长约893.09%[23] - 2024年第一季度净利润29,321,909.09元，较2023年第一季度的4,770,559.75元增长约514.64%[23] - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.07元/股，2023年第一季度均为0.01元/股[24] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计256,265,555.95元，较2023年第一季度的112,967,728.46元增长约126.85%[27] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计152,651,334.89元，较2023年第一季度的87,682,346.29元增长约74.09%[27] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额103,614,221.06元，较2023年第一季度的25,285,382.17元增长约310.17%[27] - 2024年第一季度末负债合计595,413,413.54元，较上期末的651,242,916.19元减少约8.57%[19] - 2024年第一季度末所有者权益合计1,673,796,518.58元，较上期末的1,636,810,133.80元增长约2.26%[19] 财务数据关键指标变化 - 资产项目 - 2024年3月31日货币资金为405,573,434.40元，较2023年12月31日的202,866,267.49元有所增加[17] - 2024年3月31日交易性金融资产为52,187,054.00元，较2023年12月31日的359,089,804.88元减少[17] - 2024年3月31日应收账款为158,335,054.02元，较2023年12月31日的225,031,122.73元减少[17] - 2024年3月31日固定资产为1,137,823,632.50元，较2023年12月31日的954,198,046.26元增加[17] - 2024年3月31日无形资产为90,551,319.36元，较2023年12月31日的53,938,441.34元增加[18] - 2024年3月31日资产总计为2,269,209,932.12元，较2023年12月31日的2,288,053,049.99元略有减少[18] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 非经常性损益合计2,856,811.37元，其中计入当期损益的政府补助1,374,143.62元，除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外的损益2,121,734.15元等[8][9] 财务数据关键指标变化 - 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为8.748千名[12] - 前10名股东中，徐云明持股150,690,400股，占比37.52%；王芳立持股54,414,400股，占比13.55%[12] - 徐云明持有嘉兴蓝拓股权投资合伙企业42.67%的合伙份额，王晓明持有蓝山投资有限公司47.25%的股权[13] - 全国社保基金五零二组合期初出借股份491,900股，期末归还，出借股份为0股[13][14] 财务数据关键指标变化 - 季度投资与筹资活动现金流量 - 2024年第一季度投资活动现金流入小计3.0943201643亿美元，2023年同期为2.2411241666亿美元[28] - 2024年第一季度购建固定资产等长期资产支付现金1.7778622099亿美元，2023年同期为0.6233260527亿美元[28] - 2024年第一季度投资支付现金0.165亿美元，2023年同期无此项[28] - 2024年第一季度支付其他与投资活动有关的现金1.10233945亿美元，2023年同期为0.8151225亿美元[28] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计3.0452016599亿美元，2023年同期为1.4384485527亿美元[28] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额0.0491185044亿美元，2023年同期为0.8026756139亿美元[28] - 2024年第一季度取得借款收到的现金0.04亿美元，2023年同期为0.2亿美元[28] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计2.197848842亿美元，2023年同期为2.10073167亿美元[28] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额 -1.797848842亿美元，2023年同期为 -0.10073167亿美元[28] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额9.265467195亿美元，2023年同期为10.434401321亿美元[28]