公司治理 - 公司第三届董事会由9名董事组成，其中独立董事3人，占比三分之一[2] - 2024年召开11次董事会会议、1次年度股东大会、3次临时股东大会[7] - 2025年1月进行新一届董事会换届选举[37] - 独立董事任期于2025年1月届满[39] 业绩分配 - 2023年度利润分配以150,387,339股为基数，每股派现0.15元，共派现22,558,100.85元，每股转增0.40股，转增后总股本为210,542,274股[22] - 2024年半年度利润分配以210,928,884股为基数，每股派现0.04元，拟派现8,437,155.36元[22] 关联交易 - 2024年分别于4月22日、4月23日、5月17日审议通过《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》[15] - 2024年度预计日常关联交易金额根据上年度生产经营情况合理得出，定价公允合理[16] 其他事项 - 截至报告期末，公司及子公司对外担保总额为64,216.9775万元，全部为对全资或控股子公司提供的担保[30] - 2024年续聘容诚会计师事务所担任审计机构[19] - 2024年公司募集资金存放与使用符合规定，无变相改变用途和违规使用情况[21] - 2024年公司董事、高级管理人员薪酬制定合理，考核和发放符合规定[25] - 2024年对2022年、2023年限制性股票激励计划进行多项调整、作废及归属登记等操作[26][27][28] - 2024年度公司无违规资金占用情况[32] - 报告期内公司信息披露真实、准确、完整、及时，无虚假记载等情况[33] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[34] - 报告期内公司不存在被收购情形[35] - 报告期内公司无因会计准则变更以外原因作会计政策等变更或重大会计差错更正情形[36] - 2024年公司在完善治理等方面取得成效[39]

公司基本情况 - 全球活跃客户超10个，研发和生产基地超13000家，员工总数3500多人，技术人员约2000人[8] - 截至报告期末公司共有员工3576人，其中技术人员1977人，技术团队中硕士和博士比例为24.3%[67] - 报告期内公司为来自全球超过13000家合作伙伴提供服务[71] 财务数据关键指标变化 - 2024年度公司实现归属于母公司所有者的净利润为2.0159008566亿元，母公司实现净利润5431.581041万元[17] - 按母公司实现净利润的10%提取法定公积金543.1581万元，加上历年留存未分配利润1043.969957万元，截至2024年12月31日，母公司可供分配利润为2832.867278万元[17] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），以2025年3月26日公司总股本2.10959781亿股为基数，合计拟分配现金红利总额为3164.396715万元（含税）[17] - 本年度公司现金分红总额4008.112251万元（含中期分红），占年度归属于上市公司股东净利润的19.88%[17] - 2024年营业收入22.70亿元，较2023年增长20.75%[34] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2.02亿元，较2023年增长58.17%[34] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.79亿元，较2023年增长62.50%[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额3.82亿元，较2023年增加4.46亿元[35][37] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产28.78亿元，较2023年末增长14.70%[35] - 2024年末总资产55.05亿元，较2023年末增长31.31%[35] - 2024年基本每股收益0.96元/股，较2023年增长57.38%[36] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.85元/股，较2023年增长63.46%[36] - 2024年研发投入占营业收入的比例为10.00%，较2023年减少1.92个百分点[36] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 56.72万元[41] - 公司实现营业收入227,017.78万元，同比增长20.75%；归母净利润20,159.01万元，同比增长58.17%；扣非归母净利润17,895.27万元，同比增长62.50%[46] - 报告期末，公司总资产550,494.59万元，较期初增长31.31%；归母所有者权益287,787.71万元，较期初增长14.70%[46] - 营业成本1,181,279,071.54元，同比增长14.59%；销售费用209,908,171.73元，同比增长32.83%；管理费用234,994,900.01元，同比增长6.74%；财务费用34,516,397.70元，同比增长8.37%；研发费用226,932,038.19元，同比增长1.26%[171] - 经营活动现金流量净额381,960,258.31元，较上期增加44,556.64万元；投资活动现金流量净额 -783,654,190.12元，较上期减少45,514.32万元；筹资活动现金流量净额791,478,526.95元，同比增长93.42%[171][173] - 公司主营业务收入225,367.38万元，较2023年增长20.62%[173] - 研究和试验发展行业毛利率48.09%，同比增加2.68个百分点；分子砌块等业务毛利率62.21%，同比增加3.97个百分点；原料药等业务毛利率20.05%，同比减少5.63个百分点[176] - 境内业务营业收入1,391,686,754.94元，毛利率38.82%，同比增加1.61个百分点；境外业务营业收入861,987,069.06元，毛利率63.07%，同比增加3.70个百分点[176][177] - 直销模式营业收入1,527,661,068.56元，毛利率44.76%，同比增加1.89个百分点；经销模式营业收入726,012,755.44元，毛利率55.11%，同比增加4.74个百分点[177] - 产品销售业务中，分子砌块等产品销售营业收入136,390.17万元，同比增长36.01%；原料药等产品销售营业收入37,181.06万元，同比下降13.98%[176][177][178] - 公司总成本为11.6981709973亿美元，较上年同期增长14.70%，其中直接材料占比59.66%，直接人工占比20.65%，制造费用占比16.83%，委托加工费用占比2.86%[181] - 分子砌块、工具化合物和生化试剂成本为5.6648640663亿美元，较上年同期增长19.83%，其中直接材料占比71.56%，直接人工占比18.54%，制造费用占比9.90%[181] - 产品销售成本为4.9458124952亿美元，较上年同期增长29.05%，其中直接材料占比78.51%，直接人工占比12.45%，制造费用占比9.04%[181] - 技术服务成本为7190.515711万美元，较上年同期下降19.66%，其中直接材料占比23.80%，直接人工占比60.37%，制造费用占比15.83%[182] - 原料药和中间体、制剂成本为6.0333069310亿美元，较上年同期增长10.26%，其中直接材料占比48.48%，直接人工占比22.64%，制造费用占比23.33%，委托加工费用占比5.55%[182] - 产品销售成本为3.3710598882亿美元，较上年同期下降1.75%，其中直接材料占比56.31%，直接人工占比18.32%，制造费用占比15.43%，委托加工费用占比9.94%[182] - 技术服务成本为2.6622470428亿美元，较上年同期增长30.46%，其中直接材料占比38.57%，直接人工占比28.10%，制造费用占比33.33%[183] - 前五名客户销售额为3.174252亿美元，占年度销售总额13.98%，其中关联方销售额为0[184] - 前五名供应商采购额为1.125928亿美元，占年度采购总额15.88%，其中关联方采购额为1706.03万美元，占年度采购总额2.41%[188] - 2024年销售费用2.099亿元，较2023年的1.58亿元增长32.83%[192] - 2024年经营活动现金流量净额3.8196亿元，2023年为 - 6360.62万元[194] - 2024年筹资活动现金流量净额7.9148亿元，较2023年的4.0921亿元增长93.42%[194] - 2024年末货币资金8.7955亿元，占总资产15.98%，较上期增长81.87%[196] - 2024年末交易性金融资产4.4915亿元，占总资产8.16%[196] - 2024年末应收票据2065.22万元，占总资产0.38%，较上期增长185.49%[196] - 2024年末长期股权投资1.267亿元，占总资产2.30%，较上期增长99.43%[196] - 2024年末在建工程2.7275亿元，占总资产4.95%，较上期增长79.28%[197] - 2024年末应付债券7.0193亿元，占总资产12.75%[197] - 境外资产4.1304亿元，占总资产的比例为7.50%[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司生命科学试剂业务营收149,906.67万元，同比增长32.41%，占公司收入比重约66.0%[47] - 分子砌块业务收入41,685.50万元，同比增长35.7%；工具化合物和生化试剂业务收入108,221.17万元，同比增长31.2%[47] - 截至报告期末，科研客户使用公司生命科学试剂产品在知名期刊累计发表文章超49,000篇，业务累计完成订单约79.8万个[48] - 截至报告期末，公司在生命科学试剂领域完成超3.5万种产品自主研发、合成，累计储备超13.9万种试剂[49][50] - 报告期内，公司完成超1,600个蛋白设计等流程，启动新重组蛋白研发项目1,500余个[50] - 截至报告期末，公司有重组蛋白、抗体等生化试剂约1.9万种[50] - 报告期内原料药和中间体、制剂业务营业收入75460.71万元，同比增长2.49%[55] - 截至报告期末仿制药项目数共403个，其中商业化项目83个[55] - 创新药累计承接892个项目[55] - 截至报告期末原料药和中间体、制剂业务在手订单金额同比增加18.5%[56] - 报告期内承接ADC项目数超110个[58] - 截至报告期末有12个与ADC药物相关的小分子产品完成美国FDA·sec - DMF备案[58] - 报告期内ADC高活产线增加至5条[58] - 分子砌块、工具化合物和生化试剂业务收入149,906.67万元，较2023年增长32.41%；原料药和中间体、制剂业务收入75,460.71万元，较2023年增长2.49%[173][174] 业务技术相关 - 小分子药物通常分子量小于1000[25] - 分子砌块一般分子量小于300[25] - FDA收到IND申请后30天内未提出反对意见，申请人便可开展新药临床研究[26] - 新增活性蛋白测试体系超400个[52] - 截至报告期末储备分子砌块约9.2万种[54] - 报告期内依托高通量筛选技术平台完成超700个项目筛选，某项目试剂成本节约50%以上；流体化学技术平台完成项目超160个，其中公斤及百公斤级以上项目60余个[61] - 生命科学试剂业务聚焦科研前沿与新药研发，提供毫克级至千克级产品及技术支持[72] - 特色原料药、中间体业务可提供公斤级到吨级产品，制剂业务涵盖药学研究等多方面[73] - 公司构建了丰富的ADC业务Payload - Linker成品库，在新兴药物领域有布局[73][74] - 公司采购内容包括基础原料、仪器、耗材等，搭建可持续供应链管理体系[76] - 分子砌块和工具化合物业务按订单需求结合经济批量原则制定生产规划[77] - 医药原料药和中间体、制剂生产有实验室、自主、委外三种模式[77] - 公司建立委外生产制度和管理体系，部分生产项目将转移至产业化基地[77] - 公司开发大量专业技术，形成核心技术平台，可为客户提供技术服务[77] - 生命科学试剂业务终端客户包括跨国医药巨头、科研院所及高校等[72] - 公司与海外知名药物研发试剂专业经销商建立稳定合作关系[72] 市场规模与行业趋势 - 2020 - 2026年全球制药研发支出预计以4.2%的年率增长，达到2540亿美元[83] - 2024年全球药企50强新药研发投入1835.7亿美元，较2023年增加62.6亿美元，研发投入率平均为21.1%，比2023年提升1.2个百分点[83] - 2023 - 2029年全球生命科学工具和试剂市场及相关诊断产品总价值预计从594亿美元增长至665亿美元，年复合增长率为4.6%[83] - 2018 - 2022年中国科研试剂市场规模从约250.0亿元增长到约480.0亿元，期间复合年均增长率约为18.0%，预计2027年将达到约1000.0亿元[84] - 全球分子砌块市场规模2023年约为495亿美元，2026年有望达到546亿美元[84] - 预计到2027年工具化合物中国市场规模将达到47亿美元，2020 - 2027年日本和加拿大分别增长4.9%和3.8%，德国复合年增长率约为3.9%[85] - 2020 - 2026年全球生命科学试剂市场规模预计达到668.2亿美元，复合年增长率为7.9%[85] - 2020 - 2026年全球原料药市场规模预计从1750亿美元上升至2459亿美元，年复合增长率超过5.8%[86] - 2024 - 2029年全球医药中间体市场规模预计从423.1亿美元达到605.2亿美元，复合年增长率为7.42%[87] - 2024年全球药物研发管线达到22825个，较去年增长7.2%，美国药物研发活动占比49.1%低于去年，中国份额由23.6%增至26.7%[88] - 2023年公司所在的中国原料药出口占西药类的80.1%，出口量同比增长5.4%[89] - 2021年全球创新药市场规模约为9670亿美元，占全球医药市场总体的69.0%，预计2025年和2030年将分别达到12227亿美元和15455亿美元[92] - 2017 - 2021年全球CDMO市场规模从394亿美元增长至632亿美元，复合年增长率为12.5%，预计2025年将达到1243亿美元，2030年将达到2310亿美元，2021 - 2025年和2025

募集资金情况 - 2021年6月3日，首次公开发行股票募集资金净额11.0819430986亿元到位[12] - 2022年12月30日，向特定对象发行股票募集配套资金净额4051.694265万元到账[13][14] - 2024年12月4日，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金净额8.1173760985亿元到位[15] - 截至2024年12月31日，首次公开发行和2022年特定对象发行股票募集资金均使用完毕，存储账户余额为0元[16][18] - 截至2024年12月31日，2024年可转换公司债券募集资金存储账户余额2.7829888359亿元[18] 资金投入与使用 - 2024年可转换公司债券累计投入募投项目8679.222537万元，用于现金管理4.49亿元，待支付发行费用208.303402万元[19] - 2024年12月31日，首次公开发行、2022年特定对象发行、2024年可转换公司债券累计投入分别为112958.31万元、5007.79万元、8679.22万元[30] - 截至2024年12月31日，公司累计使用1.691943亿元超募资金补充流动资金，无归还银行贷款情况[45] - 2024年12月，公司购买兴业银行7000万元、中信银行3亿元、招商银行7900万元结构性存款未赎回[44] 项目进展与效益 - 安徽皓元年产121.095吨医药原料药及中间体建设项目（一期）2024年底完成主体工程建设，除原料药生产车间外均完工[60] - 高端医药中间体及原料药CDMO产业项目（一期）投入进度2.93%，预计2026年达预定可使用状态[64] - 高端医药中间产品项目65t/a投入进度30.72%，预计2026年达预定可使用状态[64] - 创新生物新型药物技术研发中心投入进度0.00%[64] - 补充流动资金投入进度6.07%[64] 业绩情况 - 公司净利润为127.16万元[60] 资金管理与决策 - 2022 - 2024年，公司多次同意用闲置募集资金进行现金管理，期限12个月，资金可循环滚动使用[37][39][40] - 2021 - 2022年，公司同意用超募资金永久补充流动资金，12个月内累计使用不超总额30%[42][43] - 2024年12月，公司调整募投项目拟投入募集资金金额，同意用4.975亿元可转债募集资金向全资子公司菏泽皓元借款实施募投项目[52][53]

资金募集 - 公司发行822,350,000元可转债，净额811,737,609.85元[2] 项目投资 - “265t/a高端医药中间体产品项目”拟投12,443万元，已投4,418.09万元[5] - 高端医药中间体及原料药CDMO产业化项目（一期）投资40,545万元，拟投37,307万元[6] - 265t/a高端医药中间体产品项目投资13,026万元，拟投12,443万元[6] - 欧创生物新型药物技术研发中心投资8,280万元，拟投7,985万元[6] - 补充流动资金拟投23,438.76万元[6] 项目延期 - “265t/a高端医药中间体产品项目”延期至2026年4月[5] - 2025年3月26日审议通过部分募投项目延期议案[2] - 监事会、保荐机构同意部分募投项目延期[13][14]

业绩承诺 - 药源药物2022 - 2024年承诺净利润分别不低于1500万、2600万、3800万，三年累计不低于7900万[4] - 2022 - 2024年实际净利润分别为1790.44万、2412.24万、3646.78万，累计7849.46万，完成率99.36%[9][10] 股份登记 - 2022年12月22日，发行股份购买资产对应2439296股完成登记[3] - 2023年1月11日，募集配套资金对应464166股完成登记[3] 估值与减值 - 截至2024年12月31日，药源药物100%股权估值53960万[11] - 药源药物股东全部权益价值大于收购标的资产100%股权价值，未发生减值[12] 补偿情况 - 业绩承诺方合计应补偿股份47725股，现金补偿81.54元，返还分红16275.54元[15] - 公司拟1元总价回购注销补偿股份，需2024年年度股东大会审议[2][17] 会议审议 - 2025年3月26日公司董事会、监事会审议通过相关议案[18][19] - 业绩承诺补偿方案需提交公司股东大会审议[20]

独立董事评估 - 公司董事会评估在任及2025年1月届满离任独立董事独立性[1] - 独立董事不存在不得担任情形，履职不受主要股东等影响[1] - 独立董事符合独立性要求，无影响独立性情形[2] 专项意见 - 董事会出具专项意见时间为2025年3月26日[3]

业绩与财务 - 2024年12月成功发行可转换公司债券，募集资金净额8.12亿元[8] - 近三年研发费用率超10%，2024年投入研发费用22,693.20万元[10] - 2024年6月完成2023年年度权益分派，每10股派现金红利1.50元，转增4股[21] - 2024年10月完成2024年半年度权益分配，每10股派现金红利0.40元[21] - 2024年度拟每10股派现金红利1.50元，现金分红总额40081122.51元，占净利润19.88%[22] - 2025年中期分红派发现金红利总额不超净利润30%[22] 未来展望 - 2025年从国际化开拓等多维度发力推动毛利率稳步改善[1] - 2025年持续开拓国际市场，推进国际市场开拓与品牌影响力提升[2] - 2025年持续优化财务管理，强化资金使用效率[6] - 2025年优化存货周转，建立跨国仓储协同机制[6] - 2025年多举措进行应收账款管理，降低资金占用[7] - 2025年推进可转债募投项目建设，提升整体盈利能力[8] - 2025年提升各产业化基地产能利用率，完善一体化服务能力[9] 公司治理 - 2025年1月完成第四届董事会、监事会选举，董事会成员由9人精简至7人[14] - 2025年2月24日召开第四届董事会第二次会议，审议通过市值等管理相关议案[16] - 对内幕信息管理等领域实施全程跟踪[16] - 实时解读法律法规与监管动态，组织专项合规培训[16] - 建立承诺履行台账，核查实际控制人等勤勉尽责情况[16] 投资者关系与市值管理 - 2025年加大投资者关系管理与市值管理工作力度[17] - 丰富、优化机构投资者沟通渠道，完善意见征询和反馈机制[18] - 密切跟进持股变动，个性化管理股东，建立精细股东档案[18] - 2025年秉持“投资者为本”理念，推动“行动方案”深入开展[20] - 未来构建高效市值管理体系，调整优化市值管理策略[28][29] 激励与ESG - 2025年限制性股票激励计划拟授予300.00万股，占总股本1.42%[24] - 3月12日向168名激励对象首次授予240.00万股，授予价格21.62元/股[24][25] - 2025年深化ESG工作，规范信息披露，完善治理架构[26][27] 其他 - 2024年4月25日发布《2024年度“提质增效重回报”专项行动方案》[1] - 截至2024年末，多个募投项目已达到可使用状态[8] - 2025年度“行动方案”为前瞻性陈述，不构成实质承诺[29]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][6] - 纳入评价范围单位资产总额、营收占比均为100%[10] - 财务和非财务报告内控缺陷评价定量标准明确[15][16] - 报告期内无内控重大、重要和一般缺陷，整改后无未完成整改的重大和重要缺陷[17][18] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[14]

募集资金情况 - 首次公开发行股票应募集12.08814亿元，实际募集11.0819430986亿元，截至2024年12月31日已使用完毕[1][2] - 2022年向特定对象发行股票应募集4999.996152万元，实际募集4051.694265万元，截至2024年12月31日已投入完毕[5] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集8.2235亿元，实际净额8.1173760985亿元，截至2024年12月31日账户余额2.7829888359亿元[7] 投入及费用情况 - 首次公开发行股票累计投入募投项目11.2958312702亿元，支付发行费用增值税进项税113.910854万元，利息等净额2252.79257万元[4] - 2022年发行股份累计投入募投项目4059.491974万元，结项补充流动资金4.060577万元，利息等净额11.858286万元[6] - 2024年发行可转换公司债券累计投入募投项目8679.222537万元，用于现金管理4.49亿元，利息等净额27.046509万元，待支付发行费用208.303402万元[8] - 首次公开发行股票发行费用10061.969014万元（不含增值税）[1] - 2022年向特定对象发行股票发行费用948.301887万元（不含增值税）[5] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券发行费用1061.239015万元（不含税）[7] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，公司募集资金专户存储余额合计2.78亿元，各账户余额分别为中信银行6217.34万元、兴业银行1446.43万元、招商银行87.44万元、光大银行1.99亿元、中国银行菏泽支行8.40万元和178.08万元[20] 项目投入进度 - 皓元医药上海研发中心升级建设项目累计投入5008.58万元，投入进度100.17%[40] - 安徽皓元年产121.095吨医药原料药及中间体建设项目（一期）2024年投入3355.33万元，累计投入53150.18万元，投入进度102.53%[40] - 首次公开发行承诺投资项目小计累计投入68174.07万元，投入进度102.00%[41] - 首次公开发行超募资金投向小计累计投入44784.24万元，投入进度101.39%[41] - 药源生物科技（启东）有限公司创新药物制剂开发及制剂平台项目（二期）累计投入2007.80万元，投入进度100.39%[45] - 2022年度发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金承诺投资项目合计累计投入5007.79万元，投入进度100.16%[45] - 高端医药中间体及原料药产业化项目（一期）承诺投资37307.00万元，本年度投入1091.60万元，截至期末累计投入进度为2.93%[49] - 265t/a高端医药中间体产品项目承诺投资12443.00万元，本年度投入3821.90万元，截至期末累计投入进度为30.72%，预定可使用状态时间延期至2026年4月[49][50] - 欧创生物新型药物技术研发中心承诺投资7985.00万元，本年度未投入，截至期末累计投入进度为0.00%[49] - 补充流动资金承诺投资24500.00万元，调整后投资总额为23438.76万元，本年度投入3765.72万元，截至期末累计投入进度为16.07%[49] - 各项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额合计为 -72494.54万元，整体投入进度为10.69%[50] 其他情况 - 2024年12月13日，公司同意使用4033.30万元（含税）置换预先投入募投项目的自筹资金，使用68.48万元（不含税）置换已预先支付发行费用的自筹资金，截至12月31日已完成4033.30万元置换[22][23] - 2024年12月13日，公司同意使用不超6亿元闲置募集资金进行现金管理，截至12月31日，兴业银行7000万元、中信银行3亿元、招商银行7900万元用于现金管理未赎回[26] - 2024年，公司将“药源生物科技（启东）有限公司创新药物制剂开发及GMP制剂平台项目（二期）”节余4.06万元转入基本账户补充流动资金[31] - 2024年12月13日，公司同意调整募投项目拟投入募集资金金额；12月20日，同意用4.98亿元向全资子公司菏泽皓元提供无息借款实施募投项目[32] - 增资合肥欧创基因生物科技有限公司项目销售收入8368.86万元，净利润 -127.16万元[41] - 2024年度无变更用途的募集资金[49] - 各项目可行性均未发生重大变化[49][50]

审计机构聘请 - 公司聘请容诚会计师事务所为2024年度审计机构[2] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务审计报告[2] 续聘审议流程 - 2024年4 - 5月相关会议审议通过续聘议案[3][4] 审计沟通与会议 - 审计委员会沟通2024年度审计初步预审情况[5] - 2025年3月25日相关会议审议通过多个议案[5] 审计评价 - 审计委员会认为容诚2024年年报审计表现良好[7]