增持情况 - 皇庭国际集团和郑小燕2024年合计增持B股12,204,608股，占总股本1.01%[1] - 皇庭国际集团2024年5月1 - 6月3日增持B股10,992,080股，增持比例0.91%[1] - 郑小燕2024年1月1 - 6月3日增持B股1,212,528股，增持比例0.10%[1] 持股比例 - 变动前合计持股占总股本25.68%，变动后占26.69%[3] - 皇庭国际集团变动前持股占比1.05%，变动后占1.95%[3] - 郑小燕变动前持股占比1.86%，变动后占1.96%[3] 其他要点 - 增持资金来源为自有资金[2] - 本次变动非履行承诺、意向、计划[3] - 本次变动无违反相关规定情况[4]

市场扩张和并购 - 2022年2月7日审议通过转让融发投资及重庆皇庭珠宝广场各不少于51%股权议案[3] - 2022年3月18日融发投资100%股权首次挂牌，参考价74.93亿元[4] - 2022年3月25日融发投资100%股权二次挂牌，参考价56.20亿元[4] - 2022年3月25日重庆皇庭珠宝广场100%股权挂牌，参考价7.65亿元[4] 其他新策略 - 2022年11月21日拟成立合伙企业收购融发投资[5] - 2023年4月26日签署《股权转让框架协议》，收到1000万元意向金[5] - 原计划60日内签债务重组协议未完成[6] - 协议期限延长至2023年8月24日[7] - 仍在商谈债务重组细节，实施及进度不确定[7][8]

关于对深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2023 年年报问询函的回复 深圳证券交易所： （4）年审会计师亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"亚 太所"）对你公司 2021 年年度财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的无 保留意见，形成意见的基础包括你公司连续亏损、流动负债大于流动资产、债 务逾期、被债权人采取诉讼、财产保全等司法措施。亚太所对你公司 2022 年年 度财务报告出具了保留意见，同时认为你公司 2022 年积极采取措施以消除持续 经营相关的不确定性影响，相关措施主要包括皇庭国际主业稳健发展，皇庭国 际与丰翰益港签署框架性协议、皇庭国际收购德兴德兴市意发功率半导体有限 公司（以下简称"意发功率"），请你公司说明在连续亏损、流动负债仍大于流动 资产、债务逾期、被债权人采取诉讼、财产保全等措施，叠加丰翰益港签署的 框架性协议已到期、意发功率收入不及预期、利润为负的情形下，你公司持续 经营能力是否存在重大不确定性。 请年审会计师就前述问题进行核查，并结合前述情况说明公司持续经营能 力是否存在重大不确定性，是否存在规避本所《股票上市规则（2023 年 8 月修 订）》第 9.8.1 条第（ ...

财务业绩 - 2020 - 2023年归属于母公司股东的净利润分别为-2.92亿元、-11.57亿元、-12.31亿元、-11.27亿元[1] - 2020 - 2023年扣非后归属于母公司股东的净利润分别为-2.35亿元、-2.44亿元、-5.03亿元、-6.45亿元[1] - 2020 - 2023年经营活动产生的现金流量净额分别为4.75亿元、4.08亿元、3.85亿元、3.13亿元[1] - 2021 - 2023年利息费用支出分别为7.58亿元、5.79亿元、6.65亿元[2] - 2022 - 2023年净资产分别为21亿元、9.94亿元[2] - 2024年一季度管理费用2222.94万元，较去年同期减少312.92万元，下降12.34%[7] 资产与负债 - 截至2023年12月31日，有息负债40.51亿元，逾期涉诉未偿还债务余额35.97亿元，主要是中信信托27.5亿元贷款[2][3] - 截至2024年3月31日，货币资金余额21180.76万元，受限资金8211.36万元，可自由支配12969.40万元，一季度经营性现金流量净额6258.66万元[5] - 2023年12月31日公司总资产877713.15万元，投资性房地产673673.52万元，占比76.75%[13] - 2024年3月31日公司净资产9.13亿元，皇庭国商购物广场司法拍卖可能使净资产为负[13] 业务收入 - 深圳皇庭广场2024年1 - 3月营业收入8965.63万元，较去年同期增加24.06%；皇庭中心2024年1 - 3月营业收入1466.69万元，较去年同期增加4.73%[6] - 商业运营服务2023年租金收入11872.90万元，涉及深圳皇庭中心裙楼29687.97平方米和成都皇庭国际中心写字楼52875.30平方米[14] - 物业管理服务2023年实现收入15070.06万元，管理面积含住宅186.56万平方米等[14] - 功率半导体业务子公司意发功率2023年营业收入12905.49万元，年产36万片6寸功率晶圆[14] 债务和解 - 江苏新扬子债务截至2023年12月23日逾期未偿还本息为2444.58万元，2024年和解协定款2300万元，已支付1840万元，剩余460万元5月底支付[10][11] - 2024年4月底融发投资与中信信托就应收账款还款达成协议，每月划扣约1700万元[17] 股权与合作 - 2023年4月26日公司与丰翰益港签《股权转让框架协议》，意向金1000万元在监管账户，合作未终止[16][17] - 公司全资子公司皇庭基金直接持有意发功率27.8145%股权，获57.7484%表决权，累计拥有85.5629%表决权[28] - 未来皇庭基金履行回购权后，股权比例将达85.5629%，成为意发功率控股股东[29] 业绩承诺 - 意发功率三年累计税后收入应达57000万元，2022 - 2024年分别为15000万元、20000万元、22000万元[31] - 2023 - 2024年毛利润总额应达8000万元，2023年、2024年分别为3500万元、4500万元[31] - 2022年营业收入承诺15000万元，实际15106.05万元，毛利润实际457.14万元[32] - 2023年营业收入承诺20000万元，实际12905.49万元，毛利润承诺3500万元，实际 - 1538.52万元[32] 商誉减值 - 公司本年度对意发功率计提商誉减值准备8361.09万元[36] - 包含商誉资产组账面价值为36836.23万元，其中商誉24710.77万元[39][41] 关联交易与欠款 - 公司与皇庭集团等签署和解协议，对方于2026年12月31日偿还4.36亿元欠款，公司减免利息及违约金[64] - 截至2023年12月31日，同心小贷尚欠借款本金155946558.44元，皇庭国际应收借款利息128296768.61元[66] - 截至2024年3月30日，同心基金股权转让款本金279559995.15元，未偿还违约金15682777.46元[66] 业绩补偿 - 皇庭产控、皇庭投资补偿皇庭商服2021年度业绩承诺差额7454727.15元，预计2024年6月底前现金偿还不低于20%，剩余2024年底前还清[72] - 皇庭产控、皇庭投资补偿皇庭商服2022年度业绩承诺差额2126.97万元，最晚2025年底前解决[73] - 皇庭集团和重庆九龙珠宝补偿重庆皇庭广场2021年度业绩承诺差额37703871.80元及违约金[73] - 皇庭集团和重庆九龙珠宝补偿重庆皇庭广场2022年度业绩承诺差额5567.08万元，已获法院受理立案[73] 股份变动 - 2024年3月15日拍卖后公司控股股东及其一致行动人所持公司股份合计为25.68%，较2023年12月合计持股比例下降6.92%[82] - 若《执行和解协议》终止，质押担保的174807000股股票将被处置，实际控制人及其一致行动人持股比例降至11.24%，公司控制权将变更[84] 应收账款 - 应收账款期末余额排名前十关联方合计余额14568.93万元，坏账准备余额11655.15万元，2021 - 2023年回款金额2792.93万元[90] - 2021 - 2023年其他应收款余额合计63647.67，坏账准备余额合计50918.14，回款金额合计5956.47[92] 在建工程 - 在建工程白马山项目2021 - 2023年期末余额均为5736万元，已计提减值准备683.04万元[100] - 皇庭白马山公司获得博罗县横河镇白马山村地域50年承包权，度假区项目开发用地约6000亩，租用约5500亩，征收约500亩[101] - 公司将根据政策及规划指引适时调整皇庭白马山项目投资策略[106]

公司战略与发展方向 - 公司将持续深化"123"转型发展战略，坚持先立后破、稳中求进，抢抓发展机遇，继续挖潜增效，坚持创新发展，提高公司盈利能力 [2] - 公司将坚持"高新科技+商业管理"双主业战略，通过转型高新科技产业进一步提升公司可持续发展能力 [5] 财务状况与业绩 - 2023年公司营业收入增长主要是新增功率半导体业务贡献收入以及出售重庆皇庭广场，净利润亏损主要是融资成本高企、投资性房地产公允价值下降产生减值亏损以及重庆皇庭广场被动资产处置造成的损失 [4] - 2023年度意发功率实现营业收入12,905.49万元，德兴工厂全年产出26.6万片，较上年同期增长60% [7] 债务与资产重组 - 公司债务重组涉及的金额较大、相关债权人较多，各方对于债务重组合作的具体细节尚未达成一致方案 [3] - 目前公司与合作方仍在协商方案之中，公司将根据债务重组合作进展情况及时履行信息披露义务 [3][5][6][7] 审计与风险 - 2023年公司出具的是保留意见的审计报告，保留事项未包括公司持续经营存在不确定性 [3] - 目前公司未出现被实施其他风险警示的情形 [3][5][6][7] 半导体业务 - 意发功率拥有芯片设计和晶圆生产能力，与fabless企业相比，不仅在供货能力上保障性更强，而且能根据客户特殊使用要求，提供定制化产品服务 [7] - 德兴工厂全年产出26.6万片，较上年同期增长60%，平均成活率为98.58%，较2022年提升1.58%，平均测试良率为97.92%，较2022年提升1.62% [7] 投资者关系 - 公司通过全景网"投资者关系互动平台"召开2023年度暨2024年第一季度业绩说明会 [2] - 公司就投资者在本次说明会中提出的问题进行了回复 [2]

指数编制方案修订 - 样本空间修订为同上证180指数[1] - 增加流动性门槛，选前80%成交金额证券[1] - 按净资产收益率和市值排名选前100只证券[1] - 单个样本权重不超10%，二级行业权重不超20%[1] 实施信息 - 修订方案2024年6月17日实施[1] - 可在交易所和指数公司网站查看[1]

指数样本 - 选取沪市100家规模大、盈利能力强的国企上市公司证券[1] - 样本需过去一年日均成交金额排名位于样本空间前80%[3] - 选取综合排名靠前的100只证券作为指数样本[5] 指数设置 - 以2009年6月30日为基日，以1000点为基点[2] - 单个样本权重不超过10%，单个中证二级行业权重不超过20%[6] 调整规则 - 指数样本每半年调整一次，时间为每年6月和12月的第二个星期五的下一交易日[7] - 权重因子随样本定期调整而调整，调整时间与指数样本定期调整实施时间相同[7] - 特殊情况对指数进行临时调整，样本退市时将其从指数样本中剔除[8]

财报披露 - 公司于2024年4月27日和4月30日分别披露2023年年度报告及2024年第一季度报告[1] 业绩说明会 - 公司定于2024年5月17日15:00 - 17:00在全景网举办业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[1] - 出席人员包括董事长邱善勤、董事总经理史立功等[1] - 提前征集问题，截止时间为2024年5月16日[2]

业绩数据 - 2020 - 2023年归属于母公司股东的净利润分别为-2.92亿元、-11.57亿元、-12.31亿元、-11.27亿元，扣非后亏损持续扩大[1] - 2020 - 2023年经营活动产生的现金流量净额分别为4.75亿元、4.08亿元、3.85亿元、3.13亿元，持续下降[1] - 2021 - 2023年利息费用支出分别为7.58亿元、5.79亿元、6.65亿元，2023年因原有部分借款融资涉诉计提利息[1] - 公司净资产由2022年的21亿元大幅下降至2023年的9.94亿元[2] - 意发功率2023年仅实现收入12905万元，营业收入较去年同期下降14.57%，毛利率为-14.48%[8] 业绩目标 - 意发功率三年累计税后收入应达57000万元，2022 - 2024年分别应实现15000万元、20000万元、22000万元[7] - 2023 - 2024年意发功率毛利润总额达8000万元，分别应实现3500万元、4500万元[7] 财务处理 - 公司本年度对意发功率计提商誉减值准备8361.09万元[8] - 公司以办公租金抵消皇庭房地产应收款1299.48万元，以业务福利费抵消66.74万元[14] 合作纠纷 - 皇庭集团等相关方未按协议履行连带支付、业绩补偿承诺，被出具监管函和责令改正措施[9] - 重庆皇庭广场名下不动产2023年4月被司法裁定抵债，补偿责任存在争议尚在协商[11] 协议和解 - 公司与皇庭集团等签署和解协议，对方于2026年12月31日偿还欠款4.36亿元，公司减免应收利息及违约金[10] - 中泰创展等与郑康豪控制主体签署《执行和解协议》，约定2025年6月1日后2年内分8期还款，若2024年12月31日前浙江中泰未获以房抵债产权或现金清偿，协议可能终止[13] 股权变动 - 皇庭基金实际仅持有意发功率27.81%股权，通过和其他股东签署一致行动协议等实现并表[6] - 2024年3月15日拍卖后公司控股股东及其一致行动人持股比例为25.68%，较2023年12月下降6.92%[13] 其他事项 - 2024年3月15日公司因中信信托贷款事宜收到法院执行通知书[16] - 在建工程白马山项目2021 - 2023年期末余额均为5736万元，已计提减值准备683.04万元[16] - 公司2022年、2023年均被出具保留意见审计报告[14] - 需补充关联交易具体内容、交易价格公允性及合理性说明[14] - 需列示报告期内应收账款等期末余额排名前十关联方情况及相关信息[15] - 需说明2023年以来新增与关联方业务往来情况及金额[16]

营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为185,242,609.27元，同比下降5.30%[4] - 公司2024年第一季度营业总收入为185,242,609.27元，同比下降5.30%[16] - 公司2024年第一季度营业总成本为260,714,095.72元，同比下降10.00%[16] 净利润 - 归属于上市公司股东的净利润为-81,351,440.41元，同比改善20.11%[4] - 公司2024年第一季度净利润为-82,461,393.64元，同比下降19.4%[17] - 归属于母公司所有者的净利润为-81,351,440.41元，同比下降20.1%[17] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为62,586,619.91元，同比增长51.86%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为62,586,619.91元，同比增长51.9%[18] - 投资活动产生的现金流量净额为-4,539,152.15元，同比改善89.28%[8] - 投资活动产生的现金流量净额为-4,539,152.15元，同比下降89.3%[19] - 筹资活动产生的现金流量净额为-46,202,815.01元，同比下降230.09%[8] - 筹资活动产生的现金流量净额为-46,202,815.01元，同比下降230.1%[19] - 期末现金及现金等价物余额为129,694,007.09元，同比增长60.2%[19] 资产与负债 - 总资产为8,794,790,321.75元，同比增长0.20%[4] - 公司2024年第一季度货币资金期末余额为211,807,577.28元，较期初增长11.85%[14] - 公司2024年第一季度应收账款期末余额为242,588,751.04元，较期初增长0.89%[14] - 公司2024年第一季度存货期末余额为96,158,590.64元，较期初增长5.73%[15] - 公司2024年第一季度流动资产合计为1,004,922,412.55元，较期初增长3.54%[15] - 公司2024年第一季度非流动资产合计为7,789,867,909.20元，较期初下降0.21%[15] - 公司2024年第一季度资产总计为8,794,790,321.75元，较期初增长0.20%[15] - 公司2024年第一季度流动负债合计为5,829,723,125.60元，较期初增长1.89%[16] - 公司2024年第一季度非流动负债合计为2,077,429,307.08元，较期初下降0.40%[16] 费用 - 销售费用为2,009,537.58元，同比下降25.9%[17] - 管理费用为22,229,434.48元，同比下降12.3%[17] - 研发费用为1,338,233.64元，同比下降17.8%[17] - 财务费用为157,478,534.23元，同比下降8.6%[17] 预付账款 - 预付账款同比增长103.67%，主要由于本报告期预付的机器设备款增加[7] 股东持股 - 公司实际控制人郑康豪及其关联方合计持有公司股份310,383,512股，占总股本的26.90%[10]