会议情况 - 2024年度公司召开9次董事会会议和3次股东大会[3] - 独立董事参加9次董事会会议，现场出席1次，通讯参加8次[4] - 2024年度审计委员会主任委员组织召开6次审计委员会会议[4] 工作时间 - 2024年度独立董事现场工作时间累计不少于十五日[5] 意见发表 - 2024年3月28日就预计日常关联交易发表同意意见[7] - 2024年9月19日就终止分拆子公司重组上市发表同意意见[8] - 2024年12月30日就收购子公司少数股权暨关联交易发表同意意见[8]

市值管理制度 - 制订市值管理制度提升投资价值和股东回报[2] - 目的是使市场与内在价值趋同，实现利益最大化[4] - 遵循合规、科学、系统、常态化原则[5] 管理措施 - 收购优质资产提升规模、盈利和估值[10] - 运用股权激励建立长效激励机制[13] - 引入战略投资者优化股权结构[15] 信息与形象管理 - 合规有效披露信息传递投资价值[18] - 建立舆情监测与危机预警机制[19] 股价预警 - 董事长设定预警值，触发时研究措施[26] - 两种股价短期连续或大幅下跌情形[29] 制度权限与生效 - 制度制定、修改、解释权归董事会[30] - 自董事会审议通过之日起生效[31]

会议情况 - 中联重科第七届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议于2024年3月24日现场召开[2] - 应出席独立董事4人，实际出席4人，推举张成虎主持会议[2] 关联交易 - 审议通过《关于预计2025年度日常关联交易的议案》[2] - 2024年实际关联交易金额低于预计数，影响小[2] - 同意提交董事会审议，关联董事回避表决[3]

会议情况 - 2024年召开9次董事会会议和3次股东大会[3] - 独立董事参加9次董事会会议，现场1次通讯8次[4] - 独立董事参加2次薪酬与考核委员会会议[4] 考察与决策 - 2024年独立董事考察意土分公司[6] - 独立董事对多项议案发表同意意见[7]

公司治理 - 2024年召开9次董事会会议和3次股东大会[4] - 独立董事2024年参加9次董事会会议，现场出席1次[4] - 独立董事2024年累计现场工作时间不少于十五日[7] 决策意见 - 2024年就多项议案发表同意独立意见[8] 未来展望 - 2025年加强学习，为公司提供更多建议[10] 新策略 - 2024年建议加大智能制造领域投入[9]

审计相关 - 审计报告签署日期为2025年03月24日，审计机构为毕马威华振会计师事务所，文号为毕马威华振审字第2506021号，注册会计师为王齐、刘若玲，审计意见类型为标准的无保留意见[2] 财务数据 - 2024年约99%的收入来源于产品销售[8] - 2024年12月31日，应收账款原值为288.74亿元，坏账准备为43.66亿元；长期应收款原值为146.14亿元，坏账准备为7.13亿元[13] - 公司历史收购累计形成商誉原值27.88亿元，减值准备余额1.71亿元；收购中识别使用年限不确定的商标权为11.98亿元，未计提减值准备[17] - 公司资产总计期末余额为1237.46亿元，期初余额为1308.62亿元，下降5.43%；负债合计期末余额为639.08亿元，期初余额为716.95亿元，下降10.86%；所有者权益合计期末余额为598.38亿元，期初余额为591.67亿元，增长1.13%[36][37][38] - 2024年营业总收入为454.78亿元，2023年为470.75亿元，同比下降3.4%；营业总成本为417.79亿元，2023年为430.81亿元，同比下降3.02%；净利润为40.09亿元，2023年为37.71亿元，同比增长6.3%[44][45] - 2024年归属于母公司股东的净利润为35.2亿元，2023年为35.06亿元，同比增长0.41%；少数股东损益为4.88亿元，2023年为2.65亿元，同比增长84.31%[46] - 2024年综合收益总额为35.78亿元，2023年为38.72亿元，同比下降7.59%；基本每股收益为0.41元，2023年为0.43元，同比下降4.65%[46] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为21.4205502305亿美元，2023年为27.1255174337亿美元；投资活动产生的现金流量净额为 - 29.2152903155亿美元，2023年为 - 2.7840173838亿美元；筹资活动产生的现金流量净额为 - 6.793210378亿美元，2023年为 - 26.4321906539亿美元[51][53] 股权相关 - 截至2024年12月31日，公司注册资本为8,677,992,236.00元，已发行股本8,677,992,236股，其中国内A股普通股7,096,027,688股，占比81.77%；境外上市外资股普通股H股1,581,964,548股，占比18.23%[76] 会计政策 - 公司于客户取得相关商品控制权时确认收入，境内外确认方式有别[8] - 确定预计未来现金流量现值涉及对未来收入增长率、未来营业利润率和适用折现率的估计；管理层采用市场法确定资产组的公允价值减去处置费用后的净额，用上市公司股价经调整后计算[20][23] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司；从取得子公司实际控制权之日起纳入合并范围，丧失时停止纳入；内部重大往来余额、交易及未实现内部交易损益在合并报表编制时抵销[91][93][94] - 金融资产初始确认时按业务模式和现金流量特征分为三类；金融负债初始确认时分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入当期损益及财务担保负债三类[103][108] - 公司以预期信用损失为基础对多种金融资产确认损失准备；金融工具分三个阶段，按不同阶段计量预期信用损失；不同阶段金融工具按不同方法计算利息收入[113][115] - 存货分为原材料、产成品等，取得成本包括采购、加工和其他成本，采用加权平均法核算[122][123] - 长期股权投资按控制、共同控制或重大影响情况核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能实施控制的，采用成本法核算[129][134] - 出租用建筑物投资性房地产使用寿命32年，残值率5%，年折旧率2.97%；房屋及建筑物固定资产折旧年限20 - 40年，残值率3%，年折旧率2.43% - 4.85%等[143][146] - 符合资本化条件的资产购建借款费用予以资本化，其他借款费用于发生当期确认为财务费用；符合资本化条件的资产在购建过程中非正常中断且连续超过3个月，暂停借款费用资本化[150][152] - 无形资产主要包括土地使用权、专有技术等，土地使用权摊销年限为20 - 84年，专有技术为10 - 15年等[158][161] - 公司自行研究开发的无形资产，研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[166] - 集团在履行合同中的履约义务，客户取得相关商品控制权时确认收入；满足客户在履约同时取得并消耗经济利益等条件之一，属于在某一时段内履行履约义务，按履约进度确认收入[183][185] - 根据资产、负债账面价值与计税基础差额计算确认递延所得税资产或负债，确认递延所得税资产以很可能取得应纳税所得额为限[198] - 作为承租方，除短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债，采用成本模式对使用权资产后续计量并计提折旧[200]

独立董事评估 - 公司对独立董事张成虎等四人独立性进行评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东担任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1]

新策略 - 拟批准中联农机开展下游客户金融业务并担保，总额不超10亿、为期不超36个月[2][7] - 授权中联农机管理层签协议，有效期至2025年年度股东大会召开[8] 数据相关 - 截止2024年12月31日，累计对外担保余额1106971.86万元，占净资产19.37%[10] 其他 - 议案已通过两会审议，尚需股东大会批准[11]

会议情况 - 2024年度公司监事会召开7次会议[4] - 各次会议审议分拆、报告、收购等议案[5][6][7][8] 公司规范 - 2024年度决策程序合法规范，内控完善，无违规[9] 审计结果 - 毕马威对2024年度财务审计出具标准无保留意见报告[10]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产占比91.8%，营收占比95.7%[6] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报≥当年销售收入0.4%[8] - 非财务报告内控重大缺陷损失金额≥当年销售收入0.4%[10] 报告期情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[12][13]