报告披露 - 年度报告在会计年度结束之日起四个月内披露，半年度报告在上半年结束之日起两个月内披露[7] - 定期报告具体披露时间需与证券交易所预约，变更时间需提前五个交易日书面申请[7] - 定期报告草案应于董事会会议召开十五日前编制完成[22] - 董事会议案草案应于会议召开二十日前编制完成[23] 报告审核 - 定期报告财务信息经审计委员会审核，全体成员过半数同意后提交董事会审议[8] - 董事会秘书对定期报告草案合规审定后提交审计委员会，审计委员会全体成员过半数通过后提交董事会审议[22] - 董事会秘书对董事会议案草案合规审定后，于董事会会议召开十日前提交董事审阅[23] 重大事项披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[10] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应针对审计意见涉及事项出具专项说明[10] - 发生可能影响公司证券交易价格的重大事件应立即披露[12] - 股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[12] - 除董事长或经理外其他董事、高管无法正常履职达三个月以上需披露[13] 信息发布与管理 - 信息披露文件应在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网发布[3] - 公司董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为直接责任人，证券事务代表协助[25] - 公司证券投资部负责信息披露事务管理和执行[25] 证券发行与上市 - 公开发行证券申请经核准后，发行人应在证券发行前公告招股说明书[19] - 公司证券发行申请注册后至发行结束前发生重要事项，应向证监会书面说明并经同意后修改招股说明书或补充公告[19] - 公司申请证券上市交易，应按深交所规定编制上市公告书并经审核同意后公告[19] 股东与关联方披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[28] - 公司董事、高管、持股5%以上股东等应报送关联人名单及关联关系说明[30] - 接受委托或信托持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[30] 特殊情况处理 - 公司解聘会计师事务所需说明原因及听取其陈述意见[30] - 涉及国家秘密的信息依法豁免披露[32] - 符合条件的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[33] - 暂缓、豁免披露商业秘密后特定情形需及时披露[33] - 暂缓、豁免披露信息应登记相关事项且保存登记材料不少于十年[35] - 公司应在报告公告后十日内报送暂缓或豁免披露的登记材料[37] 保密与责任 - 内幕信息知情人在信息披露前负有保密义务[39] - 公司财务信息披露前应执行《财务会计报告管理办法》确保真实准确[42] - 公司实行内部审计制度，法律审计部对财务管理和会计核算内控进行监督并报告[42] - 公司董事、高管对信息披露的真实性等负责，有充分证据表明履行勤勉尽责义务除外[45] - 公司董事长、总经理、董秘、财务总监对临时报告信息披露承担主要责任[45] - 公司董事长、总经理、财务总监对财务报告的真实性等承担主要责任[45] - 公司人员失职致信息披露违规，情节严重可解除职务并追究赔偿责任[45] 办法执行 - 本办法未尽事宜依据国家有关法律法规等规定执行，解释权属公司董事会[47] - 本办法自董事会审议通过之日起实施，原《信息披露管理办法》废止[48]

市值管理 - 公司制订市值管理制度，目的是保护投资者利益[2][3] - 董事会是领导机构，证券投资部监测预警[6][18] 股价异常 - 连续20日跌幅累计达20%或收盘价低于近一年最高50%为异常[18][19] - 异常时公司可分析原因、加强沟通[18] 提升价值 - 公司可通过并购重组、现金分红等提升投资价值[10]

捐赠审批 - 单笔捐赠五十万以下，董事会审议且超三分之二独立董事同意[12] - 单笔超五十万或累计超三百万，董事会审议后股东会批准[13] 流程 - 子公司捐赠报综合管理部和计划财务部，2 个工作日内确认并前置审议[13] - 公司捐赠由两部拟定方案，2 个工作日内报送党委会前置审议[13] 生效 - 本办法股东会通过生效，2022 年办法废止[18]

需及时报告的重大事项 - 重大交易成交金额或涉及资产总额达一千万元[4] - 日常交易合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超五亿元[5] - 关联交易无论金额大小[6] - 诉讼、仲裁涉案金额超一千万元且占净资产绝对值10%以上[6] - 营业用主要资产被查封超总资产30%[7] - 5%以上股份被质押或有强制过户风险[8][9] - 订立一千万元以上重要合同[9] - 获一百万元以上大额政府补贴等额外收益[9] - 预计业绩出现特定情形[9] - 预计经营业绩亏损或大幅变动[7] - 净利润为负值或与上年同期变动50％以上或扭亏为盈[10] 报告流程 - 责任人12小时内向证券投资部通报[12] - 证券投资部1小时内报告董事会秘书[12] 保密与配合 - 涉及秘密按相关章节执行[12] - 责任人对重大信息保密[12] - 责任人配合起草披露文件[12] 违规处理 - 未按要求执行，董事会秘书可约谈等[14] - 情节严重可建议调离等处理[14] 办法说明 - 办法未尽事宜以法律法规为准[16] - 本办法董事会审议通过生效，原办法废止[16]

资金支取 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或专户总额20%，公司及银行需通知保荐机构[5] 募投项目 - 搁置超一年或超计划期限且投入未达50%，公司需重新论证[10] - 自筹资金预先投入，募集资金到位后六个月内置换[10] 资金使用期限 - 单次临时补充流动资金最长不超十二个月[11] - 现金管理产品期限不超十二个月[12] 信息披露 - 董事会会议后2个交易日内披露现金管理信息[12] - 提交董事会审议变更投向2个交易日报深交所并公告[18] 资金计划 - 至迟于同一批次募投项目结项明确超募资金使用计划[13] 资金投向 - 变更投向需经董事会审议、股东会批准，原则上投主营业务[17] 检查报告 - 法律审计部每季度检查并向审计委员会报告[20] - 审计委员会认为违规，董事会2个交易日内向深交所报告并公告[20] - 董事会每半年度核查项目进展并编制专项报告披露[20] 核查报告 - 保荐机构至少每半年现场核查，年度出具专项核查报告[21][22] - 会计师事务所年度审计时对募集资金出具鉴证报告[22] 违规处理 - 相关人员违规视情节惩戒，严重报监管机构查处[23] 办法执行 - 本办法股东会通过执行，废止2021年度旧办法[26]

金额相关 - 重大科技创新项目立项金额≥300万元[2] - 对外技术引进金额≤500万元[2] - 重大经济合同签订金额＞1000万元[4] - 预算内单笔流动资金运用＞1000万元[4] 投资额度 - 境内单笔固定资产投资额度≤300万元[4] - 境外单笔固定资产投资额度≤300万欧元[4] 资产相关 - 年度计提资产减值准备占比＜10%或绝对额≤100万元[4] - 核销单项资产损失≤100万元或年累计额占比＜0.5%[4] - 单项债务重组损失金额≤50万元[4]

应急管理办法 - 公司制定突发事件应急预案管理办法降低影响和损失[1] - 突发事件分治理、经营、政策及环境、信息类[3] 应急组织架构 - 应急领导小组组长为董事长，副组长为总经理[4] 预防与预警 - 公司对可能引发突发事件的因素采取预防控制措施[6] - 各部门及子公司负责人是预警预防第一负责人[6] - 预警信息由部门及子公司负责人汇报[7] 应急处置 - 发生突发事件应急领导小组控制事态并上报[8] - 治理类突发事件处置需约见大股东等[8] - 经营类突发事件处置要了解财务状况等[9] - 恶性非法信访严重事件移交国家机关处理[10] - 联系媒体沟通并商议处理方案[10] - 对不实信息澄清或更正[10] - 应急领导小组可邀请专业机构协助解决[17] 善后处理 - 突发事件结束后分析总结并评估效果[18] - 各部门及时修订应急预案[19] - 应急领导小组拟定善后意见经批准后执行[11][12] 信息上报 - 突发事件信息及时上报证券监管及政府部门[22] 保障与奖惩 - 公司做好通信、队伍、物资、培训保障工作[13][14] - 对有突出贡献者表彰奖励，失职者处分[25][26]

董事会秘书聘任 - 董事会应在秘书离职三个月内重新聘任[8] - 证券投资部需提前五个交易日报送材料[8] - 空缺超三个月董事长代行职责，六个月内完成聘任[12] 信息管理 - 通讯方式变更需二个工作日提交资料[10] - 督促建立完善信息披露及报告制度[16] 履职要求 - 秘书分析判断重大信息并及时报告[16] - 责任人及时报告可能影响股价情形[16] - 秘书任职期间需参加后续培训[16] 办法相关 - 以法律规定为准，由董事会解释修订[18] - 自审议通过生效，废止旧工作细则[18][19] 文件日期 - 董事会文件日期为2025年8月4日[20]

董事离职披露 - 公司收到董事辞职报告后二日内披露[5] 股东会审议 - 股东会解除董事职务提案需表决权过半数通过[7] 董事离职手续 - 董事离职后二日内委托申报信息[10] - 董事正式离职后五日内办妥移交[9] 董事股份转让 - 离职后六个月内不得转让公司股份[14] - 任期届满前离职每年减持不超25%[14]

对外财务资助定义 - 公司及子公司有偿或无偿对外提供资金等行为，资助控股子公司且持股超50%等情况除外[2] 审议与决策 - 董事会审议须经出席董事三分之二以上同意，关联董事回避表决，不足三人提交股东会[5] - 单笔资助超上市公司最近一期经审计净资产10%等情形需经董事会审议后提交股东会[5] 风险控制 - 为持股低于50%的控股子公司、参股公司提供资助，其他股东应按比例提供，否则采取风险控制措施[6] - 财务资助款项逾期未收回，不得向同一对象继续或追加资助[7] 资金使用限制 - 公司使用闲置募集资金补流等期间不得对外提供财务资助[7] - 对外提供财务资助后十二个月内，除已收回资助外，不进行特定资金操作[8] 信息披露 - 披露资助事项应在董事会通过后二日内公告相关内容[8] - 已披露资助事项出现被资助对象未清偿等情形需及时披露并说明补救措施[10] 违规处理 - 违反规定对外资助造成损失追究相关人员责任，严重犯罪移交司法[13]