监事会会议 - 2024年召开16次会议，审议通过78项议案[2] 项目投资 - 投资新建16000Nm³/h空分装置项目[3] - 收购空分资产并投资新建80000Nm³/h空分装置项目[3] - 收购空分资产并投资新建两套30000Nm³/h空分装置项目[7] - 全资子公司新建76700Nm³/h空分装置为山东联泓化学供气[7] 公司评价 - 认为股东大会、董事会程序合法有效[9] - 认为董事会运作规范、决策合理[9] - 认为董高人员履职无违规[9] - 认为财务报告反映真实[10] - 认为关联交易定价合理[11] - 认为对外担保等事项合规[12] 激励计划 - 同意调整2021年限制性股票激励计划回购价格[15] - 同意对2021年限制性股票激励计划部分未解锁股票回购注销[16] 未来展望 - 2025年监事会加强监督促进规范运作[17]

业绩数据 - 2024年度营业收入137.16亿元，同比增长3.06%[5] - 2024年净利润9.22亿元，同比下降24.15%[5] - 设备制造业务毛利率27.71%，同比降2.14%；气体业务毛利率16.17%，同比降2.52%[5] - 研发费用支出4.49亿元，与上年基本持平[5] - 经营性现金净流入22.46亿元，同比下降8.82%[5] - 2024年末资产负债率为56.84%[5] 用户数据 - 管道电子级氢气和氦气销量分别同比增长88.31%和92.87%，全年销售医用氧4.5万吨[8] 未来展望 - 2025年紧盯“创建气体产业世界一流企业”目标，推进管理变革和数字化转型[23] - 2025年优化顶层设计，开拓业务，激发创新活力，夯实支撑体系，优化激励机制[24][25][26] - 工程与设备板块推进国产化替代，气体板块增强盈利能力、提高零售业务占比[24] 新产品和新技术研发 - 报告期内新授权专利75项，申请知识产权106项，期末共授权专利605项，其中发明专利170项[9] 市场扩张和并购 - 空分石化设备全年累计订货额55.12亿元，外贸合同额9.33亿元，占比近17%，石化装备合同额8.41亿元[7] - 全年新签气体投资项目6个，新增投产项目总制氧量约65万Nm³/h，气体零售中心全年销售液体282万吨[8] - 报告期内新增大型现场管道气项目6个，新增气体投资总制氧量达31万Nm³/h，项目投资总额约21亿元[14] 其他新策略 - 应对宏观环境与政策风险采取跟踪变化、提升产品、拓展行业等措施[27] - 应对行业竞争风险加大研发、提升质量、加强成本管控等[28] - 应对市场风险优化资源、拓展客户、发展高附加值零售气[30] - 应对运营管控风险强化集团管控、完善数据治理、落实安全责任等[31]

公司概况 - 公司1950年建厂，2010年上市，股票代码SZ.002430[26] - 是世界一流空分设备和低温石化装备供应商，中国气体产业开拓者和引领者[26] - 主营业务包括气体、工程与设备、高端装备，布局节能储能、氢能、CCUS等领域[26] 业绩数据 - 2024年业务营业收入46,931万元，净利润6,552万元，同比增长163%[110] - 2024年全年新签设备销售合同额达64.70亿元，外贸合同额达9.08亿元[69] 用户数据 - 向各利益相关方发放可持续发展重要性议题调研问卷144份[43] 未来展望 - 2025年目标是创建气体产业的世界一流企业[12] 新产品和新技术研发 - 人字形翅片换热器在相关项目中应用，性能提高15%[105] - 液氦罐维持时间突破80天，绝热性能达国际领先水平[108] - 截至“十四五”国家重点研发计划项目中期，完成100MPa高压液氢气化器、100MPa高压液氢流量调节阀样机各1台[115] 市场扩张和并购 - 已在国内外投资设立60余家专业气体公司，国内制氧量350万Nm³/h[30] - 杭氧空分设备业务遍布全球40多个国家，6万及以上等级特大型空分产量和销量全球领先，关键设备自给率90%以上[32] - 与晋钢控股集团签约空分供气项目[27] - 与联泓新科签订大型空分供气项目[29] - 新签墨西哥5万等级空分[27] - 取得印度6.4万Nm³/h空分订单[69] 其他新策略 - 1月8日将原“战略委员会”更名为“战略与可持续发展委员会”，强化可持续发展在战略决策中的地位[55] - 开启卓越运营管理变革、数字化转型及人力资源绩效考核优化[79] - 发布全新组织架构，新增并优化业务角色，成立海外BU[80] - 围绕业务价值链梳理业务管理流程[84] - 组建项目化管理试点团队，项目经理对项目全生命周期端到端管理[86] - 持续推进数字化、智能化管理升级，推进MES系统集成和CAPP系统上线[90] - 2024年2月新成立技术服务公司，主打“智能运维服务”[174]

关联交易数据 - 2025年向杭州资本及其子公司采购预计15000万元，已发生878.27万元，上年743.36万元[4] - 2025年向杭州资本及其子公司销售预计600万元，上年53.69万元[5] - 2025年接受杭州资本及其子公司租赁预计1050万元，已发生2.25万元，上年1032.81万元[5] - 2024年向杭州资本及其子公司采购实际743.36万元，预计4600万元，差异-83.84%[6] - 2024年向杭州资本及其子公司销售实际53.69万元，预计600万元，差异-91.05%[6] - 2024年接受杭州资本及其子公司租赁实际1032.81万元，预计1600万元，差异-35.45%[6] 公司及关联方财务数据 - 杭氧控股注册资本18000万元，2024年9月30日总资产2940672.51万元等[7] - 杭州资本注册资本1000000万元，2024年9月30日总资产10564505.94万元等[9] 公司决策与关联方情况 - 2025年3月26日审议通过2025年预计日常关联交易议案[2] - 关联方包括杭氧控股、杭州资本等及其控制企业[7] 子公司情况 - 多家二级子公司有不同注册资本[10][12] 交易定价与原则 - 向关联方采购非标产品按成本加成定价，销售参照市场或成本加成[14] - 预计2025年日常关联交易遵循公平原则[17] 决策相关 - 独立董事同意将2025年预计日常关联交易提交董事会审议[17] - 备查文件含董事会等决议[18]

收购西亚特电子 - 商誉相关资产组预计未来现金流量现值为27,910.00万元[3] - 商誉所在资产组分摊商誉原值为196,391,009.50元[6] - 商誉所在资产组包含商誉的账面价值为268,760,253.12元[11] - 预测期（2025 - 2029年）净利润为13,161.99万元，稳定期净利润为3,160.61万元，折现率为12.57%[14] - 商誉所在资产组不存在减值迹象，不计提减值[4] - 包含商誉的资产组或资产组组合账面价值为268,760,253.12元，可收回金额为279,100,000.00元[18] 收购万达气体 - 商誉相关资产组预计未来现金流量现值为3,270.00万元[3] - 商誉所在资产组分摊商誉原值为80,722,255.37元[6] - 商誉所在资产组包含商誉的账面价值为101,093,570.63元[11] - 预测期（2025 - 2029年）净利润为1,763.14万元，稳定期净利润为401.16万元，折现率为11.58%[14] - 商誉所在资产组存在减值迹象，计提减值[4] - 公司对其评估基准日未来五年的营业收入及相关成本、费用、利润波动性进行预测[16] - 取5年左右作为详细预测期，此后为稳定收益期，稳定期营业收入保持不变，采用的税前折现率为11.58%[16] - 包含商誉的资产组或资产组组合账面价值为101,093,570.63元，可收回金额为32,700,000.00元，整体商誉减值准备为80,722,255.37元，归属于母公司股东的商誉减值准备为46,084,335.59元，以前年度已计提的商誉减值准备为15,376,931.84元，本年度商誉减值损失为65,345,323.53元[18] - 商誉原值为80,722,255.37元，已计提商誉减值准备为80,722,255.37元，本年商誉减值损失金额为65,345,323.53元，存在业绩承诺但未完成[20] - 商誉所在资产组业绩在2023年度首次下滑50%以上，下滑趋势未扭转[22]

| | | 杭氧集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载，误导性陈述或重大遗漏。 杭氧集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）根据中华人民共 和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》（财 会[2023]21 号）、《企业会计准则解释第 18 号》（财会[2024]24 号）的要求变 更会计政策，本次会计政策变更无需提交公司董事会及股东大会审议，不会对公 司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更概述 （二）变更前后采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以 及其他相关规定。 1 本次会计政策变更后，公司将按照《企业会计准则解释第 17 号》（财会 [2023]21 号）和《企业会计准则解释第 18 号》（财会[2024]24 号）要求执 行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会 计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计 ...

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：杭氧集团股份有限公司 金额单位：人民币万元 | 杭州杭氧低温容器有 | 子公司 | 应收账款、合 | 12.14 | 114.68 | - | 116.99 | 9.83 | 货款等 | 经营性 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 限公司 | | 同资产 | | | | | | | | | 江西杭氧萍钢气体有 | 子公司 | 应收账款、合 | 86.54 | 196.55 | - | 283.09 | - | 货款等 | 经营性 | | 限公司 | | 同资产 | | | | | | | | | 杭州杭氧填料有限公 | 子公司 | 应收账款、合 | 3.13 | 596.26 | - | 596.10 | 3.29 | 货款等 | 经营性 | | 司 | | 同资产 | | | | | | | | | 滕州杭氧气体有限公 | 子公司 | 应收账款、合 | - | 272.95 | - | 231.85 | 41.10 | 货款等 | 经营性 | | ...

杭氧集团股份有限公司 中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于 杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务。 董事会对会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会履 事务所名称：中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 行监督职责情况的报告 成立日期：2013 年 12 月 19 日 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和杭氧集团股份有限 公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规 定和要求，现将公司 2024 年度会计师事务所履职情况及审计委员会对会计师事 务所履行监督职责情况汇报如下： 组织形式：特殊普通合伙 一、2024 年度年报审计机构基本情况 (一) 事务所基本信息 上年度末(2023 年 12 月 31 日)注册会计师人数：701 人 上年度(2023 年年报)上市公司审计客户家数：180 家 上年度(2023 年年报)上市公司审计客户主要行业： 1 ( ...

市场扩张和并购 - 原芯公司以西亚特电子100%股权作价22050万元、万达气体50.3%股权作价4728.2万元认缴杭氧特气新增注册资本[3] - 杭州微同、科改策源、国佑资产分别以货币20915.67万元、4188.18万元、4995.54万元认缴杭氧特气新增注册资本[3][4] - 杭氧特气以4671.8万元收购万达气体剩余49.7%股权[4] 业绩总结 - 业绩承诺期2022年4月至2024年12月，合计净利润不低于10170.98万元[4] - 2022 - 2024年息前税后净利润分别为5056.91万元、1578.62万元、2088.27万元[8] - 业绩承诺期实际业绩9968.40万元，与承诺业绩差异 - 202.58万元[8] 其他新策略 - 公司将确定业绩承诺补偿方案，督促业绩承诺方履行责任义务[9]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为137.164854亿元[7] - 2024年营业利润12.50亿元，较2023年的16.39亿元下降23.74%[32] - 2024年净利润9.91亿元，较2023年的12.75亿元下降22.25%[32] 财务数据 - 2024年末公司资产总计240.70亿元，较期初226.20亿元增长6.41%[23][24][25] - 2024年末负债合计136.82亿元，较期初125.39亿元增长9.12%[24][25] - 2024年末所有者权益合计103.89亿元，较期初100.82亿元增长3.04%[25] 应收账款 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为23.973393亿元[11] - 截至2024年12月31日，公司应收账款坏账准备为6.62148亿元[11] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面价值为17.351913亿元[11] 审计信息 - 审计报告签署日期为2025年3月26日[3] - 审计意见类型为标准的无保留意见[3] - 审计机构为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）[3] 子公司持股 - 杭氧物资公司持股比例为100%[62] - 杭氧填料公司持股比例为51%[62] - 杭氧容器公司持股比例为83.33%[63] 会计政策 - 公司以持续经营为基础编制财务报表[67][68] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[71] - 公司编制财务报表采用的记账本位币为人民币[73] 金融资产与负债 - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量[93] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[94] - 公司将金融负债分为四类[99] 存货管理 - 存货包括产成品、在产品、材料物料、在途物资和委托加工物资等[128] - 企业取得存货按实际成本计量，发出存货成本计量采用月末一次加权平均法、个别计价法[130] - 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量[132] 长期股权投资 - 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资[146] - 同一控制下合并形成的长期股权投资，按取得被合并方所有者权益账面价值份额确定初始投资成本[147] - 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按购买日合并成本确定初始投资成本[148] 固定资产 - 各类固定资产折旧年限和年折旧率：房屋及建筑物8 - 30、63年，年折旧率12.00 - 3.17、1.51%；机器设备5 - 15年，年折旧率19.20 - 6.33%；检测设备、运输工具、办公设备5 - 10年，年折旧率19.20 - 9.50%[164] - 各类固定资产残值率为4 - 5%[164] - 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产[167] 无形资产 - 土地使用权预计使用寿命为50年，供气、排污权为20年，软件和专有技术为5 - 10年[174] - 内部研究开发项目研究阶段支出于发生时计入当期损益[178] - 开发阶段支出同时满足5个条件时确认为无形资产[178] 借款费用 - 借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销等[170] - 借款费用资本化需同时满足3个条件开始[171] - 专门借款资本化利息金额计算方法[172] 收入确认 - 公司以控制权转移作为收入确认时点判断标准[199] - 满足三个条件之一，公司在某一时段内履行履约义务，否则在某一时点履行[199] - 某一时段内履行履约义务按履约进度确认收入，进度不能合理确定时按已发生成本金额确认[199]