股东大会安排 - 公司2025年4月24日决定于5月16日召开2024年度股东大会[4] - 2025年4月26日披露股东大会通知[5] - 现场会议于2025年5月16日14:30召开，网络投票时间为当天9:15 - 15:00[5] - 截至2025年5月9日收市登记在册股东有权出席[7] 参会股东情况 - 出席现场会议股东5人，代表149,844,722股，占比25.6050%；网络投票股东562人，代表5,055,150股，占比0.8638％[8] 议案表决结果 - 《2024年度董事会工作报告》总表决同意153,895,422股，占比99.3515％[11] - 《2024年度监事会工作报告》总表决同意153,901,922股，占比99.3557％[13] - 《2024年年度报告及摘要》总表决同意153,895,322股，占比99.3515％[14] - 《2024年度财务决算报告》总表决同意153,885,422股，占比99.3451％[15] - 《关于2024年年度利润分配预案的议案》总表决同意153,868,222股，占比99.3340％[17] - 《增加经营地址、经营范围并修订<公司章程>的议案》总表决同意154,076,122股，占比99.4682%；中小股东表决同意4,231,400股，占比83.7047%[18] - 《关于2025年度向金融机构申请综合授信额度的议案》总表决同意154,074,022股，占比99.4668%；中小股东表决同意4,229,300股，占比83.6632%[19] - 《关于公司及子公司对2025年度融资授信提供担保的议案》总表决同意154,061,922股，占比99.4590%；中小股东表决同意4,217,200股，占比83.4238%[21] - 《关于2025年开展商品期货、期权套期保值业务的议案》总表决同意154,044,622股，占比99.4479%；中小股东表决同意4,199,900股，占比83.0816%[22] - 《关于2025年开展外汇套期保值业务的议案》总表决同意154,039,622股，占比99.4446%；中小股东表决同意4,194,900股，占比82.9827%[23] - 《关于非独立董事2024年度薪酬情况以及2025年度薪酬方案》总表决同意153,772,322股，占比99.2721%；中小股东表决同意3,927,600股，占比77.6950%[24] - 《关于监事2024年度薪酬情况以及2025年度薪酬方案》总表决同意153,767,222股，占比99.2688%；中小股东表决同意3,922,500股，占比77.5941%[25] - 《关于未来三年（2025年 - 2027年）股东分红回报规划的议案》总表决同意153,898,322股，占比99.3534%；中小股东表决同意4,053,600股，占比80.1875%[26] 法律意见 - 律师认为公司2024年度股东大会召集、召开程序及表决程序和结果合法有效[27] - 法律意见书正本一式两份，盖章签字生效且各份具有同等法律效力[27]

会议基本信息 - 活动类别为业绩说明会，采用网络远程方式面向全体投资者 [2] - 时间为 2025 年 5 月 13 日 15:00 - 17:00，地点在深圳证券交易所“互动易平台”“云访谈”栏目 [2] - 公司接待人员有董事长黄少群、副总裁兼董事会秘书宗岩、财务总监张丽、独立董事吴守富 [2] 财务盈利情况 - 2024 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润 6177 万元，较上年同期增长 85.24% [2] 现金分红情况 - 2024 年 7 月实施 2023 年年度利润分配，以 2023 年末总股本 585,216,422 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），合计派发现金红利 11,704,328.44 元（含税） [3] - 2024 年 12 月实施 2024 年前三季度利润分配，以总股本 585,216,422 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.33 元（含税），合计拟派发现金红利 19,312,141.93 元（含税） [3] 业务毛利率情况 - 专用化学品业务主要是硝酸银及银粉的生产加工及销售，毛利率低至 1% [4] - 毛利率低的原因是主要原材料白银价格波动大且处于较高水平，原材料占产品成本比例高；公司为抓住光伏行业机会，利用规模化生产价格优势扩大市场占有率 [4] - 目前公司专用化学品毛利率与同行业基本持平 [4] 业绩补偿情况 - 业绩补偿事项预计影响公司 2025 年度合并报表当期损益，最终影响金额以与业绩承诺各相关方磋商后的最终方案为准 [4][5]

股权交易 - 公司向济高生物等转让艾克韦生物股权[1] - 第三期股权转让价款为5040万元[9] 业绩情况 - 2022 - 2024年承诺净利润累计不低于1.9亿元[1] - 2022 - 2024年累计实现净利润9413.80万元，完成49.55%[4] 补偿事宜 - 公司可能承担补偿金额合计11503.44万元[5] - 预计影响2025年度合并报表当期损益[8] - 公司有权向艾克韦管理层要求补偿或回转股权[6]

文章核心观点 西陇科学发布2025年第一季度报告，涵盖主要财务数据、股东信息、重要事项及季度财务报表等内容，公司保证报告真实准确完整，第一季度报告未经审计，因艾克韦生物2024年度审计报告未出具，无法判断是否承担补偿义务及金额 [2][3][5][6][8] 主要财务数据 - 第一季度报告未经审计 [3][8] - 无需追溯调整或重述以前年度会计数据 [3] - 存在非经常性损益项目，无其他符合定义的损益项目，未将列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 [3] - 主要会计数据和财务指标有变动及原因 [4] 股东信息 - 披露普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况，广州名声鑫实业投资合伙企业（有限合伙）由新疆名鼎股权投资管理合伙企业（有限合伙）更名而来，无持股5%以上股东等参与转融通业务出借股份及因转融通出借/归还导致的变化 [5] - 无优先股股东相关情况 [5] 其他重要事项 - 公司曾承诺艾克韦生物2022 - 2024年业绩，2022年经审计税后净利润不低于4900万元，2023年不低于6300万元，2024年不低于7800万元，2022 - 2024年累计不低于1.9亿元，未完成业绩将现金补偿 [5] - 因艾克韦生物2024年度审计报告未出具披露，无法判断是否承担补偿义务及金额，后续如有补偿将及时披露 [6] 季度财务报表 - 包含合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表 [7][8] - 2025年起未执行新会计准则调整年初财务报表相关项目 [8] - 第一季度报告未经审计 [8]

减值准备情况 - 2024年公司计提减值准备4493.84万元，转回874.28万元，核销/转销1509.54万元[2] - 应收票据坏账准备期末数499.86万元[2] - 应收账款坏账准备期末数3609.28万元[2] - 其他应收账款坏账准备期末数2040.15万元[2] - 存货跌价准备期末数1263.69万元[2] - 商誉减值准备账面余额968.78万元，预计可回收金额0万元[7] 账面余额与可回收金额 - 应收票据账面余额28976.38万元，预计可回收金额28476.51万元[4] - 应收账款账面余额139521.52万元，预计可回收金额135912.25万元[4] - 其他应收款账面余额8588.15万元，预计可回收金额6548.00万元[6] 对利润总额影响 - 本次计提和核销资产对公司合并报表利润总额影响数 -5129.49万元[9]

关联资金往来 - 2024年期初其他关联资金往来余额93,811.94万元[2] - 2024年度其他关联资金往来累计发生额（不含息）479,337.37万元[2] - 2024年度其他关联资金往来利息77,733.76万元[2] 子公司往来 - 广州市西陇化工2024年期初余额8,514.41万元，年度累计（不含息）21,726.60万元[2] - 上海西陇化工2024年期初余额19,215.91万元，年度累计（不含息）53,245.93万元[2] - 广州西陇精细化工技术2024年期初余额36,159.60万元，年度累计（不含息）118,076.34万元[2] 子公司偿还 - 广东西陇化工2024年度偿还累计发生额106,148.61万元[2]

担保额度与余额 - 2024年公司及子（孙）公司融资授信担保额度增至37.5亿元[3] - 公司对控股子公司实际担保余额78674.05万元，占比34.21%[10] - 控股子公司对公司实际担保余额77330.12万元，占比33.63%[10] - 子公司对子公司实际担保余额1000万元，占比0.43%[10] 具体担保事项 - 为佛山市陇昊新材料有限公司提供3000万元连带责任保证担保[4] - 为佛山西陇化工有限公司提供5000万元连带责任保证担保[4] - 为上海西陇化工有限公司提供1000万元保证担保[5] 子公司业绩 - 佛山市陇昊新材料有限公司2024年末营收8891.14万元，净利润60.36万元[7] - 上海西陇化工有限公司2024年末营收59987.02万元，净利润732.21万元[7]

经营变更 - 2025年4月24日董事会审议通过增加经营地址、范围并修订章程议案，待股东大会审议[1] - 拟新增两处经营地址，住所变更为“一照多址”[1] - 经营范围拟增加“电子元器件销售”[1] 许可证期限 - 危险化学品生产许可证有效期至2027年8月9日[3] - 两危险化学品经营许可证期限至2025年7月26日[3] 授权事宜 - 董事会提请授权指定人员办理工商变更等，有效期至办理完毕[3]

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西陇科学股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月26日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）上披露了《2024年年度报告》及《2024年年度报告 摘要》。 为便于广大投资者进一步了解公司2024年年度经营情况，公司定于2025年5 月13日（星期二）下午15：00至17:00在互动易平台举行2024年度网上业绩说明会。 本次业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆深圳证券交易所"互动 易"平台（http://irm.cninfo.com.cn），进入"云访谈"栏目参与。为广泛听取投资者 的意见和建议，在业绩说明会正式开始前五个交易日向投资者征集问题，投资者 可以在会议召开前进入云访谈页面点击"提问预征集"通道参与。 参与方式一：登陆深圳证券交易所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）进 入"云访谈"栏目。 证券代码：002584 证券简称：西陇科学 公告编号：2025-022 西陇科学股份有限公司 关于举行 2024 年度网上业绩说明会的公告 ...

未来展望 - 2025年公司及子公司拟开展商品期货、期权及外汇套期保值业务[1] 业务规模 - 商品期货、期权套期保值业务保证金和权利金最高占用额不超5000万元，任一交易日最高合约价值不超5亿元[4] - 外汇套期保值业务使用不超2000万美元或等值人民币自有资金开展[4] 业务内容 - 商品期货、期权套期保值业务交易品种为白银、碳酸锂等原材料，交易市场为上海、广州期货交易所和上海黄金交易所[3] - 外汇套期保值业务主要为远期结售汇业务，涉及币种包括美元、欧元、日元[4] 业务风险 - 商品期货、期权套期保值业务存在市场、政策、仓位监控等风险[6] - 外汇套期保值业务存在汇率波动、内部控制、履约、法律风险[10] 业务管理 - 公司制定相关制度对套期保值业务审批权限、操作流程及风险控制等做明确规定[8] - 公司根据相关会计准则对套期保值业务进行会计核算处理并在财务报告中列报[13] 业务目的 - 开展商品期货套期保值业务降低原材料及产品价格波动风险，增强抗风险能力[14] - 开展外汇套期保值业务围绕实际外汇收支，锁定汇率规避汇率波动风险[15]