内幕信息管理制度框架 - 公司董事会为内幕信息管理机构 需确保知情人档案真实准确完整 董事长为第一责任人 董事会秘书负责具体执行 [1][2] - 证券部为唯一信息披露机构 未经董事会批准禁止任何部门或个人泄露内幕信息 对外传送资料需经董事会秘书审核 [4] - 控股股东 实际控制人 董事及高管需配合登记报备工作 承担保密责任 禁止利用内幕信息交易或操纵股价 [6] 内幕信息范围界定 - 涵盖28类重大事项 包括经营方针变更 重大资产交易(超总资产30%) 重大担保关联交易 债务违约 股权结构变化等 [8][9] - 特别包含并购重组 定向增发 股权激励等资本运作事项 以及定期报告 业绩快报等财务信息 [9][20] - 定量标准明确：新增借款/对外担保超上年末净资产20% 放弃债权/财产超净资产10% 重大损失超净资产10%等 [9] 内幕信息知情人范围 - 五类核心主体：公司董事高管 持股5%以上股东及实控人 控股子公司管理人员 中介机构人员 监管机构工作人员 [10] - 延伸至关系密切家庭成员(配偶 父母 成年子女等)及业务往来人员 覆盖信息传递全链条 [10][20] 登记备案操作规范 - 需记录知情人姓名 证件号 知悉时间地点方式等15项要素 知情阶段需区分筹划论证 合同订立等环节 [11][12] - 重大事项需制作进程备忘录 记录关键时点及参与人员 相关人员需签字确认 [14] - 档案及备忘录需在内幕信息公开后5个交易日内报送深交所 保存期限不少于10年 [14][16] 外部信息使用管理 - 向行政管理部门报送信息需按"一事一记"原则登记 持续报送事项可合并登记 [13] - 外部单位使用年报信息不得早于业绩快报披露时间 且快报内容不得少于提供信息 [20] - 报送内幕信息需取得回执 提醒外部使用方履行保密义务 [22] 保密及责任追究机制 - 禁止通过媒体访谈等形式替代正式公告 接待特定对象需签署保密承诺书 [29] - 违规处罚包含调岗 降职 解除劳动合同等 涉及犯罪将移送司法机关 [34][15] - 从重处理情形包括主观恶意 阻挠调查等 从轻情形包括主动补救 不可抗力等 [31][32]

内部审计制度总则 - 公司制定内部审计制度旨在规范审计工作、提升审计质量、保护投资者权益并优化运营效率[1][2] - 内部审计定义为对公司内部控制、风险管理、财务信息真实性及经营活动效率的系统性评价活动[3] - 内部控制目标包括合规经营、资产安全、运营效率及信息披露真实性[4] 审计机构与人员配置 - 审计委员会由半数以上独立董事构成（含至少一名会计专业人士），直接对董事会负责[6] - 审计部作为执行机构需配备不少于3名专职人员，要求具备审计、会计、法律等复合专业背景[7][8] - 审计部独立于财务部门运作，被审计单位须无条件配合审计工作[9][10] 审计职责与权限 - 审计委员会需审核财务报告、内控评价报告、会计师事务所聘免等重大事项，每季度至少召开一次会议[12] - 审计部需每季度汇报工作进展，年度审计计划需涵盖对外投资、关联交易等关键业务环节[14][15][17] - 审计人员有权调取经营资料、检查信息系统、制止违规行为并提出管理改进建议[20][21] 重点审计领域 - 对外投资审计需关注审批程序、合同履行及风险控制措施，证券投资需核查资金来源与内控制度[25] - 关联交易审计重点包括定价公允性、反担保措施及独立董事意见[28] - 募集资金审计需验证专户管理、使用合规性及是否存在挪用现象[29] 信息披露与监督机制 - 公司需披露年度内控自评报告及会计师事务所鉴证报告，异常情况需专项说明整改措施[32][35] - 对审计人员实施奖惩制度，违规行为将面临行政处分或法律追责[37][38][39] - 阻挠审计、提供虚假资料等行为将被处以警告、经济处罚直至移交司法机关[22][23]

董事和高级管理人员持股管理制度 - 制度适用于公司董事、高级管理人员及其亲属、控制实体等持有的公司股份及衍生品管理 [1][2] - 明确禁止内幕交易、操纵市场、短线交易等违法违规行为 [2] - 董事及高管不得将个人股票账户转借他人或参与公司股票融资融券交易 [3][4] 股份持有及变动申报 - 董事会秘书负责统一管理董事及高管的持股信息并办理网上申报 [6] - 新任董事/高管需在任职后2个交易日内申报个人信息 包括亲属关系及证券账户 [7] - 中国结算深圳分公司根据申报数据对相关证券账户中的公司股份进行锁定 [11] 股份转让限制规则 - 每年可转让股份额度为上年底持股基数的25% 新增无限售条件股份按75%自动锁定 [12][13] - 任职期间每年转让股份不得超过持股总数的25% 离职后半年内禁止转让 [14][19] - 权益分派导致持股变化时 可转让额度同步调整 不足1000股时全额解锁 [13] 禁止交易情形 - 年报/半年报公告前15日、季报/业绩预告前5日等敏感期禁止买卖股票 [25] - 涉嫌证券违法被立案调查或处罚未满6个月期间股份不得转让 [26] - 公司重大违法退市风险期间适用深交所规定的限售期 [26] 信息披露要求 - 股份变动需在2个交易日内公告 披露变动数量、价格及剩余持股情况 [29][30] - 短线交易（6个月内反向操作）所得收益由公司董事会收回并公告 [30][31] - 集中竞价减持需提前15日披露计划 每6个月报告进展及完成情况 [31][32] 其他规定 - 离婚导致的股份分割需双方持续遵守制度限制 [33] - 制度与上位法冲突时以《公司法》《证券法》等法律法规为准 [35] - 董事会拥有制度解释权及修改权 自审议通过之日起生效 [36][37]

《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、 《深 广东领益智造股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总则 广东领益智造股份有限公司 第一条 为保证广东领益智造股份有限公司（以下简称"公司"）董事会秘书依法行使职 权，认真履行工作职责，充分发挥董事会秘书在公司治理中的作用，根据《中华人民共和国 公司法》 （2025 年 6 月） （以下简称"《公司法》"）、 圳证劵交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）等法律法规和《广东领益智 造股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本细则。 第二条 公司设立董事会秘书一名，作为公司与深圳证券交易所、证券监督机构之间的 指定联络人。董事会秘书为公司高级管理人员，对公司和董事会负责。相关法律法规、规范 性文件及《公司章程》中对公司高级管理人员的有关规定，适用于董事会秘书。 第二章 董事会秘书的任职条件 第三条 董事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，具有良好 的职业道德和个人品德，并取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。 第四条 具有下列情形之一的人士不得担任董事会秘书： （一） 《公司法》第一百四十 ...

广东领益智造股份有限公司 投资者关系管理制度 广东领益智造股份有限公司 （2025 年 6 月） 第一章 总 则 第一条 为加强广东领益智造股份有限公司（下称"公司"）与投资者及潜在投资者（以 下统称"投资者"）之间的信息沟通，进一步完善公司的治理结构，切实保护投资者特别是 中小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门 规章及规范性文件以及《公司章程》的相关规定和要求，结合公司的实际情况，特制定本制 度。 第二条 投资者关系管理工作是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流和 诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同， 以提升公司治理水平和企业整体价值，以实现公司整体利益最大化和尊重投资者、回报投资 者、保护投资者目的的相关活动。 第三条 投资者关系管理工作应当体现公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者， 保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 （五）增加公司信息披露透明度，健全并完善公司治理。 广东领益智造股份有限公司 投资者关系管理制度 第 ...

关联交易决策制度总则 - 公司制定本制度旨在规范关联交易行为，完善内部控制，维护公司、股东及债权人权益，特别是中小投资者权益 [1] - 制度依据包括《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司章程等法律法规 [1] 关联人及关联关系认定 - 关联人分为关联法人（如直接/间接控制公司的法人、持股5%以上法人等）和关联自然人（如持股5%以上自然人、董监高等） [3][5] - 关联关系豁免情形：受同一国有资产管理机构控制且不涉及关键人员兼任的法人不构成关联关系 [4] - 关联自然人范围扩展至关系密切家庭成员（配偶、父母、成年子女等）及实质控制人认定的其他自然人 [5][6] 关联交易类型与基本原则 - 关联交易涵盖购买/出售资产、对外投资、财务资助、担保、租入租出资产等18类事项 [5][8] - 交易需遵循四大原则：诚实信用、平等自愿、公平公正公开、不损害非关联股东权益 [8] - 定价应参照独立第三方标准，难以比较市场价格的需披露定价依据 [9] 关联交易决策程序 - 董事会审议时关联董事需回避，非关联董事过半数通过方可生效，不足三人则提交股东会 [11] - 股东会审议时关联股东需回避表决，不得代理投票 [7] - 不同金额触发不同审批层级： - 自然人交易超30万元需董事会批准 [13] - 法人交易超300万元且占净资产0.5%以上需董事会批准 [14] - 交易超3000万元且占净资产5%以上需股东会审议并引入中介评估 [15] 信息披露要求 - 披露文件包括公告文稿、交易协议、董事会决议、中介报告等 [11][17] - 公告内容需含交易概述、关联关系说明、定价依据、协议条款、累计交易金额等 [18] - 日常关联交易可按类别预计年度金额集中审议，超预计部分需补充审议 [13] 特殊情形处理 - 禁止为关联人提供财务资助（关联参股公司同等条件除外） [20] - 为关联方担保需非关联董事三分之二以上通过并提交股东会，控股股东需提供反担保 [21] - 委托理财等高频交易可预估额度审批，期限不超过12个月 [22] - 豁免情形包括公开招标、单方面获益交易、国家定价交易等 [28][29]

广东领益智造股份有限公司 2025 年员工持股计划（草案） | 证券代码：002600 | 证券简称：领益智造 公告编号：2025-068 | | --- | --- | | 债券代码：127107 | 债券简称：领益转债 | 广东领益智造股份有限公司 2025 年员工持股计划 1 / 28 广东领益智造股份有限公司 2025 年员工持股计划（草案） 声明 本公司及公司全体董事保证本员工持股计划不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 2 / 28 广东领益智造股份有限公司 2025 年员工持股计划（草案） 风险提示 1、广东领益智造股份有限公司（以下简称"领益智造"或"公司"）2025 年员 工持股计划需经公司股东大会批准后方可实施，本次员工持股计划能否获得公司 股东大会批准，存在不确定性。 2、有关本次员工持股计划的具体实施方案属初步结果，能否完成实施，存 在不确定性。 （草案）摘要 二〇二五年六月 3、本员工持股计划设立后将由公司自行管理，若参加对象认购比例较低， 本员工持股计划存在不能成立的风险；若参加对象认购资金不足，本员工持股计 划存在低于预计 ...

| 证券代码：002600 | 证券简称：领益智造 | 公告编号：2025-073 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127107 | 债券简称：领益转债 | | 广东领益智造股份有限公司 关于对全资子公司增资的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次增资事项概述 （一）基本情况 广东领益智造股份有限公司（以下简称"公司"）为满足战略规划和业务发 展需要，提升公司下属全资子公司东台领裕智能科技有限公司（以下简称"东台 领裕"）业务规模和市场竞争力，公司下属全资子公司领益（香港）有限公司（LY INVESTMENT (HK) LIMITED）（以下简称"领益香港"）拟以自有资金向东台 领裕增资人民币 14,600 万元。本次增资后，领益香港将持有东台领裕约 59.35% 股份，东台领裕仍为公司下属全资子公司。 （二）审议程序 公司本次对全资子公司增资人民币 14,600 万元，占公司最近一年经审计净 资产 0.73%。公司及控股子公司连续 12 个月内对外投资累计金额将达到公司最 近一年经审计净资产的 10%。 根据 ...

1、公司不存在《指导意见》《自律监管指引》等法律、法规及规范性文件规 定的禁止实施员工持股计划的情形。 2、本员工持股计划内容符合《指导意见》《自律监管指引》等有关法律、法 规及规范性文件的规定，程序合法、有效。 3、公司审议本员工持股计划相关议案的决策程序合法、有效，不存在损害 公司及全体股东利益的情形，亦不存在摊派、强行分配等方式强制员工参与本员 工持股计划的情形。 4、公司董事会薪酬与考核委员会对本员工持股计划名单进行了核实，认为 本员工持股计划拟定的持有人均符合《指导意见》《自律监管指引》及其他法律、 法规及规范性文件规定的持有人条件，符合员工持股计划规定的持有人范围，其 作为公司本员工持股计划持有人的主体资格合法、有效。 广东领益智造股份有限公司 董事会关于公司 2025 年员工持股计划草案合规性说明 广东领益智造股份有限公司（以下简称"公司"）根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》（以下简称"《指导意见》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 ...

广东领益智造股份有限公司 2025 年员工持股计划（草案） 证券简称：领益智造 证券代码：002600 债券简称：领益转债 债券代码：127107 广东领益智造股份有限公司 2025 年员工持股计划 （草案） 二〇二五年六月 1 / 28 广东领益智造股份有限公司 2025 年员工持股计划（草案） 声明 本公司及公司全体董事保证本员工持股计划不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 2 / 28 广东领益智造股份有限公司 2025 年员工持股计划（草案） 风险提示 1、广东领益智造股份有限公司（以下简称"领益智造"或"公司"）2025 年员 工持股计划需经公司股东大会批准后方可实施，本次员工持股计划能否获得公司 股东大会批准，存在不确定性。 2、有关本次员工持股计划的具体实施方案属初步结果，能否完成实施，存 在不确定性。 3、本员工持股计划设立后将由公司自行管理，若参加对象认购比例较低， 本员工持股计划存在不能成立的风险；若参加对象认购资金不足，本员工持股计 划存在低于预计规模的风险。 4、本员工持股计划遵循依法合规、自愿参与、风险自担原则，不存在以摊 派 ...