财务表现 - 公司前三季度实现营业收入20.39亿元，同比下降1.94% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为3916.02万元，同比下降47.25% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3524.43万元，同比下降51.94% [1]

公司财务表现 - 2025年前三季度公司营收约20.39亿元，同比减少1.94% [1] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润约3916万元，同比大幅减少47.25% [1] - 2025年前三季度基本每股收益为0.041元，同比减少47.03% [1] 公司市场数据 - 公司当前市值约为35亿元 [2] - 公司股票收盘价为3.69元 [2]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含董事长1人、独立董事3人、职工董事1人[6] 会议召开规则 - 董事会定期会议每年至少召开二次，需提前10日书面通知全体董事[9] - 代表十分之一以上表决权股东或三分之一以上董事联名提议时，应召开临时会议[10][13] - 董事长应自接到提议后10日内召集并主持董事会会议[11] - 定期会议提前十日发书面通知，临时会议提前三日[13] - 定期会议书面通知发出后变更，需在原定会议召开日前3日发书面变更通知[16] - 会议通知发出3日后未收到董事确认回复，工作人员应主动联络[17] 会议召开条件 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[8] 董事相关规定 - 董事连续二次未亲自出席且不委托他人，董事会应建议股东会撤换[23] - 一名董事不得接受超两名董事委托出席会议[24] 会议方式 - 定期会议应现场开会，临时会议可通讯方式召开，由召集人决定[28] - 若全体董事过半数反对以通讯方式召开临时会议，则必须现场开会[29] - 董事签署会议记录或决议视为同意以通讯方式召开该次会议[29] 会议资料与记录 - 会议资料由董事会秘书或指定负责人收集准备并分发给董事[27] - 董事会秘书或指定负责人列席会议并负责记录，对记录真实性准确性负责[25] - 会议记录保管期限为10年[34] 表决规则 - 董事会做出决议须经全体董事过半数表决同意[33] - 对外担保事项须经出席董事会的2/3以上董事同意并经全体董事的过半数通过[33] - 董事表决意向分同意、反对和弃权，未选或多选需重新选，拒不选或中途离场视为弃权[32] 决议执行 - 董事会召开时董事长或专人汇报以往决议执行落实情况[37] - 董事可就决议落实情况向执行者质询[37] - 董事会秘书或指定负责人向董事长汇报决议执行情况并传达意见[37] - 董事会秘书或指定负责人协助督促检查决议实施情况[37] - 董事会可要求经理层汇报决议实施及公司重大生产经营情况[38] 规则相关 - 本规则由股东会审议通过之日起生效施行[39] - 规则修改、补充或废止由股东会决定[39] - 规则为公司章程附件，由董事会拟定股东会批准[39] - 规则条款冲突时以有效法律法规和公司章程为准[39] - 规则由公司董事会负责解释[39]

贷款规模核定 - 董事会有权在不超上一年度末经审计总资产50%范围内核定当年度贷款规模[5] 担保审议规则 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[11] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[11] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审议[11] - 按担保金额连续十二个月累计计算，超公司最近一期经审计总资产30％的担保需股东会审议且经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[11][12] - 按担保金额连续十二个月累计计算，超公司最近一期经审计净资产50％且绝对金额超5000万元的担保需股东会审议[11] - 对股东、实际控制人及其他关联人提供的担保需股东会审议，相关股东不得参与表决，由出席股东会其他股东所持表决权过半数通过[11][12] 董事会担保审批 - 应由董事会批准的对外担保事项，需全体董事过半数审议通过，还需出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并决议[14] 合同管理 - 公司订立的融资或担保合同应在签署之日起7日内报送财务部登记备案[16] - 已获批准的融资及对外担保事项，批准后60日内未签合同，超时限办理视为新事项，须重新审批[18] 担保后续管理 - 被担保债务展期并由公司继续担保视为新对外担保，需履行申请审核批准程序[19] - 公司应督促被担保人按时偿债，未履行则采取补救措施[19] - 变更融资资金用途需使用部门申请并履行批准程序[19] - 主债务合同变更时，按规定由董事会或股东会决定是否继续承担担保责任[19] - 财务部应加强担保债务风险管理，督促被担保人还款[21] - 被担保人偿债能力出现重大不利变化，应汇报并制定应急方案[21] - 公司承担担保责任后应及时向被担保人追偿[21] 信息披露与责任 - 公司融资及对外担保应按规定履行信息披露义务，由董事会秘书负责[22] - 董事对违规或失当融资、对外担保损失承担连带责任[24] - 越权审批或怠于行使职责造成损失，追究相关人员法律责任[24]

交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情况需经董事审议后提交股东会审议[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况由股东会授予董事会审批权限[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产5%以上等情况由总经理办公会议审议[8] 项目审议 - 审议投资项目应考察相关法律政策、产业政策、发展前景等因素[11] - 实施重大经营及投资事项应遵循利于公司可持续发展和全体股东利益原则[11] 项目实施 - 十二个月内实施的同一或相关重大经营及投资事项以累计数额计算履行审批手续[11] - 股东会、董事会审议批准的重大经营及投资项目由董事长或授权人签署文件[13] - 业务部门及分支机构制定重大经营及投资决策具体实施计划[13] - 财务部制定资金配套计划并合理调配资金确保项目实施[13] 项目审计 - 内部审计人员定期对投资项目收支情况进行内部审计并提书面意见[14] 责任追究 - 决策失误致公司和股东重大损失，投赞成或弃权票的董事等应担责赔偿[16] - 项目执行人员失误或违背决议致损失，董事会可处罚并要求赔偿[16] - 出具虚假报告等致投资项目失败，董事会可处罚并要求赔偿[16] - 项目经理违法致公司损失，总经理办公会可处罚并要求赔偿[16] - 拒不接受监察或审计的项目经理，总经理办公会可进行处理[17] 制度说明 - 本制度“以上”等含本数，“超过”不含本数，币种为人民币[19] - 制度与法规等不一致时，以法规等为准并及时修订[19] - 制度由董事会修订及解释，经股东会审议批准生效[19]

制度管理 - 公司制定内幕信息知情人登记及保密制度规范管理行为[2] - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日起生效[21] 内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[6] - 公司营业用主要资产一次抵押、出售或报废超30%属内幕信息[6] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属内幕信息[7] 信息管理流程 - 内幕信息知情人自获悉信息起2个工作日内报董事会秘书[11] - 公司重大事项需制作重大事项进程备忘录[13] - 内幕信息知情人档案自记录起至少保存10年[13] 信息保密要求 - 内幕信息依法披露前知情人不得对外报道相关内容[3] - 公司应在内幕信息公开披露前将知情者控制在最小范围[16] - 控股股东及实际控制人讨论重大事项时应控制信息知情范围[17] - 定期报告公告前，知情人员不得泄露报表及数据[17] 违规处理措施 - 内幕信息难以保密等情况应立即披露[19] - 发现内幕交易等情况应核实并追究责任[19] - 2个工作日内将处理情况报送注册地中国证监会派出机构[19] - 持有公司5%以上股份的股东等违规给公司造成损失，公司保留追责权利[19] - 内幕信息知情人犯罪将移交司法机关追究刑事责任[22]

独立董事任职资格 - 公司设3名独立董事，至少包括一名会计专业人士[3] - 独立董事候选人需有五年以上法律、经济等相关工作经验[6] - 近三十六个月有证券期货违法犯罪等情况不得担任[7] - 特定持股及亲属关系不得担任独立董事[10] - 以会计专业人士提名需符合条件之一[8] 提名与选举 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[13] - 投资者保护机构可请求代为行使提名权[13] - 提名人应征得被提名人同意并发表意见[15] - 连续任职6年，36个月内不得被提名为候选人[14] 履职与管理 - 独立董事每年自查独立性并提交董事会[11] - 董事会每年评估在任独立董事独立性并披露[11] - 连续两次未出席董事会会议，董事会应提议解除职务[14] - 独立董事辞职致比例不符应60日内补选[15] - 行使部分特别职权需全体独立董事1/2以上同意[17] - 部分事项需全体独立董事过半数同意后提交审议[19] 委员会设置 - 审计委员会中独立董事占1/2以上，会计专业人士任召集人[20] - 薪酬与考核、提名委员会中独立董事过半数并任召集人[20] - 审计委员会事项过半数同意后提交审议[21] - 审计委员会每季度至少开一次会，2/3以上成员出席方可举行[21] 其他规定 - 董事会对委员会建议未采纳需记载理由并披露[21][22] - 独立董事每年现场工作不少于十五日[23] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[23] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[24] - 对特定借款等事项发表独立意见[26] - 2名以上独立董事认为资料不充分可联名要求延期[28] - 公司向独立董事提供的资料至少保存10年[28] - 独立董事行使职权费用由公司承担[29] - 公司给予独立董事适当津贴，标准经股东会审议[29] - 本制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[31]

内部控制基本要素与环节 - 公司建立和实施内控制度应考虑内部环境、目标设定等基本要素[5] - 公司内部控制活动应涵盖销售及收款、采购和费用及付款等营运环节[7] 子公司管理控制 - 公司应重点加强对子公司管理控制，建立相应控制政策和程序[8] - 公司对控股子公司管理控制应包括建立控制制度、督导经营计划等活动[10] 关联交易内部控制 - 公司关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则，不得损害公司和其他股东利益[14] - 公司应明确划分股东会、董事会对关联交易审批权限，规定审议程序和回避表决要求[14] - 公司审议关联交易事项时应详细了解交易标的和交易对方情况，审慎定价[15] - 公司与关联方交易应签订书面协议，明确双方权利义务及法律责任[16] - 公司董事会至少每季度查阅一次与关联方资金往来情况，发现异常及时处理[16] 其他业务内部控制 - 公司对外担保内部控制应遵循合法、审慎、互利、安全原则[18] - 公司募集资金使用内部控制应遵循规范、安全、高效、透明原则[21] - 公司重大投资内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效原则[24] 募集资金监督 - 公司内部审计部门跟踪监督募集资金使用情况并每季度向董事会审计委员会报告[22] - 公司应在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目进展并在年报披露[22] 内控检查与评价 - 公司应对内控制度落实情况进行定期和不定期检查[30] - 公司应制定内部控制自查制度和年度自查计划[30] - 公司内部审计部门检查监督内控运行情况并形成报告通报董事会[30] - 公司董事会依据内审报告审议评估内控情况形成自我评价报告[30] - 自我评价报告至少应包括内控制度健全有效性等四方面内容[30] 审计与说明 - 注册会计师对公司进行年度审计时需就财务报告内部控制情况出具评价意见[31] - 若注册会计师对内部控制有效性有异议，公司董事会需做专项说明[31] 绩效考核与责任追究 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标之一[32] - 公司应建立责任追究机制查处违规责任人[32] 报告报送与资料保存 - 公司需在每个会计年度结束后四个月内报送内部控制自我评价报告和注册会计师评价意见[32] - 公司内部审计部门工作底稿等资料保存时间不少于十年[32] 制度相关 - 制度中相关规定会随强制性规范修改自动执行[34] - 公司及有关人员违反制度将受处罚，深交所也可处分[34] - 制度由董事会负责解释[34] - 制度经董事会会议批准后生效施行[34]

制度目的 - 促进与投资者良性关系、建立优质投资者基础[2] 工作原则 - 合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3][5] 沟通管理 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等多方面[6][7] - 通过官网、新媒体等多渠道开展工作[6] - 设立联系电话、传真和电子邮箱并专人负责[7] - 在官网开设专栏收集答复诉求[8] - 确定提问可回答范围，不泄露未公开重大信息[8] - 及时、公平履行信息披露义务[9] 特定情形 - 特定情形下召开投资者说明会，包括业绩说明会[10] 权益支持 - 支持配合投资者依法行使股东权利及维护权益[11] 责任主体 - 董事会秘书负责投资者关系工作[13] - 董秘办负责工作事务[13] 行为规范 - 相关人员不得有违规行为[13] 内部机制 - 建立内部协调机制和信息采集制度[14] 人员要求 - 从事人员需具备特定素质和技能[14] - 可定期开展培训[14] 档案管理 - 建立健全投资者关系管理档案[14] - 档案保存期限为3年[15] 制度施行 - 由董事会审议通过之日起施行[17] 制度解释 - 由董事会负责解释和修改[18]

审计委员会构成 - 审计委员会成员中独立董事应占半数以上并担任召集人，至少有一名独立董事为会计专业人士[4] 内部审计工作安排 - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[6] - 内部审计部门应在每个会计年度结束前两个月内编制年度审计工作计划[10] - 内部审计部门应在实施审计三个工作日前送达审计通知书，特殊业务可在实施审计时送达[11] 审计结果反馈与整改 - 被审计单位或个人应在接到审计报告之日起10日内反馈书面意见，逾期视为无异议[12] - 公司明确被审计单位主要负责人为整改第一责任人[16] - 被审计单位需及时整改内审问题并书面告知整改结果[16] 重大情况检查与报告 - 审计委员会应督导审计部至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查[12] - 内部审计部门至少每年向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[13] - 董事会或审计委员会认为内控存在重大缺陷或风险等情况，应及时向深交所报告并披露[13] - 内部审计部门发现内控重大缺陷或风险应及时向董事会或审计委员会报告[16] 制度完善与评价 - 公司及所属企业要针对内审典型问题完善管理制度[18] - 董事会应根据内审评价报告出具年度内控自我评价报告[19] - 内控评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[19] 外部审计与披露 - 上市公司至少每两年要求会计师事务所对内控有效性进行一次审计或鉴证[19] - 公司应在年度报告披露时在符合条件媒体披露内控自我评价和审计报告[19] - 会计师事务所出具非标准报告等情况时，董事会需作专项说明[20] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，由审计委员会负责解释修订[22][23]