关联交易 - 公司向北京执象采购产品，金额838.60万元[2] - 过去12个月累计关联交易超300万元，占净资产绝对值0.5%以上[3] - 2024年初至披露日，除本次无其他关联交易[10] - 全体独立董事同意本次关联交易议案[11] 北京执象情况 - 控股股东黄元忠持有北京执象26.52%股权[2] - 靳清华持股44.2%，为实际控制人[5] - 2023年营收2643.681487万元，净利润778.287897万元[6] - 截至2023年底，总资产3235.96594万元，净资产2475.184261万元[6] 订单支付 - 订单金额838.60万元，分三期支付，比例为30%、40%、30%[8]

会议情况 - 公司于2024年11月28日召开第五届董事会独立董事专门会议2024年第一次会议[2] - 应出席独立董事3人，实际出席3人[2] 关联交易 - 会议审议通过《关于向关联方采购暨关联交易的议案》[2] - 交易遵循公平、公正、公开原则，价格按市场公允价平等确定[2] - 独立董事同意交易并提交董事会，关联董事表决应回避[2]

会议情况 - 第五届董事会第二十二次会议于2024年11月29日召开[2] - 应出席董事7名，实际出席7名[2] 采购事项 - 审议通过向北京执象科技采购产品议案，金额838.60万元[3] - 表决同意5票，关联董事回避，独董会议出具同意意见[4]

活动信息 - 公司将参加2024年深圳辖区上市公司集体接待日活动[1] - 活动于2024年12月12日14:30 - 17:00以网络远程方式举行[1] - 投资者可通过“全景路演”网站等参与[1] 沟通安排 - 公司董事兼总经理张文凯等将在线与投资者交流[1] - 沟通内容涉及业绩、治理等方面[1]

会议信息 - 第五届监事会第二十二次会议通知于2024年11月27日送达全体监事[2] - 会议于2024年11月29日现场召开，3名监事应到实到[2] 审议结果 - 审议通过向关联方采购议案，采购金额838.60万元[3] - 表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[4]

市场扩张和并购 - 2019年11月15日方直科技与深圳出版社共同出资1000万元设立深出发，占比49%[3] 其他新策略 - 深出发已完成注销登记，不构成关联交易，对财务及经营无重大不利影响[4][5]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 证券代码：300235 证券简称：方直科技 公告编号：2024-054 深圳市方直科技股份有限公司 第五届董事会第二十一次会议决议公告 等法律法规、规范性文件以及公司章程的有关规定，结合公司实际，公司修订了《内部 审计制度》。 本议案已经公司第五届董事会审计委员会第二十一次会议审议通过。 深圳市方直科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二十一次会议的 通知已于 2024 年 10 月 11 日以电话、电子邮件等方式通知全体董事。本次会议于 2024 年 10 月 23 日以现场方式在公司会议室召开。本次会议应出席董事 7 名，实际出席董事 7 名。本次会议由董事长黄元忠先生主持，公司监事及高级管理人员列席了本次会议。 会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定，所作决议合法有效。 二、董事会会议审议情况 本次会议以书面记名投票方式进行表决，经与会董事们认真审议通过以下决议： 1、审议通过《关于公司 2024 年第三季度报告的议案》 全体董事一致认为公司《202 ...

证券代码：300235 证券简称：方直科技 公告编号：2024-055 二、监事会会议审议情况 会议以记名投票方式进行表决，经与会监事充分合议并投票表决，审议通过以下议 案： 1、审议通过《关于公司 2024 年第三季度报告的议案》 与会监事一致认为：公司董事会编制和审核的公司《2024 年第三季度报告》的程序 符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的 实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 深圳市方直科技股份有限公司 第五届监事会第二十一次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 深圳市方直科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第二十一次会议的 通知已于 2024 年 10 月 11 日以电话、电子邮件方式送达全体监事。本次会议于 2024 年 10 月 23 日以现场方式在公司会议室召开，本次会议应出席监事 3 名，实到 3 名，会议 由监事会主席艾倩兰女士主持。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章 程》的规定，所作决议合法有效。 三、备 ...

营业收入与成本 - 公司第三季度营业收入为31,248,747.79元，同比下降0.84%，年初至报告期末营业收入为73,726,631.27元，同比增长7.36%[2] - 公司2024年第三季度营业总收入为73,726,631.27元，同比增长7.36%[14] - 营业总成本为56,886,315.34元，同比增长19.48%[14] 净利润与收益 - 归属于上市公司股东的净利润为8,914,561.63元，同比下降36.65%，年初至报告期末净利润为18,732,018.31元，同比下降30.83%[2] - 归属于母公司股东的净利润为18,732,018.31元，同比下降30.83%[15] - 综合收益总额为18,732,018.31元，同比下降30.6%[16] - 基本每股收益为0.0747元，同比下降30.6%[16] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为28,071,975.69元，同比增长106.39%[2] - 经营活动产生的现金流量净额增加1,447.05万元，同比增长106.39%，主要由于销售商品、提供劳务收到的现金增加[7] - 销售商品、提供劳务收到的现金为77,067,446.64元，同比增长19%[16] - 经营活动产生的现金流量净额为28,071,975.69元，同比增长106.4%[16] - 投资活动产生的现金流量净额减少15,400.53万元，同比下降321.82%，主要由于公司利用闲置资金购买银行理财及定期存款产品[7] - 投资活动产生的现金流量净额为-106,150,542.16元，同比下降321.8%[17] - 筹资活动产生的现金流量净额为-22,586,859.90元，同比下降232.5%[17] - 期末现金及现金等价物余额为50,681,516.40元，同比下降80.9%[17] 资产与负债 - 公司总资产为725,837,823.40元，同比增长0.33%，归属于上市公司股东的所有者权益为705,593,442.96元，同比下降0.37%[2] - 公司2024年第三季度流动资产合计为539,246,053.20元，较期初增长1.19%[12] - 货币资金期末余额为50,815,415.40元，较期初减少72%[12] - 交易性金融资产期末余额为350,590,483.08元，较期初增长118.9%[12] - 应收账款期末余额为30,862,205.19元，较期初增长8.35%[12] - 长期股权投资期末余额为111,545,547.49元，较期初减少1.73%[12] - 一年内到期的非流动资产期末余额为100,900,000.00元，较期初减少32.87%[12] - 公司资产总计为725,837,823.40元，较上期增长0.33%[13] - 流动负债合计为20,001,412.44元，较上期增长31.16%[13] - 未分配利润为230,588,325.74元，较上期增长2.74%[13] 股东与股权 - 报告期末普通股股东总数为26,790人，前10名股东持股比例分别为黄元忠14.71%、黄晓峰11.94%、陈克让10.44%、北京嘉豪伟业4.66%[8] - 期末限售股数为48,614,622股，其中黄元忠持有27,774,701股，陈克让持有19,708,288股[10][11] - 前10名无限售条件股东持股情况中，黄晓峰持有30,068,615股，北京嘉豪伟业持有11,729,010股[9] 费用与投资 - 销售费用增加746.95万元，同比增长53.29%，主要由于公司加大了中小学教育产品及"人工智能+教育数字化"产品的推广力度[7] - 销售费用为21,487,473.43元，同比增长53.28%[14] - 研发费用为15,163,345.66元，同比增长5.70%[14] - 投资收益减少345.40万元，同比下降72.94%，主要由于被投资企业净利润同比增亏及银行资金结构变化[7] - 投资支付的现金为800,000,000.00元，同比增长33.3%[17] - 收回投资收到的现金为690,000,000.00元，同比增长7.3%[16] - 支付给职工及为职工支付的现金为25,540,097.60元，同比下降1.2%[16] 其他财务指标 - 公司货币资金减少13,053.15万元，同比下降71.98%，主要由于公司利用闲置资金购买银行理财产品[6] - 交易性金融资产增加19,046.73万元，同比增长118.95%，主要由于公司利用闲置资金购买银行理财产品[6] - 公允价值变动收益为1,744,033.91元，同比增长48.83%[15] - 信用减值损失为-1,091,603.44元，同比扩大288.36%[15]

内部审计制度 - 公司应建立健全内部审计制度，经董事会审议通过[4] - 审计委员会成员中独立董事应过半数，召集人由独立董事中会计专业人士担任[6] 内部审计工作安排 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[12] - 内部审计部门每年至少提交一次内部审计报告[12] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查重大事件实施和大额资金往来情况[12] 内部审计权限与范围 - 董事会授予审计部开展内审、派遣审计组、审阅资料等权限[16] - 内部审计涵盖与财务报告和信息披露事务相关业务环节[13] 内部控制相关责任 - 董事会对内部控制制度建立健全和有效实施负责[4] - 审计委员会指导和监督内部审计制度建立实施[10] - 内部审计部门检查监督内部控制制度和财务信息[6] 审计计划与审查范围 - 审计部拟定下一年度内部审计工作计划，报审计委员会审议后实施[21] - 内部控制审查和评价范围包括与财务报告和信息披露事务相关制度[21] 专项审计内容 - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[26] - 审计对外投资关注审批程序、合同履行等[23] - 审计购买和出售资产关注审批程序、资产运营等[23] - 审计对外担保关注审批程序、担保风险等[24] - 审计关联交易关注关联方名单、交易审批等[25] - 审计募集资金使用关注存放管理、使用合规等[27] - 审查信息披露事务管理制度关注制度制定、信息流程等[27] 审计委员会工作依据 - 审计委员会根据内部审计部门报告及资料开展工作[29] 内部控制报告相关 - 公司需出具年度内部控制自我评价报告[30] - 董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[30] - 监事会对内部控制自我评价报告发表意见[30] - 保荐机构或独立财务顾问核查并出具核查意见[30] - 公司披露年度报告时披露内部控制评价报告及相关主体意见[30] - 公司聘请会计师事务所出具内部控制审计报告[30] - 会计师事务所出具非标准审计报告等情况，董事会、监事会做专项说明[30] 内部审计人员管理 - 公司建立内部审计部门激励与约束机制，监督考核人员工作[33] - 发现内部审计重大问题，追究责任、处理责任人并向监管部门报告[33] 制度执行与解释 - 本制度自董事会决议通过之日起执行，解释权归公司董事会[34][35]