会议情况 - 2024年召开5次董事会会议，独立董事现场出席5次[4] - 2024年召开2次股东大会，独立董事出席2次[4] - 2024年独立董事专门会议召开2次，均出席[4] - 2024年独立董事出席战略与发展委员会会议1次[5] - 2024年独立董事出席审计委员会会议6次[5] 工作与报告 - 2024年独立董事现场工作17日[6] - 2024年按时编制并披露4期定期报告[7] 业务布局 - 2024年持续开展碳酸锂产业链上游布局[8] - 尼日利亚全资孙公司第一选矿厂项目已产销[8]

会议情况 - 2024年召开5次董事会会议，独董现场出席2次，通讯表决出席3次[2][3] - 2024年召开2次股东大会，独董通讯参会[3] - 2024年独董专门会议召开2次，均出席[3] - 2024年独董召集、召开薪酬与考核委员会会议1次[3] 工作时间 - 2024年独董现场工作时间16日[4] 担保情况 - 2024年为子公司申请银行综合授信担保审批额度不超180,000万元[6] - 2024年为子公司实际单日最高担保金额9,900万元，未超审批额度[6]

主要财务表现 - 2024年营业收入11.4亿元 较上年17.83亿元下降36.06% [1] - 净利润亏损扩大至3.73亿元 较上年亏损1.95亿元恶化91.28% [1] - 基本每股收益-0.1810元 同比下降91.13% [1] - 每股净资产2.16元 较上年2.34元下降7.69% [1] - 净资产收益率-8.04% 较上年-3.96%进一步恶化103.03个百分点 [1] - 每股未分配利润0.57元 较上年0.75元下降24% [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例35.79% 较上期增加579.08万股 [1] - 香港中央结算有限公司增持48.88万股至1958.68万股 持股比例1.38% [2] - 李伟新进持股2276.37万股 占比1.60% [2] - 广州珠江实业集团新进持股565.60万股 占比0.40% [2] - 陆雪莲新进持股529.28万股 占比0.37% [2] - 南方中证1000ETF退出前十大股东 原持股1473.43万股 [2] - 华夏中证1000ETF退出前十大股东 原持股788.10万股 [2] 利润分配政策 - 本年度不进行利润分配也不实施资本公积金转增股本 [2]

业绩数据 - 2024年营业收入11.40亿元，较2023年下降36.09%[2][7][8] - 2024年利润总额 - 3.88亿元，较2023年下降95.10%[2][8] - 2024年末资产总额51.99亿元，较2023年末下降5.10%[2][3] - 2024年末归属于母公司所有者权益44.47亿元，较2023年末下降8.04%[2][6] - 2024年末总负债7.98亿元，较2023年末增长19.20%[4] - 2024年营业成本8.26亿元，较上年同期下降41.79%[7][8][9] - 2024年投资收益 - 0.56亿元，较上年同期下降1121.93%[8][9] - 2024年资产减值损失 - 2.61亿元，较上年同期增长165.47%[8][9][10] 现金流数据 - 2024年经营活动现金流量净额16,669.17万元，较2023年增长12.31%[11] - 2024年投资活动现金流量净额 - 32,215.50万元，较2023年下降207.05%[11] - 2024年筹资活动现金流量净额14,114.44万元，较2023年增长185.02%[11] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 2,072.87万元，较2023年增长83.05%[11] 比率数据 - 2024年资产负债率为15.34%，2023年为12.21%[12] - 2024年流动比率为2.43倍，2023年为2.87倍[14] - 2024年速动比率为1.58倍，2023年为1.72倍[14] - 2024年销售增长率为 - 36.09%，2023年为 - 4.67%[14] - 2024年销售净利率为 - 34.45%，2023年为 - 12.44%[14] - 2024年应收账款周转率为6.06次/年，2023年为9.33次/年[14]

会计估计变更 - 2025年4月22日审议通过会计估计变更议案[3] - 变更自2025年1月1日起执行，不追溯调整[2][4] 信用损失率变更 - 变更前1年以内至3年以上损失率为10% - 100%[4] - 变更后3个月至12个月损失率为0% - 10%[4]

人员数据 - 截至2024年末，天健合伙人241名、注会2356名，签过证券审计报告注会904名[2] 业绩数据 - 2024年天健审计上市公司客户707家，审计收费7.20亿元[3] 审计相关决策 - 2024年11 - 12月相关会议审议通过续聘天健议案[3][4] 审计评价 - 天健认为公司2024财报公允，内控有效并出具无保留意见报告[5] - 公司审计委认为天健2024年报审计表现良好[8]

财务与内控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[4] - 以利润总额5%作为利润表整体重要性水平衡量指标[18] - 以净资产0.5%作为资产负债表整体重要性水平衡量指标[18] - 以直接损失占净资产0.5%作为非财务报告重要性水平衡量指标[20] - 截至2024年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[21][22] 公司治理 - 董事会7名董事中有3名独立董事[6] - 建立以股东大会等为基础的法人治理结构[6] 审计工作 - 2024年对6个地区8家子公司现场审计、2家境外子公司线上审计[8] - 2024年参与修订《合同管理制度》等多项制度[8] 制度建设 - 建立突发事件应急机制及督察和责任追究制度[10] - 完善销售、采购、固定资产、费用报销等管理制度[11][12][13] - 制定关联交易、对外担保、应收账款管理等制度[13][14] - 建立印鉴保管和使用审批流程并与绩效考核挂钩[16]

信息披露 - 公司2024年年度报告和2025年第一季度报告于2025年4月23日在证监会选定网站披露[2]

报告披露 - 公司于2025年4月23日披露《2024年年度报告》及其摘要[1] 业绩说明会 - 2025年5月12日15:00 - 17:00举办2024年度业绩网上说明会，采用网络远程方式[1] - 出席人员有董事长帅放文等[1] 问题征集 - 2024年度业绩说明会向投资者公开征集问题[2] - 投资者可于2025年5月9日前访问指定网址或扫码进入专题页面提交问题[2] - 活动交流期间可登陆活动界面互动提问[2]

会计政策变更 - 公司依据规定于2024年1月1日起变更会计政策[3][4][5] - 变更前后执行不同准则规定[5] - 变更无需提交审议，不追溯调整，无重大影响[4][6]