世纪证券有限责任公司 关于 江门市科恒实业股份有限公司 详式权益变动报告书 之 2023 年度及 2024 年第一季度 持续督导意见 财务顾问 二零二四年五月 声 明 2022 年 10 月 28 日，珠海格力金融投资管理有限公司（以下简称"格力金 投"）与江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"科恒股份"）签署了《附生效条 件的股份认购协议》。本次权益变动完成后，格力金投将持有科恒股份不超过 63,000,000 股股份，占其本次发行后总股本的比例不超过 22.90%。科恒股份的控 股股东将变更为格力金投，实际控制人将变更为珠海市人民政府国有资产监督管 理委员会（以下简称"珠海市国资委"）。 世纪证券有限责任公司（以下简称"世纪证券"）接受格力金投的委托，担任 其本次权益变动的财务顾问。根据《上市公司收购管理办法》的规定，本财务顾 问自 2022 年 10 月 29 日科恒股份公告《江门市科恒实业股份有限公司详式权益 变动报告书》起至本次权益变动完成后 12 个月内对格力金投及上市公司履行持 续督导职责。 上市公司于 2024 年 4 月 26 日公告了 2023 年年度报告及 2024 年第一季度 报告，根 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2023年度监事会工作报告 2023年度，江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按照 《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《监事会议事规则》等有关规定和要求，本 着对全体股东负责的精神，认真履行和独立行使监事会的监督职权和职责。对公司 经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召开程序以及董事、高级管理人员履行 职责情况等方面实施了有效监督，较好地保障了公司股东权益、公司利益和员工的 合法权益，促进了公司的规范化运作。 一、报告期内监事会的工作情况 2023年度，公司监事会共召开了7次会议，会议的召集、召开和表决程序、决议 内容均符合法律、 法规、规范性文件及《公司章程》的规定。具体情况如下： 1、2023年4月26日，召开了公司第五届监事会第十四次会议，审议通过了《2022 年度监事会工作报告》、《2022年年度报告全文及摘要》、《2022年度财务决算报告》、 《关于公司2022年度利润分配方案的议案》、《公司募集资金存放与实际使用情况报 告》、《关于拟聘任2023年度会计师事务所的议案》、《2022年度内部控制自我评价报 告》、《关于2019年股票期权激励计划首 ...

江门市科恒实业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项审计说明 信会师报字[2024]第 ZI10219 号 关于江门市科恒实业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZI10219 号 江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 我们审计了江门市科恒实业股份有限公司(以下简称科恒股 份)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资 产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZI10217 号的无保留 意见审计报告。 科恒股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实 ...

032 江门市科恒实业股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日 召开第五届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股 本总额三分之一的议案》。现将具体情况公告如下： 一、情况概述 经立信会计事务所（特殊普通合伙）出具的《江门市科恒实业股份有限公司 2023年度审计报告》，公司2023年度归属于上市公司普通股东净利润为- 519,081,912.84元。截止2023年12月31日，公司经审计合并资产负债表中未分配 利润为-1,383,581,715.63元，公司未弥补亏损为-1,383,581,715.63元，公司实 收股本为276,630,020.00元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。 根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》相关规定，该事项需提交至公司 股东大会审议。 证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编码：2024- 4、公司根据自身盈利情况、经营计划及未来预期等多 ...

公司基本信息 - 公司股票代码为300340，注册地址位于广东省江门市江海区滘头滘兴南路22号[7] - 公司网址为http://www.keheng.com.cn，联系电话为0750-3863815[7] - 公司聘请的会计师事务所为立信会计师事务所，签字会计师为李敏、吴健东[7] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入为302.88亿元，较上年同期下降23.56%[8] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为51.91亿元，较上年同期下降12.75%[8] - 公司2023年现金流量净额为9736.60万元，较上年同期下降1010.51%[9] - 公司2023年末资产总额为390.50亿元，较上年末下降7.93%[9] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-4.23亿元[12] 公司主营业务 - 公司主要业务为锂离子电池正极材料和锂离子电池自动化生产设备的研发、生产和销售[28] - 公司的锂离子电池正极材料产品包括钴酸锂、三元材料、锰酸锂等，主要应用于手机电池、电动汽车市场等领域[29] - 公司的光电材料产品主要包括三基色荧光粉、特殊灯荧光粉、LED封装荧光粉，应用于传统节能灯、LED照明灯等多种产品[30] 公司市场及产品 - 公司产品涵盖三元材料、钴酸锂、锰酸锂等系列产品，应用领域包括新能源汽车、手机替换电、高端无人机等[18] - 中国锂离子电池市场中，动力电池占据73%的市场份额，储能电池占据19.8%的市场份额，3C电池占据7.2%的市场份额[19] - 消费类电池主要应用于传统领域如笔记本电脑、智能手机，以及新兴领域如ETC、电子烟、移动机器人等，市场持续活跃[20] 公司生产情况 - 公司2023年销售均价的涨幅为-48.77%[46] - 公司2023年生产量同比下降25.01%[46] - 公司产品锂离子电池正极材料销售量、生产量和库存量均大幅上涨的原因主要是受益于原材料价格大幅下降[47] 公司财务情况 - 公司2023年直接材料占营业成本比为91.76%[48] - 公司2023年设备直接材料占营业成本比为78.61%[49] - 公司2023年销售费用同比增长22.91%主要是为取得客户订单支付的材料费增加所致[51] 公司研发情况 - 公司正在开发钴酸锂材料，满足客户10C放电需求，已批量生产出货，出货量稳定[55] - 公司已完成大试，通过客户验证，开发出适用于小型聚合物锂离子电池的NCM523三元正极材料，已批量生产出货，出货量稳定[56] - 公司研发人员数量为297人，占比18.59%，较上年下降1.98%[57] 公司经营计划 - 公司2024年度经营计划包括增加科研投入、研发拳头产品，力争进入更优质客户群，获取更多市场份额[91] - 公司计划全面梳理业务流程，降低运营成本，提前锁定利润，以应对行业竞争加大的挑战[91] - 公司将进一步聚焦高功率市场，研发重点产品型号，力争成为高功率市场龙头[92]

江门市科恒实业股份有限公司董事会 2024年4月25日 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《2023年度独立董事关于独立 性自查情况的报告》，就公司在任独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 公司第五届董事会独立董事王恩平先生、刘国臻先生及单汨源先生均能够胜 任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍其进行独立客 观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》中关于独立董事的任职资格 及独立性的相关要求。 江门市科恒实业股份有限公司 关于独立董事 2023 年度保持独立性情况的专项意见 ...

江门市科恒实业股份有限公司 董事会审计委员会关于对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及 《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原 则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履 职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入434,239,654.59元，较上年同期减少45.64%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-13,494,795.04元，较上年同期增长38.93%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-349,756,023.65元，较上年同期减少897.82%[5] - 本报告期末总资产3,549,206,204.65元，较上年度末减少9.11%[5] - 营业总收入本期为4.34亿元，上期为7.99亿元，同比下降45.64%[24] - 营业总成本本期为4.69亿元，上期为8.31亿元，同比下降43.48%[24] - 净利润本期亏损1364.96万元，上期亏损2221.07万元，亏损幅度收窄38.54%[25] - 归属于母公司所有者权益合计本期为2.49亿元，上期为2.63亿元，同比下降5.12%[22] - 少数股东权益本期为17.87万元，上期为33.36万元，同比下降46.43%[22] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-3.50亿元，上期为4383.92万元，同比下降890.03%[27] - 投资活动现金流入小计本期为1115.42万元，上期为7510.06万元，同比下降85.15%[27] - 基本每股收益本期为-0.0490元，上期为-0.1042元，亏损幅度收窄52.98%[26] - 稀释每股收益本期为-0.0490元，上期为-0.1033元，亏损幅度收窄52.57%[26] - 负债和所有者权益总计本期为35.49亿元，上期为39.05亿元，同比下降9.12%[22] 季度财务指标变化 - 2024年第一季度末货币资金为420,692,545.21元，期初为589,661,674.68元[20] - 2024年第一季度末应收账款为847,680,830.81元，期初为979,281,564.80元[20] - 2024年第一季度末存货为1,259,088,413.32元，期初为1,268,380,797.03元[20] - 2024年第一季度末流动资产合计2,779,765,846.69元，期初为3,120,632,140.21元[20] - 2024年第一季度末非流动资产合计769,440,357.96元，期初为784,373,758.35元[21] - 2024年第一季度末资产总计3,549,206,204.65元，期初为3,905,005,898.56元[21] - 2024年第一季度末流动负债合计2,932,734,971.60元，期初为3,251,695,954.12元[21] - 2024年第一季度末非流动负债合计366,954,021.58元，期初为390,143,120.27元[21] - 2024年第一季度末负债合计3,299,688,993.18元，期初为3,641,839,074.39元[21] 具体项目财务指标变化 - 本报告期非经常性损益合计-1,933,719.85元[6] - 营业成本396,396,996.74元，较上年同期减少47.41%，因销售规模下降[10] - 销售费用6,973,792.21元，较上年同期增长96.92%，因子公司浩能科技销售薪酬制度变更、中介费增加[10] - 投资收益16,428,194.14元，较上年同期增长66.61%，因子公司浩能科技供应商债务重组收益[10] - 交易性金融资产667,200.00元，较上年同期增长210.54%，因报告期末未交割期货合约公允价值变动增加[10] - 应付票据381,669,480.75元，较上年同期增长111.23%，因公司以票据支付货款[10] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为25,369，表决权恢复的优先股股东总数为0[13] - 珠海格力金融投资管理有限公司持股比例22.77%，持股数量63,000,000股[13] - 万国江持股比例11.06%，持股数量30,603,975股，其中限售股22,952,981股，质押30,497,175股[13] - 株洲高科集团有限公司持股比例3.81%，持股数量10,534,660股，全部质押[13] - 唐芬持股比例1.00%，持股数量2,756,677股，其中限售股2,067,508股，质押2,717,964股[13] - 前10名无限售条件股东中，株洲高科集团有限公司持有10,534,660股人民币普通股[14] - 万国江与万涛为兄弟关系，公司未知其他股东间是否存在关联及一致行动人关系[14] - 股东卿前鹏通过不同账户实际合计持有1,601,300股[14] - 股东赵国信通过不同账户实际合计持有1,191,100股[14] - 股东余建隆通过招商证券信用账户实际合计持有840,120股[14] - 珠海格力金融投资管理有限公司持有首发后限售股6300万股，自发行结束之日起18个月内不得转让[17] 现金流量相关指标变化（美元） - 投资活动现金流出小计为1755.530949万美元，上年同期为119.522689万美元[28] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 640.108564万美元，上年同期为7390.537311万美元[28] - 取得借款收到的现金为2200万美元，上年同期为5400万美元[28] - 收到其他与筹资活动有关的现金为3056.624732万美元，上年同期为836.686544万美元[28] - 筹资活动现金流入小计为5256.624732万美元，上年同期为6236.686544万美元[28] - 偿还债务支付的现金为3531.2万美元，上年同期为7941.402811万美元[28] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为452.021634万美元，上年同期为396.993596万美元[28] - 支付其他与筹资活动有关的现金为4776.302368万美元，上年同期为3345.278275万美元[28] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 3502.89927万美元，上年同期为 - 5446.988138万美元[28] - 现金及现金等价物净增加额为 - 39116.112002万美元，上年同期为6325.609311万美元[28]

关于江门市科恒实业股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 | | 目 录 | 页 | 码 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 | | 1-3 | | 二、 | 附件 | | | | | 1、募集资金存放与使用情况专项报告 | | 1-3 | | | 2、募集资金使用情况对照表 | | 1 | 江门市科恒实业股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZI10220 号 ` 三、工作概述 三、 事务所执业资质证明 ` 关于江门市科恒实业股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZI10220号 江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的江门市科恒实业股份有限公司（以下简 称"科恒股份"或"公司"）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 科恒股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当 ...