募集资金情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额77,256.00万元，净额69,881.91万元[1] - 2023年将2万吨/年乙烯基甲苯项目剩余7,648.29万元投入反应尾气综合利用制氮项目[5] - 拟将反应尾气综合利用制氮项目剩余约7,885.79万元投入1.5万吨/年高分子特种树脂单体系列产品项目，占净额11.28%[6] 项目投入进度 - 截至2024年6月30日，产业链累计投入进度83.67%，研发中心23.48%，补充营运资金100.00%，整体82.53%[3] 项目情况 - 反应尾气综合利用制氮项目原计划投资16,112.27万元，拟年产液氮4.8万吨、高纯氮气4,000万Nm³[7] - 1.5万吨/年高分子特种树脂单体系列产品项目改造3,000吨/年乙烯基甲苯生产装置[11] - 募投项目将产品品种扩至7个，产能从3000吨/年提至1.5万吨/年[12] - 项目计划投资11808.11万元，固定资产投资10571.02万元[13] - 项目建成达产后预计年均销售收入29628.32万元，年净利润4574.50万元[17] 其他 - 乙烯基甲苯等产品国内外需求增长，国内厂家少[15] - 变更募集资金用途需经股东大会审议通过[21]

募集资金 - 向特定对象发行股票拟募资不超42,800.00万元[4] - 6.5万吨/年偏苯三酸酐绿色化升级改造项目拟投入34,800.00万元[6] - 补充流动资金项目拟投入8,000.00万元[6] 项目情况 - 6.5万吨/年偏苯三酸酐绿色化升级改造项目总投资34,876.54万元，建设周期24个月，达产后产能6.5万吨/年[5] - 项目所得税税后财务内部收益率20.50%，投资回收期6.3年[19] - 项目已取得《江苏省投资项目备案证》，环评手续办理中[20] 市场数据 - 2023年全球偏苯三酸三辛酯市场销售额46亿元，2030年预计达64亿元，2024 - 2030年年均复合增长率4.6%[13] - 2023年全球粉末涂料市场规模142.9亿美元，2024年预计152.0亿美元，2032年达242.6亿美元，2024 - 2032年复合年增长率6.0%[13] - 2023年全球绝缘漆市场规模约30.75亿美元，2030年预计达44.91亿美元，2024 - 2030年年复合增长率5.3%[13] 业绩表现 - 2024年上半年公司偏苯三酸酐产品整体营业收入同比上升86.52%[22] 影响与展望 - 募集资金投向项目符合国家产业政策和公司战略方向[26] - 募集资金到位后公司总资产和净资产规模将提高，资产负债率降低[28] - 项目建设初期公司净资产收益率、每股收益可能降低，后期经营和盈利水平将提高[28] - 本次向特定对象发行股票募集资金投资项目可行且必要[29]

公司产能相关 - 2023年全球TMA产能约为25.5万吨[3] - 国内TMA生产企业产能情况：正丹股份8.5万吨/年，百川股份4万吨/年，泰达新材3万吨/年[3] - 国外TMA生产企业主要包括美国Ineos Joliet LLC（据其官方网站披露TMA产能为7万吨/年，市场传闻已永久性关闭）和意大利Polynt[3] - 公司投资建设年产4.6.5万吨偏苯三酸酐绿色化升级改造项目目前正在建设过程中，建设总工期预计24个月[4] 产品价格与市场相关 - 2024年4月起，因美国英力士永久性关闭其TMA生产装置的传闻，TMA产品供不应求，销售价格和销售数量逐步上涨[4] - 公司目前已不对外公开报价，具体成交价格随行就市，会根据不同的客户有所差异[5] 公司财务相关 - 公司存货金额3.5亿，因主要产品订单量增加，公司增加了原材料的储备[4] - 报告期内，交易性金融资产增加了4.5亿，资金来源主要有部分闲置自有资金、经营活动产生的净现金流入等[4] 其他公司事务相关 - 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额主要为公司报告期内签订的订单拟在报告期后执行交货的金额[4] - 安徽安庆亿成TMA开工情况请咨询项目实施方，公司无法预测[5] - 今年上半年市场上出现了一些关于新建TMA产能的公开信息，但新建产能需要一定的建设周期[5] - 接待过程中，公司严格按照《信息披露管理制度》等规定，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，已按深交所要求签署调研《承诺书》[5]

资金往来数据 - 2024年期初与江苏索普往来资金余额19.25万元[2] - 2024年半年度往来累计发生额2517.27万元[2] - 2024年半年度偿还累计发生额2749.17万元[2] - 2024年末与江苏索普往来资金余额251.15万元[2] 其他要点 - 2023年12月起江苏索普纳入关联方[2] - 与江苏索普往来因采购商品[2] - 2024年8月5日相关表格获董事会批准[3]

会议信息 - 公司第五届监事会第二次会议于2024年8月5日召开[2] - 应出席监事3名，实际出席3名[2] 审议事项 - 审议通过《关于会计估计变更的议案》[3] - 审议通过《2024年半年度报告及其摘要》[4][5] - 审议通过《2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》[6]

公司基本信息 - 公司股票简称正丹股份，代码300641，上市于深圳证券交易所[5] - 公司围绕芳烃产业链，利用工业用碳十粗芳烃研发、生产和销售多种新材料产品[14] - 公司主要业务涉及精细化工和环保新材料行业，主要产品有偏苯三酸酐、偏苯三酸三辛酯等[15] - 公司采用“工厂 - 工厂”运营模式，采购以直供为主、经销为辅，销售给下游厂商和部分贸易商[20] - 公司在特种精细化学品和高端环保新材料领域掌握多项核心技术，部分产品生产具备规模优势[14] - 公司主要产品在国内外市场占据领先地位，产品竞争力和市场占有率处于行业领先[22] - 截至2024年6月30日，公司拥有授权专利46件，其中发明专利28件，实用新型专利18件[24] - 2023年度，公司启动1.5万吨/年高分子特种树脂单体系列产品项目[26] - 公司控股股东为禾杏企业有限公司，实际控制人为曹正国和沈杏秀[131] - 2017年4月公司在深圳证券交易所上市，股本总数28,800.00万股[130] - 2018年4月以资本公积金向全体股东每10股转增7股，转增后总股本增至48,960.00万股[130] - 2021年3月公司公开发行320万张可转换公司债券，发行总额32,000万元[130] - 截止2024年6月30日“正丹转债”共计转股4,308.23万股，公司总股本增至53,268.23万股[130] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入13.82亿元，上年同期7.41亿元，同比增长86.52%[10] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润2.86亿元，上年同期2563.11万元，同比增长1015.51%[10] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.84亿元，上年同期2374.63万元，同比增长1096.88%[10] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额6576.46万元，上年同期1.35亿元，同比下降51.17%[10] - 本报告期基本每股收益0.58元/股，上年同期0.05元/股，同比增长1060.00%[10] - 本报告期稀释每股收益0.58元/股，上年同期0.05元/股，同比增长1060.00%[10] - 本报告期加权平均净资产收益率16.50%，上年同期1.65%，同比增加14.85%[10] - 本报告期末总资产25.53亿元，上年度末22.08亿元，同比增长15.64%[10] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产21.05亿元，上年度末15.33亿元，同比增长37.31%[10] - 本报告期营业成本10.36亿元，同比增加46.72%，主要因主要产品产销量增加[29] - 本报告期销售费用344.73万元，同比减少21.11%[29] - 本报告期管理费用1571.57万元，同比增加2.38%[29] - 本报告期财务费用 - 1060.10万元，同比增加37.31%，因利息收入减少[29] - 本报告期所得税费用5012.67万元，同比增加1559.92%，因营业利润大幅增加[29] - 研发投入38,267,628.29元，较上年同期19,146,174.15元增长99.87%[30] - 经营活动产生的现金流量净额65,764,563.16元，较上年同期134,671,011.96元下降51.17%[30] - 货币资金期末金额340,059,443.96元，占总资产比例13.32%，较上年末比重下降22.89%[33] - 交易性金融资产期末金额450,645,181.32元，占总资产比例17.65%，较上年末比重增加17.65%[33] - 报告期投资额1,074,372,686.19元，较上年同期164,447,845.59元增长553.32%[36] - 投资收益 -1,273,270.61元，占利润总额比例 -0.38%[31] - 本报告期末流动比率4.02，较上年末4.15下降3.13%[100] - 本报告期末资产负债率17.54%，较上年末30.56%下降13.02%[100] - 本报告期扣除非经常性损益后净利润28,421.52，较上年同期2,374.63增长1,096.88%[100] - 本报告期EBITDA全部债务比234.59%，较上年同期12.59%增长222.00%[100] - 本报告期利息保障倍数42.88，较上年同期5.63增长661.63%[100] - 本报告期现金利息保障倍数13.92，较上年同期21.77下降36.06%[100] - 本报告期EBITDA利息保障倍数47.19，较上年同期11.30增长317.61%[100] - 公司期末资产总计25.53亿元，较期初22.08亿元增长15.64%[103] - 期末流动资产合计17.90亿元，期初为14.73亿元，增长21.64%[102] - 期末非流动资产合计7.64亿元，期初为7.35亿元，增长3.89%[103] - 期末负债合计4.48亿元，期初为6.75亿元，下降33.63%[104] - 期末所有者权益合计21.05亿元，期初为15.33亿元，增长37.32%[104] - 货币资金期末余额3.40亿元，期初为7.99亿元，下降57.46%[102] - 应收账款期末余额3.21亿元，期初为1.69亿元，增长90.35%[102] - 固定资产期末余额4.89亿元，期初为5.61亿元，下降12.69%[103] - 短期借款期末余额1.60亿元，期初为1.37亿元，增长16.52%[103] - 合同负债期末余额2097.25万元，期初为426.71万元，增长391.49%[103] - 2024年上半年营业总收入为13.82亿元，较2023年上半年的7.41亿元增长86.52%[107][108] - 2024年上半年营业总成本为10.58亿元，较2023年上半年的7.13亿元增长48.30%[108] - 2024年上半年营业利润为3.37亿元，较2023年上半年的2863.24万元增长1076.32%[108] - 2024年上半年净利润为2.86亿元，较2023年上半年的2563.11万元增长1015.58%[109] - 2024年上半年基本每股收益为0.58元，较2023年上半年的0.05元增长1060%[109] - 2024年上半年负债合计为4.30亿元，较2023年的6.72亿元减少36.07%[106] - 2024年上半年所有者权益合计为21.01亿元，较2023年的15.30亿元增长37.29%[106] - 2024年上半年应付账款为9560.57万元，较2023年的7339.36万元增长29.99%[106] - 2024年上半年合同负债为2083.93万元，较2023年的423.67万元增长391.87%[106] - 2024年上半年应交税费为4009.48万元，较2023年的68.88万元增长5720.96%[106] - 2024年上半年营业收入为13.86亿元，2023年同期为7.36亿元[111] - 2024年上半年净利润为2.84亿元，2023年同期为2087.58万元[111] - 2024年上半年经营活动现金流入小计为12.54亿元，2023年同期为7.98亿元[113] - 2024年上半年经营活动现金流出小计为11.88亿元，2023年同期为6.64亿元[113] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为6576.46万元，2023年同期为1.35亿元[113] - 2024年上半年投资活动现金流入小计为8.13亿元，2023年同期为5.85亿元[115] - 2024年上半年投资活动现金流出小计为10.71亿元，2023年同期为1.67亿元[115] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为 - 2.58亿元，2023年同期为4.18亿元[115] - 2024年上半年筹资活动现金流入小计为1.75亿元，2023年同期为1.34亿元[115] - 2024年上半年筹资活动现金流出小计为1.98亿元，2023年同期为3.12亿元[115] - 经营活动现金流入小计为12.219055459亿美元，上年同期为7.3744022648亿美元；经营活动现金流出小计为11.4283665122亿美元，上年同期为8.3294814452亿美元；经营活动产生的现金流量净额为7906.889468万美元，上年同期为-9550.791804万美元[116] - 投资活动现金流入小计为8.1318103565亿美元，上年同期为5.8457264683亿美元；投资活动现金流出小计为10.7072129224亿美元，上年同期为1.6667793218亿美元；投资活动产生的现金流量净额为-2.5754025659亿美元，上年同期为4.1789471465亿美元[117] - 筹资活动现金流入小计为1950万美元，上年同期为9896.854934万美元；筹资活动现金流出小计为6305.437361万美元，上年同期为4829.663828万美元；筹资活动产生的现金流量净额为-4355.437361万美元，上年同期为5067.191106万美元[117] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为862.920821万美元，上年同期为1310.127118万美元；现金及现金等价物净增加额为-2.1339652731亿美元，上年同期为3.8615997885亿美元；期初现金及现金等价物余额为5.4314956791亿美元，上年同期为2.8223537412亿美元；期末现金及现金等价物余额为3.297530406亿美元，上年同期为6.6839535297亿美元[117] - 上年年末股本为4.89604849亿美元，本期增加4307.7473万美元，期末余额为5.32682322亿美元[118][119][120] - 上年年末资本公积为4.7044102818亿美元，本期增加3.3038086712亿美元，期末余额为3563.640135万美元[118][119][120] - 上年年末未分配利润为4.5429143184亿美元，本期增加2.7540620526亿美元，期末余额为7.296976371亿美元[118][119][120] - 本期综合收益总额为2.8591710146亿美元[119] - 本期所有者投入和减少资本为2.966036174亿美元，其中其他权益工具持有者投入资本为3.2407998583亿美元，股份支付计入所有者权益的金额为93.336412万美元，其他为-2840.973255万美元[119] - 本期利润分配为-1051.08962万美元[119][120] - 公司2024年期初归属于母公司所有者权益合计为1543215841.29元，期末为1544354184.02元，本期增减变动金额为1138342.73元[122][123] - 公司2024年综合收益总额为25631070.77元[122] - 公司2024年所有者投入和减少资本为2488.94元[122] - 公司2024年利润分配金额为 - 24480242.45元[122] - 公司2024年专项储备本期提取2061834.53元，本期使用2076809.54元，期末余额减少14974.53元[122][123] - 公司2024年母公司期初所有者权益合计为1530475281.51元[125] - 公司2024年母公司本期增减变动金额为570401443.89元[125] - 公司2024年母公司综合收益总额为284289080.41元[125] - 公司2024年母公司所有者投入和减少资本为296603617.40元[125] - 公司2024年母公司利润分配金额为 - 10510896.20元[125] - 2024年上半年专项储备本期提取1,603,009.88元，本期使用1,583,367.60元，期末余额19,642.28元[126] - 2024年上半年所有者权益合计期末余额为2,100,876,725.40元，上年年末余额为1,538,763,493.58元[126][127] - 2024年上半年综合收益总额为20,875,812.26

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额77,256.00万元，净额69,881.91万元[1] - 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额32,000.00万元，净额31,311.32万元[2][3] - 截止2024年6月30日，首次公开发行股票募集资金累计实际使用58,978.85万元，期末未使用余额85.79万元[4] - 2024年半年末首次公开发行股票募集资金余额857,893.99元，7,800万元购买保本理财产品未到期[4] - 截止2024年6月30日，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金累计实际使用23,933.84万元，期末未使用余额1,613.90万元[5] - 2024年半年末向不特定对象发行可转换公司债券募集资金余额16,139,028.74元，6,500万元购买保本理财产品未到期[7] 理财投资情况 - 首次公开发行股票募集资金7,800万元购买江苏银行对公人民币结构性存款2024年第20期3个月G款，预期年化收益率0.5%-2.72%[14] - 公司5000万元购买江苏银行对公人民币结构性存款2024年第20期3个月G款，预期年化收益率0.5%-2.72%[16] - 公司1500万元购买江苏银行对公人民币结构性存款2024年第22期1个月B款，预期年化收益率1.2%-2.49%[18] 项目投入及效益情况 - 碳九芳烃综合利用生产特种精细化学品的产业链项目截至期末投入进度83.67%[34] - 10万吨/年碳九芳烃高效萃取精馏分离项目截至期末投入进度83.36%[34] - 4万吨/年偏苯三酸酐项目截至期末投入进度102.51%，本报告期实现效益6,903.45万元[34] - 10万吨/年环保型特种增塑剂系列产品项目截至期末投入进度101.38%，本报告期实现效益7,524.61万元[34] - 1万吨/年均四甲苯项目计划投资6457.96万元，累计投入6219.11万元，投入进度96.30%，报告期收益 -0.73万元[37] - 反应尾气综合利用制氮项目计划投资15557.81万元，本报告期投入393.94万元，累计投入8419.18万元，投入进度54.12%[37] - 补充流动资金项目计划投资9295.55万元，累计投入9295.55万元，投入进度100.00%[37] - 工程技术研发中心建设项目计划投资4213.24万元，已投入989.10万元，投入进度23.48%[35] - 补充营运资金项目计划投资10550.72万元，已投入10550.72万元，投入进度100.00%[35] 项目变更及延期情况 - 首次公开发行股票募集资金累计变更用途的募集资金总额15,319.54万元，比例21.92%[34] - 公司决定终止2万吨/年乙烯基甲苯项目，剩余募集资金投入反应尾气综合利用制氮项目[35] - 反应尾气综合利用制氮项目因催化剂需优化改进，延期至2024年12月31日[35][37] - 2018年9月公司将3万吨/年偏苯三酸三辛酯项目变更为10万吨/年环保型特种增塑剂系列产品项目[39] - 2023年4月公司终止2万吨/年乙烯基甲苯项目，将剩余资金投入反应尾气综合利用制氮项目[39] - 2023年度因偏苯三酸酐装置技术改进，反应尾气综合利用制氮项目进度不及预期，延期至2024年12月31日[39]

会计估计变更 - 2024年8月5日审议通过会计估计变更议案，6月1日起执行[2] - 变更原因是准确体现业务回款和预期信用损失[2][3] - 变更前1年以内（含1年）预期信用损失率为5%等[5] - 变更后信用期内（含信用期）预期信用损失率为1%等[7][8] - 变更对以往各期财务状况和经营成果无影响[2][9] 决策审批 - 董事会审计委员会同意议案并提交审议[10] - 董事会认为变更能客观反映情况，不损害利益[11] - 监事会同意变更事项，认为决策合法合规[13]

舆情管理制度 - 制定制度应对舆情对股价、信誉和经营的影响[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 董事长任组长、总经理任副组长[3] 舆情处理 - 信息采集设在证券部，涵盖多种媒体[4] - 一般舆情由组长和总经理灵活处置[6] - 重大舆情需组长召集会议决策[6] 其他规定 - 内部人员对舆情信息负有保密义务[8] - 制度自董事会决议通过之日起施行，解释权归董事会[11]

会议信息 - 公司第五届董事会第三次会议于2024年8月5日召开[2] - 本次会议应出席董事9名，实际出席9名[2] 审议事项 - 审议通过《关于会计估计变更的议案》[3] - 审议通过《2024年半年度报告及其摘要》[4][5] - 审议通过《2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》[6] - 审议通过《关于制定<舆情管理制度>的议案》[7]