业绩数据 - 2023年产品销量较上年增长15.86%，营业收入增长9.37%[2] - 2023年营业收入43,540.66万元，利润总额10,674.65万元，净利润9,334.11万元[3] - 2023年利润总额、净利润分别较2022年下降13.18%、12.72%[3] 资产负债 - 2023年末总资产121,441.11万元，较2022年末下降3.06%[4] - 2023年末净资产111,421.60万元，较2022年末上升3.03%[4] - 2023年末应收账款5,269.59万元，同比减少29.29%[5] - 2023年末存货9,505.78万元，较上年末增加98.94%[5] - 2023年末其他权益工具较上年增加71.43%，固定资产较期初增加90.20%[7] - 2023年负债总额10,019.51万元，较期初减少7,113.07万元，降幅41.52%[7] 费用与现金流 - 2023年综合毛利率约为31.81%，较上年同期下降4.30%[9] - 2023年销售费用增幅2.55%，管理费用增幅14.79%，研发费用增幅15.67%[9] - 2023年经营活动现金流量净额下降83.14%，投资活动现金流量净额增长228.86%[11] - 2023年筹资活动现金流量净额增加54.86%[11] 比率指标 - 2023年流动比率8.51，速动比率7.45，资产负债率8.25%[11] - 2023年应收账款周转率6.85，存货周转率4.16[11]

关联交易金额 - 2024年拟与湖北联昌交易4000万元[1] - 2023年采购实际发生931.95万元[3] - 2023年销售实际发生331.83万元[5] 关联方情况 - 湖北联昌注册资本19500万元[6] - 2023年底总资产35812.090681万元[7] - 2023年营收12260.534962万元，净利润 - 726.274201万元[7] 决策与评估 - 董事会等审议通过2024年关联交易议案[13][14] - 保荐机构对2024年关联交易无异议[16]

目 录 | | | 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了江苏新瀚新材料股份有限公司（以下简称新瀚新材公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新瀚 新材公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 | | | 内部控制审计报告 天健审〔2024〕15-13 号 江苏新瀚新材料股份有限公司全体股东： 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，新瀚新材公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 7 页 范》和 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[1] - 续聘需经公司股东大会审议批准，通过后生效[13][14] 审计机构情况 - 2023年末天健合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券审计报告的836人[4] - 2022年天健业务收入38.63亿元，证券业务收入21.15亿元[4] - 2023年天健上市公司审计675家，收费6.63亿元，同行业审计客户513家[4] - 2023年末天健计提职业风险基金超1亿，职业保险累计赔偿限额超1亿[5] - 天健近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次[7] - 天健从业人员近三年受罚涉及50人[7] 项目人员 - 项目及签字注册会计师田业阳1997年成注会，2023年开始为公司服务[8]

会计师事务所选聘 - 选聘或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东大会决定[2] - 每次选聘最长有效年限为3年，续聘可不重复开展选聘[11] - 应采用竞争性谈判、公开招标等方式，公开选聘通过官网发文件[8][9] - 审计委员会负责选聘，履行制定政策等多项职责[6] - 选聘程序含审计委员会提要求等多环节[10] 评价与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[13] - 审计费用较上一年度降20%以上应说明情况[14] - 应细化评价标准，评价选聘文件并记录保存意见[12][13] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年，之后连续5年不得参与[14] - 上市后连续执行审计业务期限不得超两年[15] 信息披露与保存 - 应在年度报告中披露服务年限、审计费用等信息[21] - 文件资料保存期限为选聘结束起至少10年[15] 时间要求 - 应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[17] - 解聘或不再续聘应在董事会决议后及时通知[17] 违规处理 - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果报告董事会处理[21] - 情节严重不再选聘违规事务所[21] - 注册会计师违规出具不实报告由审计委员会通报处罚[22] - 相关处罚董事会及时报告证券监管部门[23]

募集资金情况 - 公司2021年9月27日首次公开发行2000万股，发行价每股31元，募集资金62000万元，净额55475.85万元[11] - 2023年度募集资金总额62000万元，投入6863.80万元[26] - 累计变更用途的募集资金总额15075.85万元，占比24.32%[26] - 截至2023年底，累计投入募集资金总额40154.53万元[26] - 截至2023年12月31日，募集资金余额16370.85万元，16000万元用于现金管理，其余存放专户[27] 项目投入与收益 - 截至期初累计项目投入33290.73万元，利息收入净额205.37万元，投资收益净额663.68万元[13] - 本期项目投入6863.80万元，利息收入净额23.82万元，投资收益净额142.79万元[15] - 截至期末累计项目投入40154.53万元，利息收入净额229.19万元，投资收益净额806.47万元[15] 各项目进展 - 年产8000吨芳香酮及其配套项目调整后投资总额41164万元，本年度投入4621.34万元，累计投入27584.35万元，投资进度67.01%，2024年达预定可使用状态，本年度效益272.95万元[26] - 建设研发中心调整后投资总额4500万元，本年度投入2242.46万元，累计投入2570.18万元，投资进度57.12%，2024年达预定可使用状态[26] - 补充流动资金投资总额10000万元，累计投入10000万元，投资进度100%[26] 项目调整与延期 - 年产8000吨芳香酮及其配套项目和建设研发中心完成时间由2023年12月31日延长至2024年12月31日[28] - 年产8000吨芳香酮及其配套项目投资额由31900万元调整为46164万元[30] - 建设研发中心投资额由3500万元调整为4500万元，并增加实施地点[30] 其他情况 - 公司制定《募集资金管理办法》，与银行和保荐机构签订《募集资金三方监管协议》[16] - “建设研发中心”和“补充流动资金”项目无法单独核算效益[20] - 本年度公司募集资金使用及披露不存在重大问题[23] - 超募资金15075.85万元，2023年用于现金管理，拟用于年产8000吨芳香酮及其配套项目和建设研发中心[27] - 截至2021年10月18日，公司以自筹资金预先投入募投项目15011.30万元，2021年10月以募集资金10619.19万元置换[27]

外汇业务计划 - 拟开展不超3000万美元或等值外币外汇套期保值业务[3][17][19] - 预计缴纳保证金上限不超4000万元[5] - 授权期限自2024年3月21日起12个月内有效[6][17] 业务详情 - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[4] - 涉及美元等与实际业务相关币种[2] - 包括远期结售汇、外汇互换等衍生品业务[2] 风险与管理 - 面临市场、汇率等多种风险[8][9][10][11][12] - 制定制度控制交易风险[13] 审议情况 - 董事会、监事会会议审议通过议案[17][18]

授信额度 - 2024年度公司拟向银行申请不超2亿元（含等值外币）授信额度[1] 授信方式 - 综合授信方式包括非流动资金贷款、流动资金贷款等[1] 授权与审批 - 董事会授权董事长或其授权代表审核签署授信额度内文件[2] - 授信额度内单笔融资不再上报董事会审议表决[2] - 年度内银行授信超范围须提交董事会或股东大会审议批准[2]

近年来江苏新瀚新材料股份有限公司（以下简称"公司"）出口业务稳定发 展，但外汇市场波动性增加，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动 对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务 稳健性，公司拟与具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值 业务。 江苏新瀚新材料股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的目的 本次拟开展的外汇套期保值业务授权期限自该额度自 2024 年 3 月 21 日起 12 个月内有效，上述额度在期限内可循环滚动使用，并授权董事长或其授权人 在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。如单笔交易的存续期 超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。 公司拟开展的外汇套期保值业务仅限于生产经营所使用的主要结算货币相 同的币种，包括但不限于美元等跟实际业务相关的币种。公司拟开展的外汇套 期保值业务包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权等或其 他外汇衍生品业务等。 2、业务额度 公司拟开展不超过 3,000 万美元或等值外币额度的外汇套期保值业务。 3、资金来源 公司拟开展外汇套期 ...

内部控制标准 - 财务报告内控重大缺陷：影响资产总额错报≥5%或利润总额错报≥10%[10] - 财务报告内控重要缺陷：资产总额错报≥1%且<5%或利润总额错报≥3%且<10%[10] - 非财务报告内控重大缺陷：直接损失金额≥1000万元[15] - 非财务报告内控重要缺陷：直接损失金额≥500万元且<1000万元[16] 内控情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[18][19] - 无以前年度延续的内控重大和重要缺陷[20] 治理评价 - 2023年度法人治理结构完善，内控制度符合要求[21] - 《2023年度内部控制自我评价报告》真实客观[21]