募资情况 - 首次公开发行5910.00万股，发行价19.93元/股，募资总额117786.30万元，净额105208.07万元[2] - 募投项目总投资需求74976.30万元，均用募集资金[4] 资金管理 - 拟用不超40000万元闲置募资和不超20000万元闲置自有资金现金管理[2][6][11] - 闲置募资投资产品单个期限不超12个月且不得质押[5] - 现金管理额度有效期自2024年4月19日起12个月内有效[7]

国泰君安证券股份有限公司 关于广东泰恩康医药股份有限公司 使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"、"保荐机构"）作为广 东泰恩康医药股份有限公司（以下简称"泰恩康"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 13 号——保荐业务》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等有关规定，对泰恩康使用部分超募资金永久补充流动 资金进行了核查，具体情况如下： | 序号 | 项目名称 | 总投资/资金总需 | 利用募集资金投资 | | --- | --- | --- | --- | | | | 求（万元） | 额（万元） | | 1 | 生物技术药及新药研发项目 | 27,640.46 | 27,640.46 | | 2 | 业务网络及品牌建设项目 | 22,335.84 | 22,335.84 | | 3 | 补充营运资金 ...

人员与业务规模 - 截至2023年底，华兴有合伙人66名、注会337名，签过证券审计报告的173人[2] 收入情况 - 2023年华兴收入总额44,676.50万元，审计业务42,951.70万元，证券业务24,547.76万元[2] 客户服务 - 2023年为82家上市公司提供年报审计，收费10,395.46万元，同行业客户5家[2][3] 风险保障 - 截至2023年底，已买累计赔偿限额8,000万元职业保险，未提职业风险基金[3] 监管情况 - 华兴近三年受监管措施3次，11名从业人员受多种监管措施[3] 公司决策 - 2023年公司多次会议通过续聘华兴为审计机构议案[4] 审计费用 - 2023年度财务报表审计费用80万元（含税）[6] 审计工作 - 华兴对公司2023年报审计并出具专项报告[7] 公司评估 - 公司认为华兴胜任审计工作[8][9]

财务数据 - 公司2024年第一季度营业收入为189,109,474.07元，同比下降2.41%[3] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为45,467,802.98元，同比下降12.54%[3] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-33,240,384.68元，同比下降176.00%[3] - 公司2024年第一季度营业收入为1.89亿元[17] - 公司2024年第一季度净利润为4.24亿元[17] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者的净利润为4.55亿元[17] - 公司2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为12,949.18万元[20] - 公司2024年第一季度收到的税费返还为15.34万元[20] - 公司2024年第一季度收到其他与经营活动有关的现金为730.97万元[20] - 公司2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为7,327.53万元[20] - 公司2024年第一季度支付给职工以及为职工支付的现金为3,083.51万元[20] - 公司2024年第一季度支付的各项税费为2,927.06万元[20] - 公司2024年第一季度支付其他与经营活动有关的现金为3,681.43万元[20] 资产负债情况 - 公司2024年第一季度应收款项融资为66,775,997.99元，同比增长67.88%[3] - 公司2024年第一季度预付款项为25,943,792.35元，同比增长46.65%[3] - 公司2024年第一季度其他应收款为5,423,314.74元，同比增长32.52%[3] - 公司2024年第一季度其他非流动资产为24,139,316.22元，同比增长72.19%[3] - 公司2024年第一季度存货为10.14亿元[15] - 公司2024年第一季度在建工程为25.47亿元[15] - 公司2024年第一季度商誉为20.06亿元[15] - 公司2024年第一季度开发支出为12.24亿元[15] - 公司2024年第一季度短期借款为8.93亿元[16] - 公司2024年第一季度长期借款为9.60亿元[16] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为183.56亿元[17] - 公司2024年3月31日货币资金余额为422,924,160.94元[14] 现金流情况 - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-33,240,384.68元，同比下降176.00%，主要系销售收到现金较上年同期减少[8] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-32,973,274.36元，同比增加88.89%，主要系上年同期收购子公司的投资活动所致[8] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为33,498,725.43元，同比增加6590.96%，主要系本报告期内公司进行筹资活动所致[8] - 公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-32,719,277.55元，同比增加87.10%，主要系上年同期收购子公司的投资活动所致[8] - 公司2024年第一季度收回投资收到的现金为4,600万元[21] - 公司2024年第一季度取得投资收益收到的现金为52.59万元[21] - 公司2024年第一季度取得借款收到的现金为6,100万元[22] 股东情况 - 公司2024年第一季度末普通股股东总数为12,294户[8] - 公司前10名股东中，郑汉杰和孙伟文为夫妻关系，黄伟汕和张朝益为表兄弟关系[9] - 公司股东刘文华、国泰君安证券资管和赖作勤通过融资融券信用账户分别持有公司股份7,318,980股、6,435,700股和4,852,640股[10][11][12] - 公司首发前限售股将于2025年3月29日解除限售[13] - 公司高管和监事持有的限售股须满足解锁条件[13]

会议召开情况 - 2023年召开1次股东大会[5] - 2023年召开7次董事会会议[6] - 独立董事主持召开3次审计委员会会议[6] - 独立董事出席1次提名委员会会议[7] - 2023年未召开独立董事专门会议[9] 其他事项 - 2023年关联交易金额小，定价和结算公平[12] - 2023年公司及相关方无变更或豁免承诺方案[12] - 2023年无被收购相关决策及措施事项[12] - 按时编制并披露多份报告[12] - 2023年未更换会计师事务所[14] - 2023年无聘任或解聘财务负责人事项[14] - 2023年无会计政策更正情况[14] - 2023年无提名或任免董事事项[15] - 2023年4月25日通过薪酬及津贴方案[15]

培训信息 - 国泰君安于2024年4月19日对泰恩康相关人员培训[1] - 培训对象为泰恩康主要董事、监事等人员[2] - 徐振宇和王宁负责培训工作[3] 培训内容与效果 - 培训材料介绍创业板上市公司规范运作内容[4] - 培训促使对象加深对相关法律法规了解[5]

公司业务及产品 - 公司属于医药行业，受益于人口老龄化、城市化和居民支付能力提升，药品需求增加[26] - 公司主要业务包括两性健康用药、肠胃用药、眼科用药等板块，核心产品包括“爱廷玖”盐酸达泊西汀片和“爱廷威”他达拉非片[31] - 公司核心产品“和胃整肠丸”是一种肠胃中成药，对急性肠胃不适起效迅速、疗效显著，具有调理胃肠功能的作用，销售额稳步增长[30] 公司财务状况 - 公司2023年医药代理业务收入为430,293,841.54元，同比增长10.97%[49] - 公司销售量为12,897,543.00盒/包/条/个/把/套，同比增长14.52%[50] - 公司投资活动现金流入小计比上年同期增加41,981.30万元，增加了48.02%[75] 公司发展战略 - 公司未来发展战略包括内生式增长、外延式扩张和整合发展，致力于成为综合性医药企业[104] - 公司将加强研发力度，推动多个新药品种的临床研究，并加强营销网络扩建[104] - 公司将加大品牌宣传力度，提高品牌知名度，加强营运管理，提高经营效率[105] 公司治理及社会责任 - 公司已建立比较公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制[111] - 公司积极履行社会责任，向慈善组织捐赠资金和物资，累计达38.40万元[163] - 公司重视员工权益保护，严格遵守劳动法规，建立完善的薪酬福利制度，为员工提供全方位的福利保障[163]

业绩数据 - 2023年营业收入76,078.71万元，同比减2.90%[5] - 2023年净利润16,020.01万元，同比减8.26%[5] - 2023年肠胃用药销售收入20,415.44万元，同比增29.20%[5] - 2023年两性健康用药销售收入22,475.09万元，同比减1.66%[5] - 2023年眼科用药销售收入18,433.61万元，同比减0.59%[5] 公司治理 - 2023年董事会召开七次会议[7] - 2023年审计委员会召开3次会议[10] - 2023年薪酬等三委员会各召开1次会议[10][11] 市场扩张 - 2023年控股江苏博创园生物医药科技有限公司[4] 未来展望 - 2024年加强董事履职能力培训[16] - 2024年做好信息披露工作[16] - 2024年加强公司治理组织和机制建设[16]

募集资金情况 - 2022年3月24日公司首次公开发行股票募集资金11.78亿元，净额为10.52亿元[1] - 2023年公司使用募集资金1.23亿元，投入募投项目0.33亿元，补充流动资金0.9亿元[2] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金5.53亿元，账户余额为5.24亿元[2] - 公司首次公开发行股票超募资金净额为3.02亿元，累计已使用1.8亿元补充流动资金[14] - 截至2023年12月31日，募集资金尚未使用余额为52430.50万元[17][27] 募投项目情况 - 生物技术药及新药研发项目承诺投资27640.46万元，累计投入590.05万元，进度2.13%[25] - 业务网络及品牌建设项目承诺投资22335.84万元，累计投入11682.64万元，进度52.30%[25] - 补充营运资金项目承诺投资25000.00万元，累计投入25000.00万元，进度100.00%[25] 其他情况 - 2022年4月及6月，公司及子公司签订《募集资金三方监管协议》[5] - 2022年3月31日，公司以自有资金预先投入4763.10万元，截至2023年12月31日置换完成[10][26] - 截至2023年12月31日，募投项目无实施地点和方式变更[9] - 截至2023年12月31日，无闲置募集资金补充流动资金和节余募集资金使用情况[12][13] - 保荐机构认为公司募集资金存放与使用合规[21]

现场检查 - 现场检查对应2023年度，时间为2024年4月18 - 19日[2] 内部审计制度 - 公司需上市后6个月内建制度设部门[3] - 审计委员会至少季会审议工作[3] - 审计委员会至少季向董事会报内审情况[3] - 内审部门至少季报执行情况与问题[3] - 内审部门至少季审募集资金存放使用[3] - 内审部门会计年度结束前二月交次年计划[3] - 内审部门会计年度结束后二月交年报[3] - 内审部门至少每年交内控评价报告[3] 三方监管协议 - 公司需募集资金到位后一月签协议[5]