募集资金情况 - 2022年9月公司非公开发行143,189,655股，每股5.80元，募资8.30499999亿元，净额8.1075656492亿元[3] 项目投入情况 - 安徽阜阳项目拟投1.48亿元，累计投1.364328亿元，2022年7月1日商运，决算未结束[5] - 洪湖项目拟投1.115亿元，累计投0.876835亿元，2024年8月1日商运，结算未完成[5] - 天津项目拟投1.66亿元，累计投1.163368亿元，2024年3月27日验收，在结算阶段[5] - 克拉玛依项目拟投1.03亿元，累计投0.687874亿元，预计2026年6月完工，8月资金用完[6] - 赤壁项目拟投0.53亿元，累计投0元，拟终止[6] - 偿还付息负债及补流拟投2.292566亿元，累计投2.292566亿元[6] 项目调整情况 - 拟将中水一批项目剩余1.127032亿元中0.53亿用于赤壁项目，0.597032亿继续用于中水项目[6] - 2025年8月22日董事会通过终止及延期议案，拟终止赤壁项目，需股东会审议[8] - 赤壁项目污水规模4万m³/d，合作40年，总投3.01亿，拟用募资0.53亿，未用余额0.53亿[9][10] - 赤壁项目因非公司原因无法获批备案和满足移交条件[11,13] - 拟终止赤壁项目提高募资使用效率，剩余资金专户管理[11,12,14] - 审计与风控委和保荐机构认为终止合规，符合股东利益，需股东会审议[15,16] - 拟召开临时股东会批准终止项目，将寄发通告及通函[17]

业绩表现 - 2025年上半年公司预计归属于上市公司股东的净利润亏损7500万元到9500万元 亏损较去年同期扩大 [1] - 业绩变动原因包括信用减值损失增加 递延所得税费用增加及帝欧转债摊销财务费用约4940万元 [2] 信用评级 - 东方金诚下调帝欧家居主体信用等级至A 评级展望稳定 同时下调帝欧转债信用等级至A [1] - 评级结果自报告出具日起生效 在受评债项存续期内有效 [1] 募集资金变更 - 公司变更帝欧转债募集资金投资项目用途 将节余募集资金47658.43万元永久补充流动资金 [3] - 涉及项目包括欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线二期及两组年产1300万㎡高端陶瓷地砖智能化生产线项目 [3] - 变更事项已通过2025年第四次临时股东会及帝欧转债2025年第一次债券持有人会议审议 [3]

募集资金变更概述 - 公司于2025年通过变更部分募集资金用途的议案 将原募投项目"轻量药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）产业化项目"中15,400万元资金调整至新项目 [1] - 变更后资金分配为：8,400万元用于收购创扬股份30%股权 7,000万元用于RTU药用包材及预灌封注射器产业化项目 [2] - 本次变更已通过董事会、监事会审议 尚需提交股东大会及债券持有人会议审议 [3][17] 原募投项目执行情况 - 原项目"轻量药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）产业化项目"总投资64,187.27万元 其中募集资金投入50,000万元 [2] - 截至2025年8月10日 募集资金累计投入12,605.11万元 剩余资金存放于专用银行账户 [2][4] - 项目延期因代建厂房交付晚于预期 且下游客户认证周期较长 市场开发需时 [4] 变更原因分析 - 获得8,958万元政府补助 降低原项目资金需求 [4] - 技术改进使现有方案效率提升 减少资金投入 [4] - 为把握市场机遇 提高资金使用效率并强化战略布局 [4] 新投资项目详情 股权收购项目 - 以8,400万元收购创扬股份30%股权 涉及34,046,471股流通股 [5] - 标的公司评估价值28,098万元（基准日2024年12月31日） [5] - 创扬股份主营医药用聚丙烯改性料及塑料包装容器 为高新技术企业 [6][7] 产业化建设项目 - RTU及预灌封注射器项目总投资38,337.25万元 其中募集资金投入7,000万元 [8] - 建设周期24个月 预计投资回收期6.82年（税后） 内部收益率16.37% [9] - 项目位于山东省济南市商河县 由公司自有资金或自筹资金补充差额 [8] 战略协同效应 - 收购创扬股份可丰富产品品类 实现下游药企一站式采购 [5][7] - 整合双方资源形成优势互补 提升市场占有率与品牌影响力 [7][8] - 公司现有客户覆盖悦康药业、华润双鹤、齐鲁制药等知名药企 [8] 市场前景与政策环境 - 2024年中国医药包装市场规模超1,300亿元 较2015年789.9亿元显著增长 [7] - 国家药品管理法强化药包材关联审评 《"十四五"规划》支持生物医药产业发展 [12][13] - RTU及预灌封产品符合行业高效生产与质量控制需求 在生物制剂、疫苗等领域应用广泛 [10][11] 技术实施基础 - 公司拥有CNAS认证研发中心 配备先进实验设备 [15] - 研发团队在材料学与医药包装设计领域具备技术积累 [15] - 现有技术覆盖中硼硅药用玻璃瓶、低硼硅药用玻璃瓶及药用玻璃管产品 [9] 项目必要性分析 - 填补公司在RTU及预灌封产品领域空白 优化产品矩阵 [10] - 顺应医药包装智能化、高端化转型趋势 [11][14] - 通过现有销售网络拓展生物制药等新客户渠道 [12]

募集资金变更概述 - 公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金净额为人民币49,144.47万元 原计划全部投入"轻量药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）产业化项目" [2] - 截至2025年8月10日 募集资金累计投入12,605.11万元 尚未使用金额为36,539.36万元 [3] - 拟变更部分募集资金用途 涉及金额15,400万元 用于收购创扬股份30%股权及新建RTU药用包材项目 [3] 原募投项目调整原因 - 原项目"轻量药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）产业化项目"总投资64,187.27万元 其中募集资金投入50,000万元 [3] - 因代建厂房交付延迟及下游客户认证周期较长 项目建设进度晚于预期 [5] - 公司获得8,958万元政府补助 且通过技术改进提升实际产能 降低对募集资金需求 [5] 新投资项目详情 - 收购创扬股份30%股权 交易价格8,400万元 对应标的公司估值28,098万元 [6][7] - 创扬股份主营医药用聚丙烯改性料及塑料包装容器 2024年净利润未披露 [7][8] - 新建RTU药用包材项目总投资38,337.25万元 其中募集资金投入7,000万元 建设周期24个月 [10] - 新项目预计投资回收期6.82年 内部收益率16.37% [11] 战略布局与行业背景 - 公司通过收购实现产品品类扩展 覆盖药用玻璃与塑料包装 满足下游客户一站式采购需求 [9][10] - RTU及预灌封产品符合医药行业高效生产与质量控制趋势 受益于生物制剂及疫苗市场需求增长 [12][13] - 国家政策强化药用包材关联审批 要求与药品一并审评 提升行业准入门槛 [15][16] - 公司在药用玻璃领域处于第一梯队 客户覆盖悦康药业、华润双鹤等知名药企 [10] 项目实施基础 - 公司拥有CNAS认证研发中心 在RTU灭菌工艺及预灌封密封技术方面具备成熟经验 [17] - 通过现有销售网络与客户资源 可快速推动新产品的市场渗透 [14] - 变更程序已通过董事会、监事会及独立董事审议 尚需股东大会及债券持有人会议批准 [19][20]

核心财务表现 - 营业收入达到17.44亿元 同比增长27.91% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为1.77亿元 同比大幅增长166.51% [1] - 扣除非经常性损益的净利润为1.67亿元 同比增长423.23% [1] - 经营活动产生的现金流量净额大幅改善至3.27亿元 [1] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.6457元/股 同比增长166.49% [1] - 加权平均净资产收益率为6.75% 较上年同期提升4.01个百分点 [1] 资产与股东结构 - 总资产为36.69亿元 较上年末增长1.66% [3] - 归属于上市公司股东的净资产为26.40亿元 增长3.91% [3] - 控股股东刘甍持股比例为26.33% 持有7236.45万股 其中5427.34万股为限售股 [3] - 前十大股东中以自然人股东为主 无质押或冻结情况 [3] 重大投资项目 - 公司与昆明市东川区人民政府签署协议 投资建设河里湾工业弃渣集中处置工程项目 总投资约3.5亿元 [4] - 股东大会审议通过埃及苏伊士磷化工项目 建设内容包括年产80万吨硫磺制酸、30万吨工业湿法粗磷酸、15万吨52%磷酸、30万吨磷酸一铵及2万吨氟硅酸钠 [5] - 公司变更募集资金用途 将原电池级磷酸铁锂正极材料项目变更为埃及磷化工项目 [5][6]

募集资金基本情况 - 2024年1月4日向不特定对象发行可转换公司债券10,040,000张，每张面值100元，募集资金总额1,004,000,000元，扣除发行费用10,088,444.39元后实际募集资金净额为993,911,555.61元 [1] - 募集资金原计划用于年产500万台骨传导耳机项目、年产900万台智能手表项目、年产450万台智能眼镜项目及补充流动资金项目 [1] - 募集资金已进行专户存储，并经会计师事务所审验确认 [1] 原募集资金使用及变更情况 - 截至公告披露日，募集资金已投入28,991.16万元，尚未使用70,400.00万元 [4][5] - 原募投项目达到预定可使用状态日期从2026年1月10日延期至2028年1月10日 [4] - 公司拟变更70,400.00万元募集资金及其利息收入、理财收益用于收购beyerdynamic GmbH & Co. KG全部有限合伙权益、BD GmbH全部股份及股东借款 [5][6] - 项目实施主体由江西佳禾电声科技有限公司变更为Cosonic International Pte. Ltd. [6] 变更募集资金原因 - 全球经济增速放缓、贸易摩擦加剧导致市场不确定性增加，骨传导耳机、智能手表、智能眼镜订单未达爆发式增长 [9] - 公司通过现有产能可满足短期订单需求，原募投项目尚未达到成熟建设条件 [9] - 原募投项目毛利率约10%，净利率约5%，而标的公司预测毛利率超50%，净利率超10%，经济效益显著提升 [12] - 标的公司已连续经营多年，市场地位稳固，增长确定性高于原新建项目 [12] 新募投项目标的公司概况 - beyerdynamic GmbH & Co. KG成立于1960年，是全球知名高端音频设备制造商，产品涵盖专业创作耳机、游戏耳机、无线音频设备等 [13][17] - 销售网络覆盖欧洲、美国、中国等全球主要市场，拥有100余家业务合作伙伴 [16][17] - 2025年1-5月营业收入26,114.47万元，2024年度营业收入67,657.07万元 [24] - 2025年5月末所有者权益6,151.48万元，较2023年末增长217% [23] 交易定价及评估 - 标的公司全部合伙权益评估价值88,800.00万元，较账面所有者权益增值82,648.56万元，增值率1343.56% [26][27] - 交易初步收购价款为12,200.00万欧元，另包含股东借款14,843.55万元 [27][28] - 评估采用收益法为主，因更客观反映企业未来收益能力 [27] 战略协同效应 - 标的公司拥有Tesla技术、静电技术、高保真技术等核心音频技术及元器件自主开发能力 [15][31] - 收购将助力公司从ODM模式向"高端制造+品牌运营"双轮驱动转型，形成第二增长曲线 [13][30] - 标的公司全球化销售网络将完善公司欧美市场布局，提升抗风险能力 [16][17] - 双方技术整合可实现消费级与专业级音频产品优势互补 [15][31] 项目预期收益 - 标的公司预测2026年将带来8.92亿元营业收入，且未来持续增长 [12][31] - 预计毛利率超过50%，净利率超过10%，显著高于原募投项目 [12][31] - 交易将提升公司收入规模、盈利水平和全球市场竞争力 [30][33] 审议程序进展 - 公司第三届董事会第二十七次会议及第三届监事会第十九次会议已审议通过变更议案 [36][37] - 变更事项尚需提交股东大会及债券持有人会议审议 [36][37] - 保荐机构招商证券对变更事项无异议 [37]

资金用途变更 - 佳禾智能拟变更部分募集资金用途 将尚未投入的募集资金7.04亿元及其利息收入、理财收益用于收购BD KG的全部有限合伙权益、普通合伙人股份及股东借款 [1] - 涉及变更的募投项目包括年产500万台骨传导耳机项目、年产900万台智能手表项目及年产450万台智能眼镜项目 [1] 收购标的概况 - BD KG为全球知名高端音频设备品牌商和制造商 与佳禾智能同属电声行业 [1] - 双方业务具有较强协同性 交易可快速提升公司在高端音频领域的市场竞争力 [1] 交易影响评估 - 本次变更2024年向不特定对象发行可转债募集资金用途有利于提升募集资金使用效率 [1] - 变更将提高公司总体资金利用率 符合公司及全体股东利益 [1]

此外，鸿达兴业通过虚增营业收入以及虚减营业成本、费用等方式虚增利润总额，导致2020年至 2022年年度报告、2023年半年度报告涉嫌存在虚假记载。上述期间虚增利润总额分别占公司当期披露利 润总额（绝对值）高达94.11%、94.42%、618.70%和12.84%。涉案期间虚增营业收入合计35.05亿元， 虚增利润总额合计40.78亿元。 已从深市退市一年的鸿达兴业股份有限公司（简称"鸿达兴业"，NQ400207）拟被重罚。江苏证监 局日前发出的《行政处罚事先告知书》显示，因涉嫌擅自改变可转债募集资金用途、多年财务造假、重 大诉讼、仲裁未依法披露等事项，江苏证监局拟对鸿达兴业、实控人及7名董监高人员开出合计5800万 元罚单。其中，公司拟被罚1850万元；实控人、董事长兼总经理周奕丰拟被罚2200万元，终身证券市场 禁入；财务总监林桂生拟被罚600万元，10年证券市场禁入。 对于擅自改变可转债募集资金用途、财务造假等严重违法行为，监管部门对鸿达兴业及周奕丰均拟 实施顶格处罚。监管部门认为，周奕丰组织、指使公司在相关定期报告中编造、篡改重要财务数据，严 重扰乱证券市场秩序，组织、指使公司擅自变更募集资金用途； ...

募集资金基本情况 - 公司于2021年4月向特定对象发行119,288,209股普通股，发行价格26.20元/股，募集资金总额3,125,351,075.80元 [1] - 截至2025年6月30日，募集资金累计投入金额121,696.16万元，总体投入进度未达预期 [1][2] 项目变更具体内容 - 原"珠海生产基地四期扩产升级项目"投资总额43,752.03万元，全部使用募集资金投入 [2] - 截至2025年6月30日，该项目累计使用募集资金8,230.97万元，实现经济效益9,093.30万元 [2] - 变更内容为暂缓软糖生产线投入，新增口服液生产线，将原软糖生产线投资中的1,192.00万元募集资金变更用于液体条包生产线投资 [5] - 变更金额占实际募集资金净额的0.39%，未改变项目整体投资金额 [5] 变更原因与行业背景 - 膳食营养补充剂行业呈现细分化趋势，新剂型产品成为行业新蓝海 [5] - 液体饮品剂型产品增速较快，兼具适口性与便利性，便于培养消费者日常服用习惯 [5] - 公司基于外部消费市场变化及自身发展需求调整产品剂型规划 [5] 变更后项目预期效益 - 项目达产后预计年营业收入124,840.50万元，税后利润14,865.33万元 [5] - 所得税后财务内部收益率约为19.37% [6] 审批与合规情况 - 项目已取得珠海市金湾区发展和改革局出具的《广东省企业投资项目备案证》 [6] - 变更事项已经公司董事会、审计委员会及监事会审议通过，尚需股东会审议通过后方可实施 [7][8][9] - 保荐人对变更事项无异议，认为符合相关监管规定及公司管理制度要求 [8][9]

董事会会议召开情况 - 会议以现场结合通讯方式召开，部分董事现场出席，其余董事以通讯方式出席 [1] - 高级管理人员梁春、陆芳、李茵列席会议 [1] 募集资金用途变更 - 公司拟变更2022年度向特定对象发行股票项目的部分募集资金用途，将"储能锂电池系统研发及产业化项目"中尚未使用的募集资金36,58654万元（含利息及现金管理收入）转投至"数据中心绿色低碳技术改造项目" [1] - 新项目投资总额41,39781万元，拟使用募集资金36,58654万元，不足部分由公司自筹资金补足 [2] - 实施主体为公司及全资子公司惠州市源科机械制造有限公司 [2] - 变更原因系原募投项目市场环境发生重大变化，新项目聚焦数据中心能源方案重构、设备标准化管理及节能平台建设 [1] 公司章程及治理制度修订 - 董事会同意修订《公司章程》部分条款，以符合《公司法》《创业板股票上市规则（2025年修订）》等法规要求 [2] - 同步修订《股东会议事规则》《董事会议事规则》等制度，优化公司治理结构 [3][4] - 修订内容涉及股东大会秩序、董事会决策程序及新《公司法》配套制度衔接 [3][4] 议案表决及后续安排 - 所有议案均获董事会全票通过（7票同意，0票反对/弃权） [4] - 募集资金变更、章程修订等核心议案需提交2025年第二次临时股东大会审议 [2][3][4] - 保荐机构国信证券对募集资金变更出具核查意见 [2]