文章核心观点 公司发布2025年第一季度报告及多项董事会、监事会决议公告，涉及财务数据、股东信息、重要事项进展，还计划进行委托理财、证券投资，签订关联交易协议并召开年度股东会 [13][22] 主要财务数据 - 第一季度报告未经审计 [3][12] - 存在需说明的非经常性损益项目情况 [3] - 部分主要会计数据和财务指标发生变动并有原因说明 [4] 股东信息 - 披露普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况 [5] - 无持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 [5] 其他重要事项 - 股份回购期限届满，累计回购5,537,350股，占总股本1.88%，成交总金额40,454,553.49元 [5] - 美国诉讼案原告破产，上诉程序暂时中止，公司持续关注进展 [6] - 扩建年产4万吨牛磺酸食品添加剂项目处于施工建设收尾阶段，即将验收 [8] - 新设立全资子公司福维乐宠物食品（武汉）有限公司，注册资本200万元 [9] 董事会决议 - 审议通过2025年第一季度报告 [13] - 同意公司及子公司最高额度不超7.5亿元自有资金委托理财，额度可滚动使用，有效期12个月，需股东会审议 [15] - 同意公司及子公司最高额度不超5,000万元自有资金证券投资，额度可滚动使用，有效期12个月 [18] - 同意与浙江双子签订总金额不超1,000万元的设备制造及系统集成供应框架协议，关联董事回避表决 [18] - 定于2025年6月24日召开2024年年度股东会 [20] 监事会决议 - 认为2025年第一季度报告内容真实、准确、完整 [23] - 认为与浙江双子的关联交易决策程序合规，定价公允，同意交易 [24] 委托理财 - 资金用于购买短期理财产品，最高额度7.5亿元，可滚动使用，有效期12个月 [27][30] - 已通过董事会审议，需股东会审议，不构成关联交易 [32][33] - 存在市场、政策等风险，有相应风控措施 [34][35] 证券投资 - 投资包括新股配售等多种行为，最高额度5,000万元，可滚动使用，有效期12个月 [41][43] - 已通过董事会审议，无需股东会审议，不构成关联交易 [46][47] - 面临金融市场波动等风险，有相应风控措施 [48][49] 关联交易 - 与浙江双子签订总金额不超1,000万元的框架协议，构成关联交易 [56] - 关联方浙江双子情况：类型、住所、法定代表人等信息明确，财务状况良好，具备履约能力 [58][61] - 交易经董事会、独立董事审议通过，无需股东会审议和有关部门批准 [56][57]

公司财务与投资活动 - 公司计划使用不超过人民币40,000万元的闲置自有资金进行委托理财，投资低风险、流动性较好的理财产品，包括结构性存款、大额存单、货币基金等，期限为12个月 [11] - 公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务，累计不超过2,000万美元，主要用于控制汇率波动风险，业务包括远期结售汇和外汇期权 [20][22] - 公司拟开展票据池业务，额度不超过人民币2亿元，用于集中管理应收票据，优化资金使用效率 [42][44] 公司关联交易 - 公司与关联方的日常关联交易遵循公平、公允、合理的原则，定价采用"成本加成"方式，综合考虑模具结构复杂程度、产能利用率等因素 [4] - 关联交易围绕公司日常经营展开，有利于拓展销售渠道、降低成本和提升技术，不会损害公司及股东利益 [5] 公司财务健康状况 - 2024年度公司计提减值准备共计1,347.04万元，包括信用减值损失114.53万元、存货跌价损失368.14万元和长期股权投资减值损失864.37万元 [51][53][55] - 计提减值准备将减少公司2024年度利润总额1,347.04万元，但符合会计准则，能更公允反映财务状况 [56] 公司治理与信息披露 - 公司将于2025年5月8日举行2024年度暨2025年第一季度业绩说明会，通过网络互动方式与投资者交流 [32][34] - 公司董事会已审议通过委托理财、外汇衍生品交易和票据池业务等议案，部分事项需提交股东大会审议 [12][24][49] 行业与业务范围 - 武汉飞恩微电子有限公司专注于压力传感器、MEMS产品、汽车零部件等设计制造，注册资本2,862.13万元人民币 [1] - 浙江翠展微电子有限公司主营集成电路芯片设计及服务、半导体器件制造等，注册资本5,981.26万元人民币 [2]

公司财务与投资决策 - 公司计划使用不超过5亿元人民币闲置自有资金进行委托理财，主要购买安全性高、流动性好的理财产品，期限不超过12个月 [59] - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金红利0.15元（含税），总计派发21,249,612元 [45] - 2025年度向金融机构申请综合授信额度22.5亿元，用于流贷、承兑、保函等业务，担保方式为信用 [57] 关联交易情况 - 预计2025年与关联方华新科技、中车产投及其控股企业的日常关联交易金额不超过2,600万元，涉及租赁办公场所及物料装备销售/采购 [6] - 关联交易定价遵循市场公允原则，付款条件参照行业标准，不影响公司独立性 [14][15] - 独立董事及监事会均认为关联交易程序合规，未损害中小股东利益 [16][17][84] 公司治理与会议安排 - 2024年度股东大会将于2025年5月21日召开，审议董事会工作报告、财务决算、利润分配等12项议案 [19][65] - 股东大会采用现场与网络投票结合方式，股权登记日为2025年5月15日 [20][29] - 第六届董事会第十一次会议全票通过2024年年度报告、内部控制评价报告等17项议案 [36][50][63] 审计与制度建设 - 续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构 [58][82] - 制定《舆情管理制度》《会计审计机构选聘制度》以完善公司治理 [62] - 2024年度计提资产减值准备获监事会认可，认为符合企业会计准则 [44][74] 经营与战略规划 - 2025年财务预算报告显示公司将持续优化资金使用效率，提升整体业绩 [53][55] - 委托理财及关联交易均围绕主营业务需求展开，旨在扩大市场份额并保障经营稳定性 [13][59] - 社会责任报告与内部控制评价报告披露公司合规运营及可持续发展举措 [51][50]

公司自有资金现金管理 - 董事会审议通过自有资金现金管理议案，无需提交股东大会审议 [1] - 公司资产负债率为30.27%，财务状况健康，使用闲置资金理财不影响日常运营 [3] - 理财产品将列报在资产负债表"其他流动资产"或"交易性金融资产"项目 [3] 关联交易情况 - 子公司三角保理拟提供不超过5000万元应收账款保理服务滚动额度 [6][11] - 2024年与三角集团实际发生关联交易金额3664.03万元，符合协议约定 [9] - 与中国重汽自2024年6月28日起不再具有关联关系 [10] 会计师事务所续聘 - 拟续聘信永中和会计师事务所，2024年审计费用90万元 [19][26] - 信永中和2023年业务收入40.46亿元，上市公司审计客户364家 [20] - 项目团队近三年无执业违规记录 [24] 会计政策变更 - 执行《企业会计准则解释第18号》，调整保证类质量保证会计处理 [33][36] - 变更采用追溯调整法，不影响公司财务状况和经营成果 [38] 经营数据 - 2024Q4轮胎产品价格同比上涨0.19%，原材料成本同比上涨16.3% [39][40] - 2025Q1轮胎产品价格同比上涨1.87%，原材料成本同比上涨12.5% [44][45] 利润分配方案 - 拟每股派发现金红利0.53元，合计4.24亿元，分红比例38.45% [89] - 方案尚需股东大会审议通过 [90] 董事会决议 - 审议通过2024年度报告、利润分配方案等多项议案 [60][61][66][67] - 通过可持续发展工作管理架构议案，设立专门委员会推进相关工作 [80] - 决定于2025年6月27日召开2024年年度股东大会 [85]

审计机构评估 - 公司聘请华兴会计师事务所作为2024年度审计机构及内部控制审计机构 经评估认为其资质合规 履职独立且勤勉尽责 [1] - 华兴会计师事务所成立于1981年 2019年更名为现用名 组织形式为特殊普通合伙 注册地址位于福州 首席合伙人为童益恭 [1][2] - 截至2024年底 华兴拥有71名合伙人 346名注册会计师 其中182人签署过证券服务审计报告 2024年审计业务收入35 599 98万元 证券业务收入19 714 90万元 [2] - 2024年华兴为91家上市公司提供年报审计服务 覆盖制造业 信息技术服务业等8个行业 上市公司审计收费总额11 906 08万元 [2][3] 项目团队构成 - 项目合伙人杨新春2006年取得注册会计师资格 近三年签署多家上市公司审计报告 签字注册会计师张凤波及复核人林招通均具备10年以上从业经验 [3] - 项目团队成员近三年未受刑事处罚或监管措施 华兴及项目组均不存在影响独立性的情形 [5][6] - 华兴近三年因执业行为受4次监督管理措施 13名从业人员受3次监管措施及3次自律措施 未发生民事诉讼 [7] 质量管理体系 - 华兴已购买累计赔偿限额8 000万元的职业保险 未计提职业风险基金 近三年无执业导致的诉讼 [8] - 审计过程中华兴就重大会计事项进行专业咨询 建立意见分歧解决机制 2024年未出现重大分歧 [9][10] - 实施三级质量复核程序 包括项目组复核 质量复核及风险管理措施 质量控制部门定期测试关键控制点 [11][12] 财务数据披露 - 2024年公司合并报表净利润亏损3 86亿元 可供分配利润22 91亿元 母公司可供分配利润1 86亿元 决定不进行利润分配 [21][22][23] - 计提信用减值损失2 774 45万元 资产减值损失4 534 68万元 合计减少利润总额7 309 13万元 [28][30] - 确认其他非流动金融资产公允价值变动损失2 19亿元 2025年一季度继续损失1 505 22万元 [63][66] 资金管理规划 - 拟使用不超过20亿元闲置自有资金购买理财产品 类型包括固定收益型 浮动收益型等 期限12个月 [43][46] - 担保额度计划为子公司提供不超过40亿元融资担保 其中对资产负债率超70%子公司担保不超过5亿元 [34][36] - 截至公告日 公司有效担保余额13 5亿元 占净资产32 22% 新增担保获批后累计额度将达53 5亿元 占净资产127 68% [40] 会计政策变更 - 执行财政部《企业数据资源相关会计处理暂行规定》及解释第17号 第18号 涉及数据资源确认 负债划分及质量保证会计处理 [53][54][55] - 变更采用未来适用法 不影响当期财务状况及经营成果 董事会认为变更后能更公允反映公司财务数据 [56][58] 董高责任险安排 - 拟为董事及高管购买年度责任险 保额不超过5 000万元 保费不超过90万元 投保人为公司 被保人涵盖全体董事及高管 [68][69]

公司财务数据与会计政策 - 2025年第一季度财务报表未经审计，主要会计数据按人民币列报，币种为人民币[3] - 因财政部2024年会计准则变更，公司将保证类质量保证产生的预计负债从"销售费用"调整至"营业成本"列报，并对上年同期数追溯调整[3] - 非经常性损益项目适用，需对未列举项目及金额重大的非经常性损益项目说明原因[4] 股东信息与公司治理 - 公司股东信息显示冯长江担任监事期间股份转让需按《公司法》执行[5] - 第二届董事会第七次会议审议通过16项议案，包括2024年度总经理工作报告、董事会工作报告等，均获全票通过[9][10][11][13] - 独立董事津贴为每人12万元/年（税前），非独立董事不领取津贴[21] 利润分配与资金管理 - 2024年度利润分配方案拟每10股派发现金红利7.50元（含税）并以资本公积金转增2股[19] - 2025年中期现金分红规划为盈利时分红比例不低于净利润10%且不高于20%[19] - 增加闲置自有资金委托理财额度至10亿元，投资低风险高流动性品种，期限至2026年2月6日[42][77][79] 关联交易与业务发展 - 2025年度预计与博实股份、合肥旭龙等关联方交易，金额以市场公允价格为基础[63][70] - 关联交易预计无需股东大会审议，独立董事专门会议已审议通过[61][62] - 向银行申请综合授信额度不超过20亿元，用于经营发展需求[45] 组织架构与制度建设 - 调整公司组织架构以优化治理结构，授权管理层实施具体调整[48] - 修订《董事会战略委员会工作制度》以提升ESG管理水平[50] - 2024年年度股东大会定于2025年5月30日召开，审议相关议案[55]

财务数据与经营动态 - 公司2025年第一季度报告未经审计，主要会计数据和财务指标未发生需追溯调整的情形[3] - 报告期内公司为子公司深圳市大为创芯微电子科技提供合计250万元借款担保（江苏银行100万元、华夏银行50万元、上海银行100万元）[5] - 公司以自有房产抵押向广东华兴银行申请综合授信15,000万元（敞口额度10,000万元），担保债权限额30,000万元[6] - 2023年股权激励计划首次授予股票期权第一个行权期完成行权166,380份，总股本相应增加[6] 资金管理与投资规划 - 拟使用不超过30,000万元闲置自有资金购买低风险理财产品，额度可滚动使用，期限12个月[11][56][58] - 授权董事会办理小额快速融资，拟向特定对象发行不超过3亿元且不超过净资产20%的股票[22] - 开展外汇衍生品及套期保值业务，额度均为5,000万美元（或等值外币），有效期12个月[16][18] - 商品期货期权套期保值业务保证金上限2,000万元，合约价值不超20,000万元，期限12个月[19] 资产运营与担保安排 - 计划出租深圳龙华区观盛五路园区闲置厂房，总面积不超过33,574平方米[21] - 为控股子公司提供担保额度不超过180,000万元（资产负债率70%以上对象不超120,000万元），可循环使用且允许子公司间调剂额度[14][74] - 被担保主体包括全资子公司特尔佳信息技术（注册资本2,000万元）、大为创芯微电子科技（注册资本3,000万元）等6家企业[78][82][85] 公司治理与股权激励 - 回购注销1名离职激励对象持有的6.10万股限制性股票[24][32] - 预留授予限制性股票第一个解除限售期条件达成，4名激励对象可解除限售5.34万股[26][48] - 调整股票期权行权价格，预留授予股票期权第一个行权期条件达成，4名激励对象可行权7.745万份[30][51] - 注册资本因股权激励行权及回购注销变动，由237,155,000元调整为237,260,380元[32]

公司财务与经营状况 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为97,090,017.90元，但合并报表未分配利润为-1,263,784,051.41元，母公司未分配利润为-664,463,606.00元，不符合利润分配条件，故不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本 [35][36] - 2024年度计提信用减值损失80,332,536.25元（含应收账款、其他应收款等），资产减值损失12,186,238.26元（固定资产减值），合计减少归母净利润92,518,774.51元 [71][72][73] - 控股股东肖奋2023年11月至2025年3月非经营性占用资金955.98万元（含利息44.57万元），截至2025年3月已全部归还 [75][76] 资金管理计划 - 拟使用不超过70,000万元闲置自有资金购买低风险保本型理财产品，期限12个月，以提高资金使用效率 [51][52][53] - 拟开展不超过8,000万美元（或等值外币）外汇套期保值业务（含远期结售汇、外汇期权等），以应对汇率波动风险，期限12个月 [61][63][64] 关联交易与资产优化 - 2025年度预计日常关联交易总额不超过8,000万元，主要为房屋租赁等，定价参照市场化原则 [39][41][47] - 关联方包括深圳市奋达职业技术学校（董事亲属关联）及珠海格创科技产业发展有限公司（原股东关联） [43][45] 公司治理与内控 - 2024年度内部控制自我评价报告显示内控体系有效执行，符合法规要求 [18] - 针对资金占用问题，公司加强内审监督及合规培训，完善内控制度 [77][78] 其他重要事项 - 2025年监事薪酬方案为津贴3,000元/月（含税），按行政职务领取月薪 [23][24] - 2024年股东会将于2025年5月16日召开，审议年度报告、利润分配等议案 [7][10][34]

河南安阳项目进展 - 2012年通过决议在安阳设立全资子公司并投资生产基地项目，相关决议已公告[5] - 因环保政策调整，2018年变更项目投向，与中信环境成立合资公司投资建设印染示范园，获得股东大会批准[6] - 2019年3月获得两宗合计424.08亩用地的《不动产权证书》，完成用地储备[6] - 2020年10月董事会通过投建"河南凤竹（安阳）3万吨印染项目"，预计投资3亿元，目前染整车间主体已封顶，处于装饰工程施工阶段[7] - 2020年11月董事会通过转让合资公司股权及出售土地使用权议案，2021年8月完成股权转让工商变更及土地过户，相关款项已全部到账[7] 财务及经营情况 - 2025年第一季度财务报表未经审计，包含合并资产负债表、利润表和现金流量表[9] - 截至2024年12月31日，公司资产负债率为32.44%，货币资金余额为13,707.41万元[25] 委托理财计划 - 董事会及监事会通过使用不超过3亿元闲置自有资金进行委托理财的议案，期限一年[17][21] - 理财类型为固定收益式、保本型低风险产品，受托方为银行及合法金融机构[20] - 理财资金将计入交易性金融资产或银行存款科目，收益计入投资收益等科目[25] - 该计划旨在提高资金使用效率，不影响公司正常经营[18][25]

文章核心观点 公司为提高资金使用效率、降低财务成本，用暂时闲置自有资金购买一年以内的低风险短期理财产品，不会对公司产生不利影响，符合公司和全体股东利益 [3][4][9] 本次委托理财概况 - 委托理财目的是确保资金安全前提下提高资金使用效率、降低财务成本、获得投资收益 [4] - 资金来源为公司及下属子公司暂时闲置自有资金 [4] - 委托理财产品为多种结构性存款，期限一年以内，受托方为多家银行，金额427,900万元 [2][3] - 公司对委托理财风险严格评估筛选，购买保本型产品，及时跟踪监督保障资金安全 [4] 本次委托理财具体情况 - 委托理财合同主要条款及资金投向未详细披露 [5] - 公司选短周期银行理财产品，合作银行管理规范、风控严格，可降低投资风险 [5] 委托理财受托方情况 - 受托方包括多家上市银行和非上市的厦门国际银行股份有限公司 [5] - 受托方与公司等不存在关联关系 [7] - 公司对受托方等进行了尽职调查，符合委托理财要求 [8] 对公司的影响 - 公司最近一年又一期主要财务情况未详细披露 [9] - 委托理财不影响主营业务，提高整体收益，无不利影响 [9] - 理财产品按新金融工具准则在“交易性金融资产”列报 [10] 决策程序的履行 - 公司第十一届董事会第四次会议及2024年第一次临时股东大会通过理财议案 [12] - 董事会授权董事长调整委托理财余额上限 [12] - 独立董事认为理财符合公司和全体股东利益 [12] 最近十二个月委托理财情况 - 公司最近十二个月使用自有资金或募集资金委托理财情况未详细披露 [13]