人事变动 - 2023年12月20日刘国城当选公司第九届董事会独立董事[1] - 2023年12月21日聘任舒智勇为财务负责人[4] - 2023年12月21日聘任缪建新等为副总经理[4] 会议情况 - 2023年度公司召开股东大会2次等各类会议[2] 人员任职 - 刘国城在审计委员会任主任委员，提名委员会任委员[2]

审计委员会构成 - 公司审计委员会由3名成员组成，2名为独立董事，主任委员为会计专家[2] 会议情况 - 2023年度审计委员会共召开五次会议[3] 审计相关 - 建议继续聘请大信会计师事务所为2023年度审计机构[4][6] 人员聘任 - 同意提交拟聘任舒智勇为财务负责人的审议[4] 其他工作 - 审阅定期报告无异议，核查关联交易执行情况[6][7]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入179,117.16万元，上年度186,473.53万元[9] - 2023年度营业收入扣除项目合计2,353.52万元，占比1.31%；上年度3,921.00万元，占比2.10%[9] - 2023年度营业收入扣除后金额为176,763.64万元，上年度182,552.53万元[9] 审计情况 - 大信会计师事务所于2024年4月15日出具审计报告[3] - 事务所认为公司营业收入扣除情况表符合规定，公允反映情况[6]

业绩总结 - 2023年公司计提各类资产减值损失4374.13万元[2] - 2023年核销无法收回应收账款251.07万元[4] - 计提减值准备减少2023年利润总额4374.13万元[5] - 计提减值准备减少归母净利润3724.04万元[5] 资产减值详情 - 2023年应收款项坏账准备318.86万元[3] - 2023年存货跌价准备2874.55万元[2][3] - 2023年固定资产减值准备1180.73万元[2][3]

审计机构情况 - 拟续聘大信会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2022年度大信业务收入15.78亿元，审计业务收入13.65亿元、证券业务收入5.10亿元[3] - 2022年大信上市公司年报审计客户196家，平均资产额179.90亿元，收费总额2.43亿元[3] 费用与审议 - 计划向大信支付审计费用65万元，与上年持平[5] - 第九届董事会第二次会议审议通过续聘议案[6] - 聘任事项尚需提交2023年度股东大会审议并生效[6]

募集资金情况 - 2019年非公开发行股票44,101,433股，每股9.07元，净额388,596,246.82元于2019年5月31日到账[12] - 截至2022年12月31日，募投累计用266,231,839.10元，补流43,768,160.90元，未用97,464,975.88元[13] - 2023年度募投用25,048,156.51元，补流73,523,666.18元，共使用98,571,852.69元[13] - 截至2023年12月31日，净额与利息合计408,571,822.69元，累计使用同数，未用0元[13] - 杭州银行保俶支行专项账户2023年用72,061,262.08元，12月11日注销[14] - 上饶银行恒信支行专项账户2023年用26,510,590.61元，12月11日注销[14] 募投项目情况 - 上饶银行恒信支行存123,110,600.00元用于车用高端光学镜片项目[15] - 杭州银行保俶支行存269,889,197.31元用于高端光学镜头项目[16] - 募集总额38,859.62万元，2023年投入2,504.82万元，累计投入29,128.00万元[21] - 车用高端光学镜片项目承诺投资11,870.70万元，2023年投入1,841.74万元，累计投入11,851.58万元，进度99.84%，收入20347.52万元，利润1766.86万元[21] - 高端光学镜头项目承诺投资26,988.92万元，2023年投入663.08万元，累计投入17,276.42万元，进度64.01%，收入26878.62万元，利润1530.43万元[21] 其他情况 - 2018年11月5日至2019年5月31日，自筹资金预先投入2,405,071.50元[22] - 2019 - 2022年多次用闲置资金补流，金额分别不超1.2亿、5000万、1.2亿、1.2亿，期限不超12个月，2022年底归还[22] - 截至2023年12月31日，剩余募投资金117,291,827.08元永久补流[22] - 受多重因素影响，公司决定终止募投项目[21][22] - 公司编制募投预先投入说明，会计师审核出具报告[22] - 经审议通过终止募投并将剩余资金永久补流议案[22] - 变更募集资金投资项目情况不适用[24] - 金额为4870万元[25]

业绩总结 - 大信会计师事务所2023年4月15日审计凤凰光学2023年12月31日财务报表[3] 关联资金往来 - 2023年集团兄弟企业应收票据等期初余额9477.59万元，累计发生41230.43万元，偿还43824.44万元，期末6883.58万元[11] - 2023年集团兄弟企业预付账款期初余额355.42万元，累计发生154.84万元，偿还509.16万元，期末1.10万元[11] - 2023年集团兄弟企业其他应收款期初余额20.00万元，累计发生1.10万元，期末21.10万元[11] - 2023年其他关联资金往来期初余额9853.01万元，累计发生41386.37万元，偿还44333.60万元，期末6905.78万元[11] 审计评价 - 大信会计师事务所认为凤凰光学资金占用及往来情况汇总表符合规定，公允反映占用情况[7]

人事变动 - 2023年12月20日蒋云当选公司第九届董事会独立董事[1] - 2023年12月21日聘任舒智勇为财务负责人[4] - 2023年12月21日聘任缪建新等人为副总经理[4] 会议情况 - 2023年度公司召开股东大会2次等各类会议[2] - 2023年12月在杭州召开第九届董事会第一次会议[3] 未来展望 - 2024年蒋云等独立董事将审议公司定期报告等事项[5]

财务数据 - 2023年末应收账款余额58,945.06万元，占资产总额30.29%，已计提坏账准备5,671.39万元[8] - 期末资产总计19.46亿元，较期初下降7.29%；股东权益合计5.19亿元，较期初下降15.08%[20][22] - 2023年营业收入1,791,171,558.47元，上期为1,864,735,253.44元；净利润为 -92,327,647.13元，上期为 -1,800,021.34元[28] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为154,792,098.38元，上期为81,458,271.81元[32] 子公司情况 - 持有协益电子（苏州）有限公司40%股权、江西凤凰光学科技有限公司100%股权等[157] - 凤凰新能源（惠州）有限公司本期营业收入309,429,625.04元，净利润 -18,664,046.87元[159] - 协益电子（苏州）有限公司本期营业收入219,246,193.45元，净利润2,663,731.07元[159] 会计政策与准则 - 2023年1月1日起执行新规定，对租赁负债和使用权资产相关差异追溯调整[102][103] - 公司在客户取得商品或服务控制权时按分摊交易价格确认收入，通常到货验收完成时点确认[89] 关联交易 - 2023年采购商品/接受劳务关联交易本期发生额8181.25万元，上期为9384.80万元[172] - 2023年出售商品/提供劳务关联交易本期发生额3.36亿元，上期为3.76亿元[173] 其他事项 - 子公司诉讼客户欠款合计23327309.61元[181] - 关联担保中，已履行完毕的担保金额为175000000元，未履行完毕的担保金额为224500000元[177]

人员数据 - 截至2023年12月31日，大信从业人员总数4001人，合伙人160人，注册会计师971人[2] 业绩总结 - 2022年度大信业务收入15.78亿元，为超10000家公司提供服务[2] - 2022年审计业务收入13.65亿元、证券业务收入5.10亿元[2] - 2022年大信上市公司年报审计客户196家，平均资产额179.90亿元，收费总额2.43亿元[2] 审计相关 - 2023年公司续聘大信为审计机构[2] - 大信对公司2023年财报出具标准无保留意见审计报告[3] - 2023 - 2024年公司审计委员会与大信多次沟通审计相关事项[4][5] - 2024年4月公司审计委员会审议通过2023年年度报告及摘要等议案[6]