财务报告内控审计 - 审计汉马科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 汉马科技于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 审计相关方信息 - 浙江天平会计师事务所报告日期为2025年3月25日[10] - 其执业证书编号为33000009[14] - 批准执业文号为浙财会(2016) 39号[14]

业绩总结 - 2024年度营业收入422,244.57万元[13] - 2024年度营业收入扣除项目合计15,497.25万元，占比3.67%[13] - 营业收入扣除后金额为406,747.32万元[14] 审计情况 - 2025年3月25日出具天平审[2025]0232号无保留意见审计报告[4] - 专项审核说明报告日期为2025年3月25日[10]

业绩总结 - 2023年末资产负债率109.54%，归属母公司净利润 -96,268.89万元[12] - 2024年末归属股东净资产329,838.20万元，净利润15,723.28万元[14] - 2024年资产负债率降至55.86%[14] 未来展望 - 重整后聚焦新能源商用车主业，实施“醇氢 + 电动”技术路线[15] 其他新策略 - 2024年启动预重整，12月30日重整计划执行完毕[12][14]

舆情管理 - 公司制定舆情管理制度应对影响[2] - 副董事长任舆情工作组组长，董秘任副组长[3] - 董事会办公室负责舆情信息采集[4] 舆情分类与处理 - 舆情分重大和一般两类[5] - 一般舆情由组长、副组长灵活处置[6] - 重大舆情需开会决策并控传播范围[6] 责任追究 - 违反保密义务致损将受批评、警告和经济处罚[8] - 擅自披露信息致损公司保留追究法律责任权利[9] - 媒体编造传播虚假信息公司可追究法律责任[9]

会议与履职 - 2024年召开7次董事会、5次股东大会[5] - 独立董事付于武2024年应参加董事会7次，亲自出席7次，参加股东大会4次[5] 审计与交易 - 浙江天平会计师事务所对公司2023年年度报告出具含持续经营重大不确定性段落的保留意见审计报告，公司认可[7] - 2023年度公司关联交易定价公允，无利益输送现象[8] - 随着新能源战略调整，公司与关联方交易金额及占比逐年升高，存在业务依赖风险[9] 员工与利润 - 《2024年员工持股计划（草案）》符合法规，利于完善激励约束机制[11] - 因母公司2023年末未分配利润为负，公司不进行利润分配[11] 其他事项 - 同意续聘浙江天平会计师事务所为公司2024年度审计机构[11] - 公司未为控股股东及其它关联方提供担保，无资金占用情况[12] - 公司及相关方承诺均已严格履行或正在履行[12] - 公司能严格进行2024年度信息披露[12] - 公司内部控制体系有效实施，评价报告准确反映实际情况[13] - 2024年独立董事严格履职，2025年将继续履职并加强沟通[13][14]

会议与治理 - 2024年度公司召开7次董事会和5次股东大会，独立董事汪家常均亲自出席[5][6] - 公司董事会下设四个专门委员会，各委员会认真履行职责[12] 财务审计 - 浙江天平会计师事务所对公司2023年年度报告出具含持续经营重大不确定性段落的保留意见审计报告，公司认可该意见[8] - 同意续聘浙江天平会计师事务所为2024年度审计机构[11] 关联交易 - 2023年度公司关联交易商品价格合理，定价公允[8] - 公司2024年度日常关联交易正常，价格按市场价格确定[10] - 公司2025年度日常关联交易额度事项定价原则公平公允[10] 利润分配 - 2023年年末母公司未分配利润为负，公司不进行利润分配[11] 其他事项 - 《2024年员工持股计划（草案）》符合法规，利于完善激励机制[10] - 公司未为控股股东及其它关联方提供担保，无资金占用情况[12] - 公司及承诺相关方严格履行或正在履行承诺[12] - 公司信息披露真实、准确、完整、及时、公平[12] - 公司已建立有效内部控制体系[12] - 2024年独立董事为公司发展献言荐策，2025年将继续履职[13]

会议与决策 - 2024年度公司召开7次董事会和5次股东大会，独立董事均投赞成票[4] 利润分配 - 2023年度母公司年末未分配利润为负，公司不进行利润分配[9] 审计相关 - 2023年浙江天平会计师事务所对公司年报出具含持续经营重大不确定性段落的保留意见审计报告，公司认可该意见[6][7] - 拟续聘浙江天平会计师事务所为2024年度审计机构[10] 关联交易 - 2023年度公司关联交易商品价格合理，定价公允[7] - 公司与关联方交易有商业实质，无利益输送[8] - 随新能源战略调整，与关联方交易金额及占比逐年升高，存在业务依赖风险[8] - 2024年度公司日常关联交易正常，价格按市场价格确定[8] - 2025年度公司日常关联交易额度事项定价原则公平公允[9] 员工持股 - 《2024年员工持股计划（草案）》符合规定，利于完善激励约束机制[9] 财务与合规 - 独立董事提前审核确保2023年度财务报告真实准确完整[5] - 公司未为控股股东及其它关联方提供担保，无资金占用情况[10] - 公司及股东承诺均已严格履行或正在履行[11] - 公司2024年度信息披露符合规定[11] 内部控制 - 公司已建立并有效实施内部控制体系，2023年度内部控制评价报告反映实际情况[11] 公司治理 - 公司董事会下设四个专门委员会并认真履行职责[11] 独立董事 - 2024年独立董事为公司发展献言荐策，维护股东权益[12] - 2025年独立董事将继续履职，提升公司决策和管理水平[12]

综合授信 - 2025年3月25日董事会通过申请综合授信额度议案，待股东大会审议[1] - 公司及子公司2025年度申请综合授信额度不超132,000万元，期限一年可循环[1] - 各公司向不同银行申请多项综合授信敞口额度[4]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日，无影响评价结论因素[7] - 内控审计意见与公司评价结论一致[8] 纳入范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额94.42%，营收占比98.65%[9] 缺陷情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要、一般缺陷[18][19] - 评价基准日无未完成整改的重大、重要缺陷[18][19] 未来展望 - 本年度将健全制度、完善机制、加大监督检查力度[19] 其他信息 - 董事长（已获授权）为范现军[20] - 报告日期为2025年3月25日[20]

退市风险 - 公司2023年末净资产为负，2024年4月1日被实施退市风险警示[1][3] - 2025年多次披露股票可能被终止上市风险提示公告[5] 业绩预计 - 2024年利润总额11300 - 14300万元[7] - 2024年归属净利润15500 - 18500万元[7] - 2024年扣非净利润 - 105500 - - 102500万元[7] - 2024年营收415000 - 435000万元[7] - 2024年扣除后营收399700 - 419700万元[7] - 2024年末净资产325700 - 328700万元[7]