证券代码：600505 证券简称：西昌电力 编号：临 2024-012 四川西昌电力股份有限公司 关于变更 2024 年度会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） ●原聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） ●变更会计师事务所的简要原因及前任会计师事务所的异议情况：按照国 家财务部、国务院国资委、中国证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）及相关规定，公司原审计机构 信永中和会计师事务所已达到公司连续聘用会计师事务所开展审计工作的最长 年限。公司拟变更会计师事务所符合相关要求。公司原聘任会计师事务所已明 确知悉本次拟变更会计师事务所事项并确认无异议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 员数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 836 人 | | --- | --- | --- | | | 业务收入总额 38 ...

证券代码：600505 证券简称：西昌电力 编号：临 2024-015 四川西昌电力股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序 向特定对象发行股票的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 ●重要内容提示 四川西昌电力股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开 第八届董事会第五十一次会议，审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理以 简易程序向特定对象发行股票的议案》。根据《上市公司证券发行注册管理办法》 《上海证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》《上海证券交易所上市公司 证券发行与承销业务实施细则》等有关法律、法规、规范性文件的规定，提请 2023 年年度股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的相关事 宜，融资总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末净资产的 20%（以下简称 "本次发行"），授权期限自 2023 年年度股东大会审议通过之日起至 2024 年年 度股东大会召开之日止。本次授权事宜具体包括以下内容： 一、本次发行具体内容 （一）确认公司是否符 ...

2、 附表 委托单位：四川西昌电力股份有限公司 审计单位：信永中和会计师事务所 联系电话：+86（010）65542288 关于四川西昌电力股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2024CDAA7F0024 四川西昌电力股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了四川西昌电力股份有限公司（以下简称 西昌电力公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2024 年 4 月 23 日出具了 XYZH/2024CDAA7B0238 号无保留意见的审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 （中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要求， 西昌电力公司编制了本专项说明所附的西昌电力公司 2023 ...

四川西昌电力股份有限公司 关于 2023 年度会计师事务所 履职情况评估报告 四川西昌电力股份有限公司（以下简称：公司）聘请信 永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：信永中 和）作为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构。根据财 政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》（以下简称：选聘办法），公司对信 永中和 2023 年审计过程中的履职情况进行了评估。具体情 况如下： 本次年报审计为信永中和对公司的第 15 次年报审计服 务，对行业了解、主要业务结构与模式沟通等方面，信永中 和在审计过程中，跟公司管理层、治理层沟通反馈及时，且 重要事项与所内复核、质控部门积极反馈沟通，保证了审计 时效。 三、服务质量 信永中和针对公司的服务需求及被审计单位的实际情 况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工 作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成 本核算、资产减值、递延所得税确认、金融工具、合并报表、 关联方交易等审计内容全覆盖，审计服务质量符合公司要 求。 四、其他 2023 年度审计过程中，信永中和遵守承诺，不存在违反 保密要求行为，违反廉洁要求行为 ...

四川西昌电力股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为四川西昌电力股份有限公司(以下简称"公司") 的独立董事,我严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独 立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的要求,认 真、勤勉履职,及时了解公司生产经营信息,按时出席公司 董事会会议,有效维护公司和股东的合法权益,充分发挥独 立董事在公司治理中的重要作用。现将 2023年度履职情况 总结如下: 一、基本情况 (一) 个人履历情况 何云,男,汉族,1967年9月生,会计学专业研究生学 历,管理学博士。曾任新疆财经大学会计学院教授。现任四 川师范大学商学院教授,专硕(MPAcc&MAud)中心副主任, 审计学学科带头人,鹏博士独立董事,国光股份独立董事, 观想科技独立董事,公司独立董事,审计委员会主任委员。 (二) 独立性说明 本人作为公司独立董事,具备独立董事任职资格,符合 法律法规规定的独立性要求,未在公司担任除独立董事以外 的其他职务,不存在受公司控股股东、实际控制人及其他与 公司存在利害关系的单位或个人影响的情形,亦不存在影响 独立客观判断的其他情形。 二、独立董事年度履职概况 第 1 页 共 7 页 (一 ...

专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2023 年度营业收入扣除情况表 | 1 | 关于四川西昌电力股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系申话· +86 (010) 6554 2288 telephone: +86 (010) 6554 2288 8 号官华大厦 A 座 9 层 ShineWin ngcheng District, Beijing ertified public accountants 100027 P R China 关于四川西昌电力股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2024CDAA7F0025 四川西昌电力股份有限公司 四川西昌电力股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了四川西昌电力股份有限公司(以下简称西 昌电力公司) 2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表, 以及相关财务报表附注,并于2024年4 ...

证券代码：600505 证券简称：西昌电力 编号：临 2024-013 四川西昌电力股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●本次会计政策的变更是按照财政部 2022 年 11 月发布的《企业会计准则 解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）要求进行的变更。 ●本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 本议案无需提交股东大会审议。现将相关情况公告如下： 一、概述 （一）会计政策变更的性质、内容和原因 1、会计政策变更的原因 财政部发布的《准则解释第 16 号》中，规定了"关于单项交易产生的资产 和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的相关规定，对在 首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用 该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最 早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及 确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可 ...

四川西昌申力股份有限公司 2023 年度独立董事达职报告 (何真) 作为四川西昌电力股份有限公司(以下简称"公司") 的独立董事,我严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独 立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的要求,认 真、勤勉履职,及时了解公司生产经营信息,按时出席公司 董事会会议,有效维护公司和股东的合法权益,充分发挥独 立董事在公司治理中的重要作用。现将 2023年度履职情况 总结如下: 一、基本情况 （一）个人履历情况 何真,女,汉族,1976年2月生,西南民族大学法学院 教授,宪法与行政法教研室主任,硕士生导师。现任资阳农 村商业银行股份有限公司监事,乐山市商业银行监事,公司 独立董事,审计委员会委员、提名委员会委员。 （二）独立性说明 本人作为公司独立董事,具备独立董事任职资格,符合 法律法规规定的独立性要求,未在公司担任除独立董事以外 的其他职务,不存在受公司控股股东、实际控制人及其他与 公司存在利害关系的单位或个人影响的情形,亦不存在影响 独立客观判断的其他情形。 二、独立董事年度履职概况 报告期内,本人严格按照独立董事相关制度的要求参与 公司董事会、股东大会的工作,履行独立董事的职责 ...

股票代码：600505 股票简称：西昌电力 编号：临 2024-011 四川西昌电力股份有限公司 2023 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●每股分配比例：每 10 股派发现金股利 0.12 元（含税）。 ●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期 将在权益分派实施公告中明确。 ●在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额 不变，相应调整每股分配比例，并将在相关公告中披露。 本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 二、公司履行的决策程序 （一）董事会会议的召开、审议和表决情况 1.公司于2024年4月23日召开第八届五十一次董事会审议通过本利润分配预 案，本方案符合公司章程规定的利润分配政策。 （二）监事会意见 监事会认为，公司2023年利润分配预案符合中国证监会《上市公司监管指引 第3号—上市公司现金分红》《公司章程》关于利润分配的相关规定，董事会就 该事项的决策程序合法有效。本预案同时兼顾了公司和全体股东 ...

四川西昌电力股份有限公司 2023 年 12 月 31 日财务报告内部控制 审计报告 内部控制审计报告 1 索引 页码 内部控制审计报告 XYZH/2024CDAA7B0239 四川西昌电力股份有限公司 四川西昌电力股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了四川西昌电力股份有限公司（以下简称西昌电力公司）2023 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，西昌电力公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙 ...