柳州钢铁股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2024]31393 号 -1 内部控制审计报告 天职业字[2024]31393 号 柳州钢铁股份有限公司全体股东: 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 日 录 内部控制审计报告- 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了柳 州钢铁股份有限公司(以下简称"柳钢股份")2023年12月 31日的财务报告内部控制的有 效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是柳钢股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性 ...

关于对柳州钢铁股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 天职业字[2024]31359-2 号 目 2023年度营业收入扣除情况的专项核查意见 -- -- -- -1 2023年度营业收入扣除情况表 -3 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查 报告编码: 一、管理层的责任 根据《上海证券交易所股票上市规则(2023年2月修订)》（以下简称"上市规 则"）的要求,柳钢股份管理层编制了上述扣除情况表。设计、执行和维护与编制和列报 扣除情况表有关的内部控制，采用适当的编制基础如实编制和对外披露扣除情况表并确保 其真实性、合法性及完整性是柳钢股份管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对柳钢股份管理层编制的扣除情况表发表核查 意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号―历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了核查工作。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实 施核查工作，以对扣除情况表是否在所有重大方面按照上市规则相关要求编制获取合理保 证。在对财务报表执行审计的 ...

HTTP://WWW.LIUSTEEL.COM Add：117,Beique Road,Liuzhou City,Guangxi,CN Tel：(0772) 2595971 Fax：(0772) 2595971 Zip：545002 | 柳 | 州 | 钢 | 铁 股 | 份 | 有 | 限 | 公 | 司 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | LIUZHOU | | I RON | & STEEL | | | COMPANY | LI MI TED | | | 二 | ○ | 二 | 四 | 年 | 五 | 月 | 七 | 日 | 股东大会须知 为维护股东的合法权益，确保本次股东大会的正常秩序，根据公司章程和股东大 会议事规则的有关规定，特制定如下议事规则: 一、股东大会会议具体程序方面的事宜由公司办公室负责。 五、公司董事长指定有关人员有针对性地回答股东提出的问题，回答每个问题的 时间不超过五分钟。 六、本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。股东以其所持有的有 表决权的股份数额行使表决权。对于非累积投票议案，股东每 ...

柳州钢铁股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]31359 号 目 录 审计报告 - -- 2023 年度财务报表 2023 年度财务报表附注 ------ -- 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.com/ ( http:/ 审计报告 天职业字[2024]31359 号 柳州钢铁股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了柳州钢铁股份有限公司(以下简称"柳钢股份"或"公司")财务报表,包 括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 柳钢股份 2023年12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于柳钢股份 ...

财务业绩 - 2023年营业收入796.6457090461亿元，较2022年减少1.31%[23] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -10.1211369166亿元，较2022年增长56.78%[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为2.521280769亿元，较2022年减少96.22%[23] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为88.1120624805亿元，较2022年末减少10.22%[23] - 2023年末总资产为685.7502627863亿元，较2022年末减少3.97%[23] - 2023年基本每股收益为 -0.39元/股，较2022年增长57.14%[24] - 2023年加权平均净资产收益率为 -10.87%，较2022年增加10.06个百分点[24] - 2023年度利润分配方案为不分配利润、资本公积不转增股本[6] - 2023年全年钢材产量1280万吨，同比增长8.19%[34] - 2023年累计实现营业收入796.65亿元，同比减少1.31%[34] - 2023年归属于上市公司股东的净利润-10.12亿元，同比减亏13.3亿元[34] - 2023年钢材单位制造成本同比降低14%[37] - 2023年销售量同比增加98万吨[37] - 2023年研发投入强度2.58%，取得专利190件[38] - 第一季度至第四季度营业收入分别为171.65亿元、203.74亿元、194.66亿元、226.60亿元[26] - 第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为2.69亿元、-4.13亿元、-3.71亿元、-4.96亿元[26] - 2023年非经常性损益合计10200.59万元[30] - 2023年应收款项融资期末余额12.45亿元，当期变动12.45亿元[32] - 2023年公司钢材产量1280万吨，同比增长8.19%[50] - 2023年公司营业总收入796.65亿元，同比减少1.31%[50] - 2023年归属于上市公司股东净利润 - 10.12亿元，同比减亏13.3亿元[50] - 2023年主营业务收入758.69亿元，同比减少1.88％；主营业务营业成本747.19亿元，同比减少4.85％，主营业务毛利率1.52%，同比升高3.07个百分点[53] - 销售费用4381.34万元，同比减少22.73%，主要系人工成本和销售服务费减少所致[52] - 管理费用8.30亿元，同比减少15.79%，主要系人工成本、劳务外包费用减少所致[52] - 财务费用8897.94万元，同比减少19.12%，主要系汇兑损失减少所致[52] - 研发费用12.83亿元，同比增长17.57%，主要系加大研发投入力度所致[52] - 经营活动产生的现金流量净额2.52亿元，同比减少96.22%，主要系钢材售价下跌、采购支付现金增加及税费返还减少所致[52] - 2023年公司主营业务收入758.69亿元，同比增长1.52%，成本747.19亿元，同比下降4.85%，毛利率增加3.07个百分点[56] - 分产品来看，小型材收入229.07亿元，钢坯收入259.70亿元，两者收入较高且均实现增长，中板材收入60.38亿元，同比减少5.76%[56] - 分地区来看，广西地区收入477.40亿元，占比较大，出口国外收入6.31亿元，同比增长263.74%[56] - 中板材产量161.64万吨，小型材产量677.75万吨，冷轧钢带产量126.13万吨等，小型材、镀锌钢带、热轧钢带等产量同比有不同程度增长[58] - 钢材及钢坯成本中，原燃料及动力占比86.91%，金额为649.38亿元，人工成本、折旧等占比均有下降[59] - 能化及其他产品成本44.08亿元，占总成本5.90%，较上年同期下降31.78%[59] - 中板材成本中，原燃料及动力占比7.90%，金额为59.02亿元，各项成本较上年同期均有下降[59] - 小型材成本中，原燃料及动力占比29.04%，金额为216.99亿元，各项成本同比下降[59] - 冷轧钢带成本中，原燃料及动力占比5.96%，金额为44.54亿元，折旧成本同比下降52.87%[59] - 镀锌钢带成本中，原燃料及动力占比4.08%，金额为30.49亿元，各项成本同比有不同程度下降[59] - 2023年公司总成本747.19亿元，较上期减少4.85%，其中能化及其他业务成本降幅达31.78%[61] - 前五名客户销售额409.17亿元，占年度销售总额51.36%；前五名供应商采购额243.93亿元，占年度采购总额31.26%[62] - 销售费用4381.34万元，同比减少22.73%；管理费用8.30亿元，同比减少15.79%；研发费用12.83亿元，同比增加17.57%；财务费用8.90亿元，同比减少19.12%[63] - 2023年度研发投入20.53亿元，占营业收入比例2.58%[64] - 经营活动产生的现金流量净额2.52亿元，同比减少96.22%；筹资活动产生的现金流量净额-3.55亿元，同比减少21.05%[68] - 货币资金67.44亿元，较上期减少23.02%；应收票据7.39亿元，较上期减少84.53%[70] - 预付款项6.36亿元，较上期增加50.52%；存货93.36亿元，较上期增加11.17%[70] - 投资性房地产7101.90万元，较上期增加892.63%；使用权资产7125.82万元，较上期增加119.71%[70] - 在建工程93.07亿元，较上期增加12.20%；无形资产14.18亿元，较上期增加8.58%[70] - 2023年冷轧钢材产量500,622.37吨、销量1,261,303.18吨，热轧钢材产量3,695,258.76吨、销量10,704,517.48吨，镀涂层钢材产量829,723.48吨、销量820,306.30吨[75] - 2023年线下销售营业收入4,544,286.23万元，占总营业收入比例57.04%，净利润 -61,633.73万元，占公司净利润比例47.18%[75] - 2023年铁矿石国内采购量191,643.81吨、支出9,155.09万元，国外进口量29,263,243.87吨、支出2,785,972.13万元[77] - 2023年废钢自供量553,053.52吨、支出143,365.66万元，国内采购量3,136,918.90吨、支出827,248.73万元[79] - 2023年广西钢铁资产总额487.59亿元，净资产229.96亿元，营业收入326.37亿元，净利润 -5.43亿元[82] - 2023年桂林仙源资产总额0.2亿元，净资产0.18亿元，营业收入0.22亿元，净利润0.02亿元[83] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -111,411.96万元，较2022年增长53.73%[196] - 2023年流动比率为0.77，较2022年下降10.91%；速动比率为0.40，较2022年下降23.72%[196] - 2023年资产负债率为68.99%，较2022年增加0.58个百分点；EBITDA全部债务比为5.24%，较2022年增加6.27个百分点[196] - 2023年利息保障倍数为 -0.31，现金利息保障倍数为1.21，较2022年下降80.92%；EBITDA利息保障倍数为1.99[196] - 2023年贷款偿还率和利息偿付率均为100%[196] 审计相关 - 天职国际会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[5] - 天职国际对公司2023年度内部控制有效性审计，出具标准无保留意见报告[130] - 公司2023年度财务审计费用70万元，内控审计费用30万元，合计100万元，继续聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为财务会计审计机构，期限1年[154] - 境内会计师事务所审计年限为4年，注册会计师李明连续服务4年，吕杰为3年[154] - 审计费用较上一年度下降未达20%以上[155] - 审计认为公司2023年财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[198][199] 行业情况 - 2023年我国粗钢产量10.19亿吨，同比持平；粗钢表观消费量9.32亿吨，同比下降2.8%[42] - 中国钢材价格指数平均值111.60点，同比下降9.02%，同期进口铁矿石及精矿平均价格同比仅下降1.6%[42] - 中国钢铁工业协会会员企业全年利润总额855.3亿元，同比下降12.5%，销售利润率仅为1.32%[42] - 2024年我国经济预计继续回升向好，钢铁行业总体平稳运行，但供强需弱格局延续，盈利水平承压[84] 公司规模与排名 - 公司在2023年《财富》中国500强上市公司中位列第170位，钢铁类上市公司中位列第11位[43] - 公司具备炼铁产能1625万吨，炼钢产能1880万吨，轧钢产能1819万吨[43] - 公司产品覆盖8个大类、210多个钢牌号，远销至10多个国家和地区[43] 环保与可持续发展 - 公司全年环境污染事故为零，各项污染物指标均完成策划目标，实现达标排放[41] - 公司正式发布《碳达峰碳中和发展专项规划》，全年能耗总量完成目标[41] - 柳州本部和广西钢铁成功入选中钢协第二批“双碳最佳实践能效标杆示范厂”培育企业[41] - 广西钢铁超低排放清洁运输改造已通过国家生态环境部评估正式挂网公示，成为广西区内首家公示的钢铁企业[41] - 废水集中处理站每年再生水量超5100万吨，工业循环水利用率达到98.3%以上[49] - 公司建立环境保护相关机制，报告期内投入环保资金24.727043亿元[131] - 2023年柳钢股份二氧化碳排放量22767993吨，COD排放量92.4吨，二氧化硫排放量3989.921吨，氮氧化物排放量13661.047吨，烟粉尘排放量4803.896吨[133] - 2023年广西钢铁二氧化碳排放量13771851吨，COD排放量11.52吨，二氧化硫排放量3550.4吨，氮氧化物排放量5739.10吨，烟粉尘排放量2257.06吨[133] - 2023年公司利用余热、余压和富余煤气发电占总用电量80%以上[135] - 2023年柳钢股份完成炼铁厂落地球团料场棚盖化等多个环保项目[134] - 2023年柳州本部中板厂3加热炉等项目环评通过评审获批复，1360机尾等竣工验收通过评审[137] - 2023年广西钢铁防城港基地等完成竣工环保验收，3800mm宽厚板等项目完成环评[137] - 公司组织开展各类污染应急演练50次[138] - 公司建立完善环境污染应急准备与响应机制，成立应急领导机构和救援小组[138] - 公司制定环境自行监测方案并按要求开展监测，发布监测结果[139] - 公司致力于环保工作，推进钢铁行业全流程超低排放改造，建立完整环境管理体系[141] - 报告期内减少排放二氧化碳当量4256335吨，采取的减碳措施包括在生产中使用减碳技术、实施余热回收技改项目等[142] 未来规划与战略 - 2024年力争全年减亏扭亏，钢材产量达1669万吨（含冷轧基板），各类重大事故及法律纠纷为“零”[87] - 公司坚持“五精”治企之道和“六为”发展理念，聚焦“高端化、智能化、绿色化”转型[86] - 普通材聚焦低成本，品种钢聚焦高端化提升附加值[86] - 从购销两端、生产工序协同、优质品牌溢价三方面挖潜降本增效[89][90] - 通过创新、数字化、新发展理念推动“三化”转型升级传统产业[90][91] - 从重点领域协同监督、关键环节风险防控、资金安全运行、生产安全防范四方面抓好重大风险防范[92][93] 公司治理与会议 - 2022 - 2023年度信息披露评价结果为B级，报告期内召开股东大会2次、董事会6次、监事会4次，披露临时公告35份[96] - 2023年与上交所、安信证券联合举办活动，20余位柳州本地投资者参加且反响良好[96] - 2023年2月3日第八届董事会第十七次会议审议通过2022年度日常关联交易情况及2023年度日常关联交易预计等议案[110] - 2023年4月27日第八届董事会第十八次会议审议通过2022年度总经理工作报告等多项议案[110][111] - 2023年5月18日第八届董事会第十九次会议审议通过选举第八届董事会董事长等议案[111] - 2023年8月25日第八届董事会第二十次会议审议通过2023年半年度报告及其摘要等议案[111] - 2023年10月27日第八届董事会第二十一次会议审议通过2023年第三季度报告[111] - 2023年12月27日第八届董事会第二十二次会议审议通过修订公司《独立董事

财务数据 - 公司2024年第一季度营业收入为199.88亿元，同比增长16.45%[4] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为3.75亿元，同比下降86.04%[4][8] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.01亿元，同比下降81.33%[4][8] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-37.79亿元，同比大幅下降[9] - 公司2024年第一季度基本每股收益为0.01元，同比下降90.00%[4][9] - 公司2024年第一季度加权平均净资产收益率为0.42%，同比下降2.28个百分点[4] - 公司2024年第一季度营业收入为199.88亿元[14] - 公司2024年第一季度净利润为3.83亿元[16] - 公司2024年3月31日总资产为672.28亿元[15] - 公司2024年3月31日总负债为459.16亿元[15] - 公司2024年3月31日股东权益为213.12亿元[15] - 公司2024年3月31日货币资金为30.78亿元[14] - 公司2024年3月31日应收票据为20.62亿元[14] - 公司2024年3月31日应收账款为14.19亿元[14] - 公司2024年3月31日存货为95.20亿元[14] - 公司2024年3月31日固定资产为361.96亿元[14] - 归属于母公司股东的净利润为37,494,961.84元[17] - 少数股东损益为760,918.97元[17] - 综合收益总额为38,255,880.81元[17] - 基本每股收益为0.01元[17] - 销售商品、提供劳务收到的现金为14,703,186,854.11元[18] - 购买商品、接受劳务支付的现金为17,682,950,315.86元[18] - 期末现金及现金等价物余额为2,964,149,527.30元[18] - 流动资产合计为11,307,763,477.21元[19] - 非流动资产合计为20,128,077,996.83元[19] - 负债合计为22,035,486,153.88元[19] - 2024年第一季度营业收入为122.10亿元[21] - 2024年第一季度净利润为3.69亿元[21] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-40.05亿元[23] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-4.55亿元[23] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为52.73亿元[23] - 2024年3月31日现金及现金等价物余额为26.60亿元[23] - 2024年3月31日资产总额为314.36亿元[21] - 2024年3月31日所有者权益合计为94.00亿元[21] - 2024年3月31日专项储备为1.71亿元[21] - 2024年3月31日未分配利润为45.65亿元[21] 股东情况 - 公司前十大股东中，广西柳州钢铁集团有限公司持股比例为74.57%，为公司控股股东[10][11] - 公司前十大无限售条件股东中，广西柳州钢铁集团有限公司持有19.11亿股[11] 费用情况 - 公司2024年第一季度研发费用同比增加114.56%[7] - 公司2024年第一季度财务费用同比增加19.52%，主要系汇兑净收益及利息收入减少所致[7]

证券代码：601003 证券简称：柳钢股份 公告编号：2024-020 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开的日期时间：2024 年 5 月 17 日 10 点 00 分 召开地点：柳州市北雀路 117 号柳州钢铁股份有限公司 910 会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 柳州钢铁股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 无 股东大会召开日期：2024年5月17日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 17 日 至 2024 年 5 月 17 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 ...

柳州钢铁股份有限公司独立董事提名人声明 提名人柳州钢铁股份有限公司董事会，现提名罗琦为柳州钢 铁股份有限公司第九届董事会独立董事候选人，并已充分了解被 提名人职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职、有无重 大失信等不良记录等情况。被提名人已同意出任柳州钢铁股份有 限公司第九届董事会独立董事候选人（参见该独立董事候选人声 明）。 提名人认为，被提名人具备独立董事任职资格，与柳州钢铁 股份有限公司之间不存在任何影响其独立性的关系，具体声明如 下： 一、被提名人具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、 行政法规、规章及其他规范性文件，具有 5 年以上法律、经济、 财务、管理或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验。 （三）在直接或间接持有上市公司已发行股份 5%以上的股 东单位或者在上市公司前 5 名股东单位任职的人员及其配偶、父 母、子女； 被提名人已经参加培训并取得证券交易所认可的相关培训 证明材料。 二、被提名人任职资格符合下列法律、行政法规和部门规章 的要求： （一）《中华人民共和国公司法》关于董事任职资格的规定； （二）中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证 券交易所自律监管规则以及公司章程 ...

柳州钢铁股份有限公司独立董事提名人声明 提名人柳州钢铁股份有限公司董事会，现提名胡振华为柳州 钢铁股份有限公司第九届董事会独立董事候选人，并已充分了解 被提名人职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职、有无 重大失信等不良记录等情况。被提名人已同意出任柳州钢铁股份 有限公司第九届董事会独立董事候选人（参见该独立董事候选人 声明）。 提名人认为，被提名人具备独立董事任职资格，与柳州钢铁 股份有限公司之间不存在任何影响其独立性的关系，具体声明如 下： 一、被提名人具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、 行政法规、规章及其他规范性文件，具有 5 年以上法律、经济、 财务、管理或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验。 被提名人已经参加培训并取得证券交易所认可的相关培训 证明材料。 二、被提名人任职资格符合下列法律、行政法规和部门规章 的要求： （一）《中华人民共和国公司法》关于董事任职资格的规定； （二）中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证 券交易所自律监管规则以及公司章程有关独立董事任职资格和 条件的相关规定； （三）中共中央纪委、教育部、监察部《关于加强高等学校 1 反腐倡廉建设的意见》的相关规 ...

证券代码：601003 证券简称：柳钢股份 公告编号：2024-024 柳州钢铁股份有限公司 第八届董事会第二十六次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 柳州钢铁股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第二十六次会议 通知于2024年4月15日以电子邮件的方式送达各位董事，于2024年4月25日（星期 四）上午10:00通过现场与通讯相结合的方式召开。应到会董事9人，实到9人。本 次会议由董事长卢春宁先生主持。公司监事、高管列席会议。会议符合《公司法 》和《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 （一）以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过 2023 年度总经理工作报 告 （二）以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过 2023 年度董事会报告 本议案需提交股东大会审议。 （三）以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过 2023 年年度利润分配方 案 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 3 ...