审计安排 - 2024年公司聘用安永华明为国内审计师及内控审计外部审计师，安永香港为国际审计师[1] - 公司前任会计师事务所为普华永道中天及罗兵咸永道[1] 审计情况 - 普华永道对2023年度财报出具无保留意见审计报告[1] - 安永完成2024年度相关审计工作并出具审计报告[2] 选择原因 - 公司认为安永具备专业胜任能力等，能满足审计服务要求[2]

资本情况 - 2024年12月31日核心一级资本净额为23442.61亿元，一级资本净额为27632.86亿元，资本净额为36055.72亿元[8] - 2024年末集团资本充足率达到18.76%，比上年末提升102BP，符合“十四五”规划目标[18] - 2024年公司发行500亿元无固定期限资本债券和1200亿元二级资本债券，赎回400亿元无固定期限资本债券和600亿元二级资本债券[18] 风险加权资产与资本要求 - 2024年12月31日风险加权资产合计为192175.59亿元[8] - 2024年12月31日信用风险加权资产为17678332百万元，最低资本要求为1414267百万元[21] - 2024年12月31日市场风险加权资产为259445百万元，最低资本要求为20756百万元[21] - 2024年12月31日操作风险加权资产为1279105百万元，最低资本要求为102328百万元[21] 流动性指标 - 2024年12月合格优质流动性资产为5994.51亿元，现金净流出量为4196.355亿元，流动性覆盖率为142.88%[9] - 2024年12月可用稳定资金合计为22799.752亿元，所需稳定资金合计为17787.508亿元，净稳定资金比例为128.18%[9] - 2024年末人民币流动性比例为55.4%，外币为79.0%，本外币存贷比为87.2%[108] 风险管理 - 公司建立全面风险管理体系、风险计量体系和风险管理组织架构[11] - 公司建立全面风险报告机制，每年开展多项压力测试[14] - 公司完成内部资本充足评估程序整体方案设计和实施，ICAAP框架体系符合监管核心要求[16] 财务数据 - 2024年12月31日财务并表资产总计3506.13亿元，监管并表资产总计3449.58亿元[29] - 2024年12月31日财务并表负债合计3210.83亿元，监管并表负债合计3163.16亿元[30] - 2024年12月31日财务并表所有者权益合计295.30亿元，监管并表所有者权益合计286.42亿元[30] 信用风险暴露 - 2024年12月31日低于40%风险权重的表内外风险暴露为1130.8186亿元，加权平均信用转换系数44.13%[40] - 2024年12月31日40 - 70%风险权重的表内外风险暴露为223.5801亿元，加权平均信用转换系数54.46%[40] - 2024年12月31日75%风险权重的表内外风险暴露为197.1946亿元，加权平均信用转换系数18.28%[40] 内部评级法 - 初级内部评级法覆盖的违约风险暴露在违约风险暴露总额的占比为34.27%，高级内部评级法覆盖的占比为14.95%[43] - 初级内部评级法覆盖的风险加权资产在风险加权资产总额的占比为50.47%，高级内部评级法覆盖的占比为9.88%[43] 违约风险相关 - 初级内部评级法下公司类违约风险暴露小计为1246.4013亿人民币，平均违约概率2.83%[54] - 高级内部评级法下个人住房抵押贷款违约风险暴露小计为443.3474亿人民币，平均违约概率1.58%[56] - 高级内部评级法下合格循环零售贷款违约风险暴露小计为14.9832亿人民币，平均违约概率1.04%[56] 交易对手信用风险 - 交易对手信用风险暴露合计为7952.97亿人民币，风险加权资产为884.6亿人民币[62] - 公司将交易对手信用风险纳入经济资本计量和管理范围，并建立预算和分配机制[59] 资产证券化业务 - 2024年12月31日银行账簿资产证券化中，银行作为发起机构零售类合计214.22亿元，作为代理机构零售类合计41.65亿元[68] - 2024年12月31日交易账簿资产证券化中，银行作为投资机构公司类合计5400万元[70] 市场风险 - 2024年末涉及账簿转换的存量债券总公允价值为15.61亿元[72] - 2024年12月31日标准法下市场风险资本要求合计207.56亿人民币[77] 操作风险 - 2024年12月31日操作风险业务指标部分为1023.28亿人民币[85] - 2024年12月31日操作风险内部损失乘数为1[85] - 2024年12月31日操作风险资本要求为1023.28亿人民币[85] 银行账簿利率风险 - 2024年12月31日经济价值变动平行向上为23.2953亿元、平行向下为 - 26.2242亿元[93] - 2024年12月31日净利息收入变动平行向上为1.3314亿元、平行向下为 - 25.5494亿元[93] 其他财务数据 - 2024年跨境债权为563.2051亿元、跨境负债为535.5423亿元[96] - 2024年调整后表内外资产余额为3715.8341亿元[96] - 2024年金融机构间资产为252.9664亿元、金融机构间负债为350.6161亿元[96]

审计师续聘 - 公司拟续聘安永华明和安永香港为2025年度审计师，需股东大会审批[2] - 董事会于2025年3月26日审议通过续聘议案[10] 审计师情况 - 截至2024年末，安永华明合伙人251人，执业注会逾1700人[3] - 2023年度安永华明业务总收入59.55亿元，审计收入55.85亿元[3] - 2023年度安永华明A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元[4] 费用情况 - 2025年度审计费用9896万元，内控审计费用1100.08万元，较2024年增346万元[8]

审计委员会构成 - 审计委员会由5名成员组成，主席为独立董事刘晓蕾女士[2] 会议情况 - 2024年审计委员会以现场会议方式召开9次会议[4] 工作内容 - 审批2024年度内部审计工作计划及财务预算议案[4] - 审议2023年度及2024年各季度财务报告等议案[4] - 听取管理层对外部审计师2023年度管理建议书回应汇报[5] - 向外部审计师了解2024年度审计计划[5] - 督促高级管理层向外部审计师提交财务报告[6] 工作成果 - 表决通过公司2024年度财务报告并提交董事会审批[6] - 2024年度外部审计师提交工作总结报告并汇报独立性遵循情况[6]

独立董事情况 - 公司独立董事开展独立性自查工作[1] - 董事会对独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事符合相关独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月26日[2]

会议审议 - 审议通过2024年年度报告等多项报告[1][4][5][6][9] - 审议通过续聘2025年度外部审计师[11] 人事提名 - 提名刘进担任执行董事[14] 后续安排 - 决定召开2025年第一次临时股东大会[17]

业绩总结 - 2024年度净利润2378.41亿元[5] - 2024年现金分红713.60亿元，2023年695.93亿元，2022年682.98亿元[6] 财务分配 - 2024年提取法定盈余公积金209.14亿元，一般准备357.38亿元[4] - 2024年每10股派息2.424元（税前），派息总额713.60亿元，占净利润约30%[5] - 2024年末拟派发现金股利357.98亿元（税前）[5] 其他数据 - 公司已发行普通股294,387,791,241股[5] - 2024 - 2022年回购注销总额均为0亿元[6] - 2023年母公司报表未分配利润9080.45亿元[6] - 2023年近三年累计现金分红2092.51亿元[6] - 2023年近三年平均净利润2323.95亿元[6]

审计师变更 - 2024年度国内审计师拟为安永华明，国际拟为安永[1] - 前任为普华永道中天及罗兵咸永道[2] 审计沟通与评价 - 公司就变更与前任沟通，前任无异议[3] - 审计委员会向安永了解审计计划并评价[3][4] - 审计委员会认为安永能满足审计服务要求[5]

公司信息 - 中投公司2007年9月29日成立，注册资本15500亿元[6] - 汇金公司法定代表人是张青松，注册资本8282.09亿元，持股64.13%[8] 财务数据 - 2024年末债券投资交易余额53593百万元，2023年为25257百万元[10] - 2024年末拆出款项交易余额66600百万元，2023年为12000百万元[10] - 2024年利息收入2922百万元，2023年为888百万元[11] - 2024年利息支出345百万元，2023年为166百万元[11] - 2024年末存放同业款项交易余额81012百万元，2023年为138515百万元[13] - 2024年末拆出资金交易余额194826百万元，2023年为202030百万元[13] - 2024年存放同业款项利率0.00%-6.35%，2023年为0.00%-10.82%[16] - 2024年拆出资金利率0.48%-20.00%，2023年为 - 0.18%-23.00%[16]

业绩与分红 - 近年来派息率保持在30%较高水平[8] - 自2006年上市累计现金分红超9000亿元[8] - 2024年首次尝试实施中期现金分红[8] 未来计划 - 2025年3月26日通过估值提升暨提质增效重回报计划[5] - 聚焦稳健经营、高质量发展，服务国家战略和民生[2] - 重视价值创造，强化股东回报，优先现金分红[8] - 做好股东沟通，深化投资者关系管理[10] - 贯彻可持续发展理念，提升信息披露质效[11] - 按监管要求评估计划实施效果[15]